Готовые пояснения для ФНС по расхождениям в отчётности
Переписку с налоговой и СФР доверьте экспертам Главбух Ассистент. Они знают лучшие формулировки для пояснений и ответов на запросы, так как находятся на связи с этими ведомствами. Оставьте заявку.
Расхождения в декларациях по НДС, налогу на прибыль и имущество
Налог на прибыль
Обычно налоговая интересуется убытком в отчетности. Инспекторы сравнивают показатели декларации по налогу на прибыль с декларацией по НДС, бухотчетностью и выписками по расчетным счетам.
Несмотря на то, что такие данные часто несопоставимы, лучше ответить на требование, чтобы избежать штрафа. Пояснения можно составить в произвольной форме. Вот готовые образцы:
Еще пять пояснений о разнице данных в налоговом и бухучете, в декларациях и поступлениях на расчетный счет.
Чтобы сосредоточиться на бизнесе, переведите диалог с ведомствами на аутсорсинг. Эксперты Главбух Ассистент сами готовят документы и отправляют в инспекции, а также помогают законно сократить платежи и вернуть переплату, даже если ФНС против. Все услуги уже включены в тарифы, рассчитайте оптимальный для вас.
Налог на имущество
ФНС контролирует льготы и резкие изменения остаточной стоимости. Инспекторы сравнивают отчетность по этому налогу с декларацией по налогу на прибыль, бухбалансом и другими отчетами.
Если получили требование — проверьте отчетность. Если есть ошибки — подайте уточненку. Если все верно — представьте пояснения.
Скачайте пояснения по амортизации и остаточной стоимости имущества.
У камеральной проверки декларации по НДС два этапа. Первый — автоматизированный контроль в «АСК НДС», второй — когда инспекторы сравнивают данные декларации с показателями из другой отчетности.
Если инспекция находит разрывы — готовьтесь отправить пояснения, которые налоговая принимает только в электронном виде.
Еще пять пояснений, если выручка в декларации по НДС расходится с налоговым и бухучетом, выпиской с расчетного счета, налогом на прибыль и балансом.
Поможем сэкономить на НДС и других налогах, чтобы вы сохранили бизнес. Эксперты Главбух Ассистент на прямой связи с ФНС, и знают, как использовать обстоятельства форс-мажора для снижения издержек. Попробуйте аутсорсинг и получите месяц обслуживания в подарок.
Неверные данные в формах НДФЛ и расчете по страховым взносам
Инспекторы проверяют 6-НДФЛ и РСВ по контрольным соотношениям. Поэтому стоит проверить расчеты, начисления и саму отчетность.
Несоответствие доходов от реализации по налогу на прибыль и выручки по НДС – где искать ошибку?
Требования о предоставлении пояснений от налоговых органов всегда приходят в самый неподходящий момент. А иногда ситуация осложняется еще и тем, что вы не понимаете, в чем именно заключается ошибка, как правильно её исправить, и будет ли достаточно просто пояснений или нужно предоставлять уточняющие отчеты? В этой статье я хочу поговорить с вами об одной из самых популярных причин для направления требования: несоответствие доходов от реализации по налогу на прибыль и выручки по НДС.
В чем именно заключается в данном случае ошибка (а возможно, и не ошибка, но об этом чуть позже) и как её увидеть своими глазами? Открываем декларации по НДС и налогу на прибыль за периоды, указанные в требовании. Необходимо помнить, что декларация по налогу на прибыль заполняется нарастающим итогом с начала года, а вот по НДС налоговым периодом является квартал. Поэтому, если вопросы у ФНС возникли, например, по итогам отчетной кампании за 9 месяцев, то для проверки нужно будет открыть декларацию по налогу на прибыль за этот период и три отчета по НДС: за первый, второй и третий кварталы.
В отчете по налогу на прибыль обращаем внимание на строку 010 Листа 02 «Доходы от реализации».
Значение данной строки сверяем с суммой строк 010 Раздела 3 (графа «Налоговая база в рублях») деклараций по НДС за указанный период (в нашем случае за три квартала).
Если ваша организация осуществляет реализацию на экспорт, то необходимо также прибавить налоговую базу, отраженную в Разделе 4 отчета по НДС. Еще учитываем операции, не подлежащие налогообложению и включенные в Раздел 7.
Если, собрав налоговую базу по всем разделам деклараций по НДС за требуемый период, вы не получаете сумму, отраженную в декларации по налогу на прибыль, то начинаем разбираться с причинами такого явления.
Причин может быть несколько:
1) В одну из деклараций действительно закралась ошибка.
Например, часто бывает такая ситуация, когда уже после отправки отчета по НДС начинаются корректировки данных для подготовки отчета по налогу на прибыль. Документы перепроводятся, вносятся исправления, после этого суммы в декларации по НДС также могут измениться, а отчет уже был отправлен с прежними данными.
Для того, чтобы проверить текущую ситуация по регистрам учета НДС, можно создать новую налоговую декларацию за интересующий квартал и попробовать её перезаполнить, а затем сравнить данные с исходным отчетом (ни в коем случае не пытайтесь перезаполнять исходный отчет!). Если суммы изменились, проверяем их корректность и сверяем новые суммы с декларацией по налогу на прибыль.
Ошибки при этом могут быть самыми различными, подробно о проверке деклараций по данным учета в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 мы рассказывали в видеокурсах «НДС: от понятия до декларации» и «Налоговый учет и расчет налога на прибыль». В том случае, если были переданы ошибочные сведения, скорее всего, потребуется сформировать уточненную декларацию, особенно, если корректировка должна быть произведена в сторону увеличения налога.
2) Был исчислен НДС с прочих доходов.
Если ваша организация в налоговом периоде получала внереализационные доходы, облагаемые НДС, то о данном факте нужно будет написать в ответе на требование. Данный вид доходов отражается в строке 020 Листа 02 декларации по налогу на прибыль, но не все доходы, отраженные по данной строке, облагаются НДС, поэтому для ФНС такая ситуация не является прозрачной, необходимо предоставить пояснения. Например, ваша организация выставила штрафные санкции покупателю, исчислила с суммы штрафа НДС и отразила данные суммы на счете 91, т.е. в составе внереализационных доходов.
Ошибки в данном случае нет, уточненную декларацию составлять не нужно, достаточно дать пояснения в ответ на требование.
3) Организация получала в налоговом периоде доход от курсовых разниц.
В том случае, если по итогу налогового периода организация получила доход от курсовых разниц, также придется предоставить пояснения налоговому органу. Дело в том, что курсовые разницы включаются в доход для целей исчисления налога на прибыль, но не являются объектом обложения НДС, поэтому между показателями деклараций возникает вполне обоснованная разница.
4) Осуществлялась безвозмездная передача
В соответствии с действующим законодательством, безвозмездная передача в целях учета НДС признается реализацией товаров (работ, услуг). Но вот облагаемого дохода для целей расчета налога на прибыль в данном случае нет, поэтому между налоговыми базами по НДС и налогу на прибыль возникает объяснимая разница, по которой необходимо предоставить пояснения в ФНС.
Конечно, бывает еще множество более редких ситуаций, которые приводят к несоответствию доходов от реализации по налогу на прибыль и выручки по налогу на добавленную стоимость. Например, целевые поступления, использованные не по назначению, признаются доходом в налоговом учете, а вот НДС не облагаются. Но рассмотреть все многообразие вариантов в рамках одной статьи не представляется возможными, поэтому я рассказала вам лишь о самых популярных из них. А если вы захотите поделиться своим опытом и написать в комментариях о ситуации, не упомянутой в статье, то мы будем вам очень благодарны, ведь эта информация может быть полезна тысячам других пользователей интернета, которые заглянут на наш сайт в поисках ответа на такой важный вопрос.
Требование по НДС в 2023 году: по какому поводу пришлют и что делать
Иллюстрация: Pressmaster/pexels
Рассмотрим самые частые случаи, при которых можно получить требование о даче пояснений, и расскажем, как на такие требования отвечать.
Общие правила работы с требованиями по НДС
Сразу, как только получили требование, зафиксируйте его дату получения и отправьте квитанцию о приеме в ИФНС. Срок для ответа на требование установлен п. 3 ст. 88 НК и составляет обычно пять рабочих дней. Срок отсчитывают со следующего дня после получения требования.
Непредставление информации по запросу налоговой службы грозит компании штрафом по правилам п.1 и п. 2 ст. 129.1 НК на сумму от 5 000 руб. до 20 000 руб.
При получении запроса нужно понять по каким конкретно декларациям, а также операциям и строкам ФНС требует предъявить уточнения, какие ошибки были обнаружены в отчете. Коды ошибок, которые могут содержаться в требовании, указаны в приложении к информационному письму ФНС от 03.12.2018 № ЕД-4-15/23367@. После того как будут выяснены все обстоятельства, следует подготовить ответ в налоговую.
В качестве ответа на запрос ФНС можно направить не только пояснения, но и декларацию, если организация понимает, что в первичном отчете была допущена ошибка.
При этом, ошибка может быть существенной, например, занижение суммы налога, так и несущественной, например, ошибка в номере счета-фактуры.
Если по первому типу ошибки организация обязана подать уточненную декларацию и доплатить налог, то при обнаружении ошибок второго типа можно или предоставить корректировку, или письменное пояснение.
Если требование пришло, а указанные в нем ошибки не влияют на сумму налога, то все же надежнее представить уточненку. Так все данные у ФНС, в вашей организации и у контрагента будут совпадать, а ФНС не будет больше направлять требования по этим ошибкам.
Однако тут тоже есть подвох. Он заключается в том, что камералят все декларации одинаково, в том числе и уточненки. То есть, пройдя камералку по первичной декларации и подав уточненную декларацию, вы снова попадаете на камеральную проверку, но уже повторного отчета.
Отвечать на запросы ФНС компании имеют право только в электронном виде.
Не ждите, пока к вам с проверкой или требованием придет ФНС, выявите налоговые риски с недобросовестными контрагентами в режиме онлайн уже сейчас. Регистрируйтесь на платформе Контрагент.рф.
Счета-фактуры
Больше всего требований налогоплательщики получают по сведениям, указанным в разделах 8 и 9 декларации по НДС. В этих разделах указываются данные о полученных и выставленных счетах-фактурах. Сопоставляют сведения из деклараций организацией – контрагентов по договору и ищут так называемые разрывы.
Если есть несоответствия сведений из этих разделов в декларации вашей организации и в декларации контрагента – вам обоим придут требования о даче пояснений.
Лучше в данном случае связаться с контрагентом, сопоставить данные и выявить причину запроса дачи пояснений от ФНС. Ведь ошибиться может как ваша компания, так и контрагент.
Часто запросы направляются в связи с обнаружением ошибок в данных самих счетов-фактур, например, в стоимости, сумме налога, датах, сведениях о покупателе или продавце.
При этом можно отметить, что заявить к вычету входной НДС можно в течение трех лет с момента получения счета-фактуры (п. 1.1 ст. 172 НК). Налоговая направит требование представить пояснения в случае, если выявлены расхождения в данных счетов-фактур или если прошел трехлетний срок.
Кроме того, налоговая выставит требование, если нет основания для вычета – когда продавец не отразил реализацию.
Тут кроется небольшой нюанс. По общим правилам ФНС не может снять вычеты с компании из-за действий контрагента. Инспекторы должны работать с контрагентом по вопросу начисления НДС, а не с вашей компанией по вопросу изъятия суммы по спорному счету-фактуре из состава вычетов.
Однако согласно правилам ст. 54.1 НК к вашей компании могут быть применены санкции в связи с отсутствием реальной сделки. В таком случае безопаснее будет к ответу приложить пояснительную записку и документы, свидетельствующие о реальности работы между контрагентами.
Лучше заранее проверить вероятность возникновения проблем с данным контрагентом. Воспользуйтесь специальной платформой для нахождения и проверки потенциального контрагента. Минимизируйте риски сотрудничества с неблагонадежными компаниями при помощи платформы Контрагент.рф.
Доля вычетов
Вторым по частоте случаем получения запроса на предоставление пояснений является ситуация, когда доля вычетов превышает установленную норму. Норму вычетов для своего региона можно узнать на сайте налоговой.
Установленную норму следует сравнить с данным из раздела 3 рассматриваемой декларации (сумму строки 190 нужно разделить на показатель строки 118).
Если отчетность без ошибок и все сделки были фактически совершены, то следует дать пояснения. Если обнаружились ошибки, например, задвоился входной счет-фактура, то следует исправить ошибку, доплатить налог и пени, а после – сдать уточненную декларацию.
Совет: при сдаче каждой первичной декларации лучше сразу рассчитывать показатель безопасной доли вычета по формуле, приведенной выше. Если видите рост вычетов по отношению к предыдущим периодам или несоответствие показателя региональному, тогда будьте готовы предоставить ответ ФНС с приложением документов и пояснений.
Получи проверку контрагента бесплатно!
Регистрируйся на Платформе.
Расхождения в отчетах по НДС и налогу на прибыль
Налоговые инспекторы сравнивают показатели деклараций по НДС и налогу на прибыль. Бывают ситуации, когда базы для исчисления этих двух налогов расходятся законно, но скорее всего, если в вашей компании есть такие операции, которые участвуют в расчете базы по одному налогу и не участвуют в базе для расчета другого налога – вы получите такое требование.
На практике у налоговых инспекторов часто вызывает вопросы несоответствие выручки по НДС с доходами в отчетности по налогу на прибыль. В этой ситуации вы должны сверить показатели деклараций, убедиться, что все показатели отражены верно и на сообщение ФНС направить пояснения, в которых указать причины несоответствия.
Главная причина расхождений заключается в том, что значения показателей в налоговом и бухгалтерском учете рассчитываются по разным правилами учета.
Несоответствия в рамках одной декларации
Помимо расхождений сведений между отчетами по разным налогам, а также с декларациями контрагентов несоответствия могут быть найдены между данными, представленными в одной декларации, но в разных разделах.
Например, один и тот же счет-фактура отражен в разделах 8 и 9 или 8.1 и 9.1, но данные по суммам отличаются, или реквизиты поставщика не точны.
Также в рамках одной декларации могут возникнуть вопросы по отражению сумм в разных разделах из-за округления.
Например, в разделе 3 декларации по НДС суммы указываются в полных рублях, а вот в разделах 8 и 9 – даются сведения из счетов-фактур, то есть в рублях с копейками.
Также инспекторы могут выдать запрос на пояснения по другим причинам, например, при общей низкой налоговой нагрузке.
Выявите налоговые риски с недобросовестными контрагентами в режиме онлайн. Платформа Контрагент.рф. предлагает диагностику книги покупок на предмет наличия расхождений или разрывов по декларации НДС.
Вы получаете детальную расшифровку выявленных проблемных участков, а также рекомендации специалистов платформы по ее устранению и пресечению.
Чем платформа Контрагент.рф отличается от информационных ресурсов, где формируются сведения об организациях, в отношении которых налоговыми службами через каналы ТКС передана информация о наличии несформированного источника для применения вычета по НДС:
Платформа не состоит и никогда не присоединится к всевозможным хартиям и ассоциациям добросовестных налогоплательщиков.
Наш пользователь не дает «Согласия налогоплательщика» (плательщика страховых взносов) на признание части сведений, составляющих налоговую тайну, общедоступными (приказ ФНС от 14.11.2022 № ЕД-7-19/1085@).
Платформа не требует направлять по телекоммуникационным каналам в налоговую письмо с запросом об информировании о несформированных источниках для принятия к вычету сумм НДС по цепочке поставщиков.
Мы не участвуем в судебных и досудебных делопроизводствах в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно пояснений, согласно которым, налоговым «разрывом» признается отсутствие источника для вычета по НДС не только в отношении прямой сделки налогоплательщика с поставщиком, но и в ситуации, когда поставщик или его контрагенты не обеспечили наличие источника для применения вычета по цепочке хозяйственных операций.
Мы не предоставляем демо-доступа с ограниченным функционалом, а предлагаем сразу получить за 1 рубль мониторинг контрагентов на предмет недобросовестности и участие в схемах по несформированному источнику применения вычета по НДС в формате оповещения. А полный функционал доступен по годовым подпискам.
Мы не требуем никаких согласий в письменном виде между всеми контрагентами, в цепочке операций которых может присутствовать фактор налогового «разрыва».
Уникальность платформы в том, что, не дожидаясь уведомления или приглашения фискального органа в отношении/или наличии несформированного источника применения вычета по НДС по цепочке операций, наш пользователь заранее узнает о данной проблеме, не теряя драгоценного времени на ее скорейшее решение.
Наша миссия создание открытого бизнес-сообщества предпринимателей на базе одной платформы, где каждый ее пользователь информирует остальных, о критических и значимых событиях в жизни его контрагентов и последующих цепочек взаимосвязей.
Наша цель – уберечь и заранее предупредить бизнес о последствиях или негативных факторах при взаимодействии с контрагентами, налоговый вычет которых может быть поставлен под сомнение фискальными и правоохранительными органами.
Автоматический анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях
Расширение «Анализ разницы выручки НДС и Налога на прибыль в 1С:Бухгалтерия 8» получило сертификат «Совместимо! Система программ 1С:Предприятие».
Есть версия расширения и для 1С:Комплексной автоматизации и 1С:ERP.
Бывает, что бухгалтер сталкивается с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Выглядит требование примерно так:
Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? В этой статье мы постараемся ответить на эти вопросы и предложить вам решение.
Если вам удобнее смотреть, а не читать, в конце статьи есть видео-версия.
А если вы знаете как сравнивать базы, то переходите сразу к описанию разработки автоматического сравнения баз.
Зачем сравнивать доход по прибыли и по НДС
Налоговая сравнивает декларации НДС и прибыли, чтобы найти доходы, которые компания забыла обложить НДС.
В самом простом случае (если мы анализируем 1-й квартал отчетного периода и у нас нет сложностей в учете) для сверки нам достаточно внимательно посмотреть обе декларации и сверить строки 010 + 020 (Лист 02) в Прибыли и строку 010 (Раздел 3) в декларации по НДС.
.png)
И это сделать достаточно просто.
Сложности начинаются, если нам нужно сравнить показатели за 9 месяцев или за год. Прибыль посчитать легко — она указывается в декларациях нарастающим итогом. А вот с НДС уже проблема — отчетность квартальная, значит надо брать все декларации с начала года и суммировать их показатели.
Почему могут возникнуть расхождения
-
Расхождения не обязательно означают ошибки — есть и «разрешенные» причины расхождений.
- возвраты поставщикам (увеличивают базу НДС, а прибыли — нет)
- возвраты покупателей (уменьшают доход в прибыли, а в НДС — нет)
- корректировки реализаций (различные варианты оформления вызывают различные расхождения)
- необлагаемые НДС доходы
- разные периоды признания доходов при экспортных реализациях
Все это приводит к тому, что разобраться в расхождениях НДС и прибыли — становится очень не простой задачей, требующей глубокого погружения в учет, составления дополнительных таблиц и дополнительных проверок.
Как найти расхождения
Мы разработали специальный отчет, который позволяет автоматически проверить сходимости базы НДС и Прибыли и учесть часто встречающиеся расхождения. И мы готовы поделиться нашими наработками.
Концепция отчета автоматического сравнения показателей НДС и Налога на прибыль
- При анализе мы сравниваем данные регламентированных отчетов. Причем, в отчет попадают максимально поздние корректировочные декларации
- Для вычисления разрешенных разниц используются учетные данные программы
- Показатели считаются в полных рублях
- «Разрешенные разницы» разбиты на две группы:
Переходящие разницы (разницы в моменте признания дохода)
Неизменные разницы - Контроль считается пройденным, если итоговая колонка Разница равна нулю.
Видео-обзор разработки и вебинар
Как открыть отчет
Для открытия отчета перейдите в меню Отчеты — Анализ учета — Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль
Реализованные проверки
- Еще не подтвержденная реализация на экспорт
- Внереализационные доходы (не облагаемые НДС)
- Возвраты поставщикам
- Возвраты покупателям
- Корректировка реализаций (частично, полная информация приведена ниже)
- Реализация без НДС, ЕНВД, Патент
- Операции безвозмездной передачи
- Отгрузка без перехода права собственности
Подробную инструкцию по работе с отчётом можно скачать 🙂
И использовать даже без доступа к интернету
Скачать инструкцию в формате .pdf
Дополнительный функционал отчета
Сверка декларации по прибыли и налоговой выручки
Одна из самых частых причин расхождений, выявленных нашим отчетом — это несоответствие данных, отраженных в декларации по прибыли с текущими данными учета (90.01 и 91.01). Поэтому мы решили автоматически контролировать разницу и очень очевидно ее показывать.
Расшифровка разниц
Все разрешенные разницы, можно расшифровать двойным кликом.
Примеры использования отчета
Рассмотрим работу отчета на примере одного года работы организации
1-й квартал
В 1-м квартале мы видим следующую ситуацию:
- для анализа используются корректировочные декларации (к/1)
- в этом квартале была подтверждена ставка НДС 0% на сумму 10 878 485 рублей (для цели налога на прибыль эти реализации учлись в предыдущих кварталах)
- у реализаций на сумму 3 730 529 рублей еще не подтверждена ставка 0%
Итог: ошибочных разниц нет, все разницы — «разрешенные»
2-й квартал
В этом квартале видим аналогичную ситуацию с разницами, но показатели уже считаются как квартальные, так и нарастающим итогом — для облегчения сверки. Обращаем внимание, что серым цветом выделяются показатели, которые получаются расчетным путем (в декларациях вы данные цифры не найдете).
3-й квартал
В 3-м квартале мы видим разницу в 33 700 рублей. Если проанализировать все данные, то можно найти причину возникновения разницы — наличие внереализационного дохода, не облагаемого НДС.
Настройка прочих доходов, не облагаемых НДС
В отчете сверки НДС и Прибыли есть специальная настройка, позволяющая указать перечень внереализационных расходов, которые не должны облагаться НДС и которые необходимо включить в «разрешенные» разницы.
Если статья прочих доходов добавлена в этот список, то у нее заполняется реквизит «Не облагается НДС» (его можно установить и в самом справочнике).
Это позволяет построить ОСВ по 91-му счету с группировкой по облагаемости НДС.
По умолчанию этот перечень заполнен однозначно «разрешенными» разницами. Пользователь может самостоятельно дополнить перечень. В данном случае мы добавим в исключения статью «Страховое возмещение (ОСАГО)»
В итоге мы получим отчет, в котором нет неразрешенных разниц
4-й квартал
В 4-м квартале мы видим, что учтен целый комплекс «разрешенных» разниц:
- неподтвержденный экспорт 0%
- возвраты товаров поставщику
- возвраты товаров от покупателей
- внереализационные доходы, не облагаемые НДС
И все равно мы получаем неразрешенную разницу.
Вывод. В данном случае разница означает наличие учетной ошибки в декларации по НДС или Прибыли. Чтобы найти ошибку, необходимо провести дополнительный анализ данных (за рамками данного отчета).
Наша первичная рекомендация — актуализировать закрытие месяцев, сформировать книгу продаж и перезаполнить налоговые декларации.
Какие разницы умеет автоматически выявлять отчет?
- Экспортная реализация (ожидание подтверждения 0% ставки НДС)
- Неподтвержденная реализация 0%
- Возвраты поставщику
- Возвраты от покупателя (текущего года)
- Корректировка реализации (по соглашению сторон, текущего года)
- Корректировка реализации (исправление в первичных документов с учетом дополнительных листов)
- Внереализационные доходы (необходимо настроить перечень доходов, которые облагаются НДС)
- Неподтвержденная реализация 0%
- Доходы по основной деятельности, не облагаемые НДС (реализация ЕНВД, без НДС)
- Безвозмездная передача
- Отгрузка без перехода права собственности
- Разная база НДС при реализации товаров в валюте
- Возвраты от комиссионера
Алгоритм работы с отчетом
- Перезаполните декларации (если не уверены в их актуальности), отчет автоматически анализирует расхождения данных декларации по прибыли и налогового учета доходов
- Настройте перечень внереализационных расходов (91.01), которые не облагаются НДС (в настройках отчета)
- Если итоговая разница между выручкой НДС и Прибыли не уходит, то это может свидетельствовать об одном из двух:
у вас есть ручная корректировка документов (проанализируйте такие документы)
у вас есть ошибка в учете и ее надо искать
Если вы нашли ситуацию, которую наш отчет не умеет автоматически обрабатывает пришлите нам подробное описание в картинках и мы бесплатно добавим ее.
Стоимость этой услуги: 10 000 рублей за 1 квартал.
Сколько стоит расширение
Наш отчет помогает понять причины расхождений НДС и Прибыли в регламентированных отчетах и ответит на вопрос, есть ли проблема.
В стоимость входит год бесплатной поддержки — если обновится конфигурация или изменится форма, то мы все поправим.
Для 1С:Бухгалтерии
Доступно в 1С:ФРЕШ
Только расширение: 7 200 ₽
Расширение + установка: 8 000 ₽
Для 1С:Комплексная автоматизация 2 и ERP
Только расширение: 10 000 ₽
Расширение + установка: 12 000 ₽
Год дополнительной поддержки — 3 000 ₽
Если нужны доработки для измененных конфигураций, работа оплачивается по часам.
Обновления
Если у вас есть доступ к поддержке, актуальную версию разработки можно заказать здесь info@1eska.ru.
Изменения в версиях разработки для БП 3.0
- Исправили ошибку при расчете разницы, возникающей в реализациях отгруженных товаров при валютных взаиморасчетах
- Исправили ошибку в поле Подтвержденная реализация на экспорт при создании таможенных деклараций
- Добавили отображение документов в поле Реализация ранее отгруженных товаров
- Доработана проверка актуальности сумм НДС в декларации и в учете. Учли реализацию права требования после срока оплаты, учли начисление по СМР хозспособом
- Добавлена разница, которая возникает при использовании начислении НДС по СМР хозспособом
- Поддержали работу новой формы декларации по прибыли за 4-й квартал 2022 года
- Добавлена проверка актуальности сумм НДС в декларации и в данных информационной базы (по аналогии с налогом на прибыль
- Улучшено открытие регламентированных отчетов по ссылке из анализа
- Добавлена разница, которая возникает при использовании документа Отражение начисления НДС. Все суммы из этого документа попадают в разрешенные разницы
- Наконец удалось подробнее разобрать кейс с корректировками реализаций прошлых периодов и выловить расхождение при корректировке реализации прошлых лет по соглашению сторон
- Улучшено определение декларации по Налогу на прибыль и по обособленным подразделениям (прошлая версия могла не показывать декларации по основному налоговому органу в случае изменения места регистрации в периоде анализа отчетов)
- Добавлен анализ корректировок корректировок реализаций
- Исправлены выявленные проблемы
- Разработка адаптирована к новой декларации по прибыли с четвертого квартала 2021 года
- Автоматическое определение статей прочих доходов, не облагаемых НДС (91.01)
- Новая разница: возвраты в отчете комиссионера.
- Новая разница: корректировка реализации (исправление в первичных документах) — анализ записей доп. листов
- Улучшен анализ Возвратов поставщикам (учтены обороты без НДС
- Улучшен анализ Возвратов от покупателей (учтены обороты без НДС)
- Улучшен анализ Корректировок реализаций (учтены обороты без НДС)
- Улучшено открытие ОСВ по 91.01 из настроек (группировка доходов по обложению НДС)
- Добавили автоматический анализ новой разницы — реализация в иностранной валюте (при зачете аванса).
- Исправили механизмы определения сданных отчетов
- А также адаптировали отчет к актуальной версии 1С:Бухгалтерии
- В анализе учтены дополнительные листы по НДС
- Исправлена ошибка с окончательно неподтвержденным НДС
- Исправлены мелкие ошибки
В этой версии мы актуализировали формы деклараций, исправили несколько важный мелочей и сделали работу с отчетом еще удобнее:
1. Отчет актуализирован под формы деклараций по Прибыли и НДС от 4 квартала 2020 года, улучшена диагностика ошибок заполнения из-за обновления форм отчетностей
2. Исправили проверку сумм в декларации по Прибыли и в учетных данных для сложных операций
3. Выделили в анализе строку «Выручка от реализации прочего имущества»
4. Упростили работу с установкой флага «Не облагается НДС» у прочего дохода. После установки флага теперь не надо переоткрывать анализ расхождений, новые настройки примутся автоматически.
5. Добавили возможность быстро открыть ОСВ по 91.01 из формы настроек отчета