Какие документы нужны для малого бизнеса

Перечень документов для регистрации ИП в 2023 году

1. Общий список документов для открытия ИП в 2023 году

Для постановки на учет в качестве ИП необходимо предоставить в налоговую обязательный пакет документов:

• Заявление о регистрации ИП по форме Р21001
• Копия паспорта
• Квитанция об оплате госпошлины (при подаче непосредственно в ИФНС или по почте)

Дополнительно могут потребоваться:

• Уведомление о переходе на УСН или ЕСХН, если вы планируете использовать спецрежим
• Для иностранцев: Нотариально заверенный перевод документов на иностранном языке
• Для несовершеннолетних: разрешение законного представителя, решение суда о дееспособности или свидетельство о браке
• Для работы в определенных видах деятельности (сферы образования, медицины и др.) могут потребоваться справка об отсутствии судимости и другие документы

Для формирования пакета документов вам потребуется паспорт. Все заявления и квитанцию можно скачать и заполнить вручную или с помощью компьютера. Если вы не знакомы с актуальными требованиями ФНС к оформлению документов для регистрации ИП или не хотите тратить время, можно использовать более удобный способ подготовки документов: с помощью нашего бесплатного онлайн-сервиса. Это быстро и очень просто: достаточно внести свои данные в форму, и система сама подготовит все нужные документы для вашей ситуации с учетом требования закона и налоговой.

1.1 Заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001

Заявление по форме Р21001

Образец заявления Р21001 — Создать документ

• Сформировать заявление автоматически Укажите свои данные в форме, скачайте готовое заявление Р21001 и все документы для регистрации ИП с инструкцией по подаче. Создать заявление
• Скачать бланк для заполнения вручную на компьютере XLS, 258 KB
• Скачать форму для печати и заполнения от руки PDF, 850 KB

Для заполнения заявления на регистрацию ИП необходима такая информация:

• Данные паспорта
• Виды деятельности из перечня разрешенных отраслей для ИП
• Контактная информация: телефон, адрес регистрации и адрес электронной почты

1.2 Квитанция об оплате госпошлины

Пример заполнения квитанции на оплату госпошлины при регистрации ИП

Госпошлина за регистрацию ИП составляет 800 рублей. Её можно оплатить:

• В банковском отделении
• Через платежный терминал или банкомат по штрих-коду на квитанции
• На сайте ФНС
• Через интернет-банк картой по реквизитам или штрих-коду

Важно проверить правильность реквизитов регистрирующей налоговой. При заполнении квитанции нашим бесплатным сервисом, реквизиты определятся автоматически.

Госпошлину можно не платить, если вы подаете документы в электронном виде: через МФЦ, через онлайн-сервис ФНС или через нотариуса.

1.3 Уведомление о переходе на УСН

Пример заявления о переходе на УСН при регистрации ИП

Пример заполнения уведомления о переходе на УСН — Создать документ

• Сформировать заявление на УСН автоматически Укажите свои данные в форме, скачайте уже заполненное заявление о переходе на УСН и все документы для регистрации ИП с инструкцией по подаче. Сформировать заявление
• Скачать пустой бланк, чтобы заполнить на компьютере XLS, 54 KB
• Скачать пустой бланк для печати и заполнения ручкой PDF, 51 KB

Если вы хотите применять в работе упрощенную систему налогообложения, можно подать уведомление о переходе на УСН при регистрации ИП или в течение 30 дней после нее. Если пропустить этот срок, перейти на УСН вы сможете только со следующего года.

Как открыть ИП в 2022 году — полная инструкция: как самостоятельно собрать документы и зарегистрировать

alt=»Мария Перепелкина» />Мария Перепелкина 28 февраля 2019

Если вы решили открыть интернет-магазин и заняться собственным бизнесом, то необходимо позаботиться о законности этого предприятия. Иначе можно потерять не только заработанные деньги, но и нервы, время и перспективы на развитие. О том, как правильно оформить документы для ведения предпринимательской деятельности, как и куда их подавать, расскажем сегодня. Процесс несложный — вы справитесь.

Что такое ИП и кому подходит

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это статус физического лица, с которым можно:

• легально вести бизнес на постоянной основе с целью извлечения прибыли и распоряжаться ею по своему усмотрению;
• заключать договоры с партнёрами, поставщиками и наёмными работниками на любой срок;
• сотрудничать с юр. лицами.

Фактически, оставаясь физическим лицом, ИП наделяется правами юридического за одним лишь исключением – он ведёт бизнес на свой страх и риск, то есть отвечает своим имуществом в случае банкротства.

Что будет, если вести бизнес и не регистрировать ИП?

Если вы получаете выручку от бизнеса и не зарегистрировали статус ИП (либо самозанятого или ООО), то вы занимаетесь незаконным предпринимательством и уклоняетесь от уплаты налогов. За это вы можете понести административную и уголовную ответственность — как минимум, придётся заплатить штрафы. Прочитать подробно об административных штрафах и денежных взысканиях.

Поэтому, чтобы не терять заработанные деньги и собственные нервы на судебных тяжбах, лучше сразу всё делать в рамках закона. Вы сможете не только жить спокойно, но и открыто масштабировать бизнес.

Вы можете зарегистрировать ИП, если:

• вы не муниципальный или государственный служащий;
• вы старше 18 лет;
• вы старше 14 и родители не против вашего предпринимательства;
• вы — нерезидент с правом временного или постоянного проживания на территории РФ;
• вы не признаны судом недееспособным.

Особенности: плюсы и минусы

ИП — это не только юридическая форма. Это ещё и живой, наполненный смыслами механизм. Как личность. Со своими достоинствами и недостатками.

По долгам отвечает личным имуществом.

Легко зарегистрировать и ликвидировать.

Есть ограничение на виды деятельности.
Под запрет попадают, например, алкоголь, производство лекарственных препаратов, авиатехника (разработка, производство, ремонт, перевозка), любая деятельность, связанная с оружием и боеприпасами, и т. д.

Штрафы гораздо ниже, чем у юридических лиц.

Нельзя выбрать фирменное название при регистрации.
ИП регистрируют только на фамилию, имя и отчество заявителя.

Меньшая налоговая нагрузка, чем у юридических лиц, есть возможность выбрать одну или несколько специальных систем налогообложения: разную под разные виды деятельности.

Нельзя продать бизнес.

Можно открывать филиалы в других городах без дополнительной регистрации.

При банкротстве долги не списываются.

Возможность свободно распоряжаетесь прибылью.

В редких случаях крупные компании не сотрудничают с ИП.

Простой документооборот и редкие проверки.

Это ключевые особенности статуса ИП. Мы подробно расскажем о том, как вам получить этот статус, а сейчас расскажем, как подготовиться к запуску бизнеса. Это лучше сделать прежде, чем подавать документы на регистрацию.

Что нужно сделать, если вы решили открыть ИП

• Выбрать вид деятельности

Иными словами, выбрать товарную нишу и услуги, которые вы будете оказывать. Важно определиться с этим заранее, чтобы быстро и правильно указать коды ОКВЭД при подаче заявления на ИП. Подробнее о кодах мы напишем чуть ниже.

Если вы не сильны в бухгалтерии, то советуем проконсультироваться с бухгалтером, чтобы выбрать наиболее выгодный налоговый режим и платить меньше налогов. Да, такое возможно! Прочитайте о специальных налоговых режимах РФ, которые созданы для поддержки малого и среднего бизнеса.

И после этого можно собирать и подавать документы.

Нужен ли бизнес-план для регистрации ИП?

Нет. Бизнес-план для открытия ИП не нужен. Только если вы не претендуете на субсидию государства. Если вы хотите получить материальную поддержку от государства, то бизнес-план вам необходим.

Государственная субсидия для малого бизнеса

В РФ есть программы поддержки для некоторых сфер деятельности. Ваш бизнес подходит по критериям — получите деньги на старт и развитие. Но о тратах обязаны будете отчитаться.

Условия получения государственной субсидии:

• вы моложе 35 лет;
• вы безработный и стоите на учёте в центре занятости населения;
• вы ещё не зарегистрированы как ИП;
• у вас несовершеннолетний ребёнок, и вы нуждаетесь в улучшении жилищных условий;
• у вас нет задолженностей по кредитам.

Если вы отвечаете по всем условиям, то можете попытаться получить субсидию. Для этого необходимо подать заявление до того, как оформить ИП. Вместе с заявлением сдаёте подготовленный бизнес-план. О том, как его составить и как он должен выглядеть, расскажем в отдельной статье.

Готовим документы: подробная инструкция

Для начала определитесь: собираете документы самостоятельно или делегируете это дело кому-то ещё. Последний вариант подойдёт, если вы не проживаете по месту прописки или хотите сэкономить своё время и силы. Однако регистрация в этом случае обойдётся несколько дороже.

Кто может подготовить документы за вас

Специализированные компании за фиксированный гонорар могут правильно заполнить документы, пройти вместе с вами все этапы регистрации и подачи. Эту услугу также оказывают некоторые банки. Удобно, если собираетесь открывать счёт именно в этом банке.

Самостоятельно подготовить документы несложно. Расскажем подробно, какие документы нужны и как заполнить заявление правильно.

Какие документы нужны, если подавать документы самостоятельно

Для регистрации ИП нужны:

• паспорт;
• ИНН;
• заявление по форме № 21001;
• квитанция об оплате госпошлины (если подаёте заявление в ФНС лично);
• УКЭП (если подаёте документы удалённо).

Расскажем о каждом пункте подробно.

Паспорт

С этим всё просто, если вы старше 18 лет. Если вам нет 18, то нужен ещё один документ — нотариально заверенное согласие обоих родителей или усыновителей.

Идентификационный номер налогоплательщика.

Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе РФ

Он у вас есть — ура. Если ещё нет, то придётся получить. Для этого идёте в налоговую с паспортом и оформляете заявку. ИНН будет готов через неделю.

Если идти в налоговую за ИНН не хочется, то можете подать заявление онлайн через сайт ФНС, центр госуслуг «Мои документы», МФЦ или воспользоваться услугами почты. По почте отправляете заказное письмо в налоговую инспекцию с уведомлением о получении. В письме — пакет документов: ксерокопии паспорта (основные данные и прописка), документ, подтверждающий регистрацию по месту жительства, и заполненный бланк-заявление по форме № 2-2-Учет. Готовое свидетельство ИНН вы получите также на почтовый адрес, который укажете в заявлении. Если будете оформлять ИНН по почте, то напишите в комментариях, сколько времени это займёт. Многим будет интересно.

Госпошлина

Оплачиваете 800₽ только в том случае, если подаёте заявление лично в налоговую.

Сформировать и оплатить квиток на сайте налоговой службы. Ещё вариант — распечатать и оплатить квиток в терминалах. Они установлены в большинстве банков и в МФЦ.

Заявление

Заявление состоит из 4 страниц. Скачать Форму № Р21001.

Одна из них — для иностранцев. Если вы не иностранец, то нужно заполнить всего три.

На первых двух страницах заполняете данные паспорта.

Следующая страница — вишенка на торте вашего заявления. Заполняете коды видов деятельности.

Коды видов деятельности (ОКВЭД)

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД) — это целый талмуд цифр. Мы не шутим. Кодов более 1600. И каждому коду присвоен определённый вид деятельности. В заявлении вы должны указать те, которые подходят к сфере вашей деятельности. Только по ним вы будете иметь право работать и получать прибыль.

Страница заявления для указания видов деятельности ОКВЭД

Выберите основной и дополнительные виды работ, которые будете выполнять. Основной вид — это тот, по которому планируете получать основной доход. Например, 47.91.2 — розничная торговля в интернете. Дополнительных видов может быть сколько угодно, но советуем добавить не менее трёх, но не больше двадцати. Например, вы планируете продавать продукты рукоделия, создавать сайты и проводить платные вебинары. Указываете коды этих видов деятельности в документе: 47.91.2, 63.1.1 и 85.41.9.

Даже если коды лишь от части подходят к вашей сфере — указывайте их. На всякий случай. Это вам ничего не будет стоить, но в будущем дополнительная подстраховка не помешает. Запомните: вы имеете право вести бизнес лишь в тех сферах, которые зафиксированы кодами ОКВЭД.

Как выбрать нужные ОКВЭДы

Правильно заполнить ОКВЭДы — всё равно что нанести сопернику «фаталити» в «Мортал Комбат», т. е. выиграть, применив секретную комбинацию клавиш. Выбрать выигрышную комбинацию ОКВЭДов именно для ваших видов деятельности можно тремя способами:

1. Самостоятельно выбрать коды из каталога.
2. Обратиться в сервис-центр, который за фиксированную плату мгновенно заполнит страницу нужными именно вашему бизнесу номерами.
3. «Гуглить». Совершенно безвозмездно вам может помочь поисковик. Вы можете легко найти готовые подборки кодов для разных видов деятельности. Найдёте свою, и задача решена!

Последняя страница заявления

На последней странице заявления указываете контактные данные.

Налогообложение ИП

По умолчанию вы будете платить налоги по системе ОСНО — это общая система налогообложения. Коротко: сложная, с высокой налоговой нагрузкой. Но что хорошо — на ней вы можете работать с любыми кодами ОКВЭД и открыть интернет-магазин. Никаких дополнительных заявлений подавать не придётся.

Альтернатива: специальные налоговые режимы. С более выгодными ставками, но с определёнными условиями. Для перехода на них необходимо подготовить и вовремя подать заявление, но для начала — выбрать тот режим, перейти на который вам будет выгодно. Доступны четыре варианта:

УСН — упрощенная система налогообложения;

На «упрощёнке» можно работать с любыми видами деятельности, кроме этих: 64.19, 64.92, 64.99 — банковская деятельность; 65.11, 65.12 — страховая деятельность; 65.30 — деятельность негосударственных пенсионных фондов; 66.11, 66.12 — управление ценными бумагами и финансовыми рынками; 64.30 — деятельность инвестиционных фондов; 64.92.6 — ломбарды; 92.1 — организация азартных игр; производство подакцизных товаров (например, алкоголя — 11.01—11.05, табачных изделий — 12.00, легковых автомобилей — 29.10.2 и т. д. УСН — самый популярный налоговый режим для онлайн-предпринимателей. Узнать подробнее о режиме и о разнице между двумя его разновидностями: УСН «доходы» и УСН «доходы, уменьшенные на величину расходов».

Этот режим подходит предпринимателям, которые занимаются сельским хозяйством. Весь раздел ОКВЭД 01 — растениеводство и животноводство, охота и услуги в этих областях. Заниматься онлайн-торговлей на этом режиме не получится.

Для патента подходят 63 ОКВЭДа. Но этот специальный налоговый режим разработан для розничной торговли и оказания услуг. Например, парикмахерские, салоны красоты, фотоателье, услуги по ремонту, уборке и ведению домашнего хозяйства.

Да, ещё есть вариант перейти на НПД — налог на профессиональный доход. Но если вам понадобятся курьеры, бухгалтер или менеджеры, если вы хотите продавать не только продукты собственного производства, то этот режим вам не подходит. Если интересно, ознакомьтесь с подробностями нового налогового режима НПД, который могут применять не только самозанятые, но и ИП.

Узнать подробности о системах налогообложения ИП. Когда определитесь с системой налогообложения, нужно заполнить бланк уведомления по форме 26.2-1.

Пример: заявление о переходе ИП на УСН

��Внимание: заявление подаётся в 2 экземплярах. Для Москвы — в 3. Один из них вернут с пометкой о приёме вам на руки. Обязательно сохраните.

Ура, мы разобрались с документами! Можно подавать.

Подаём документы

Вы можете подать документы лично или удалённо. Разберём особенности каждого способа подробнее.

Лично

Для этого обратитесь по месту прописки или в МФЦ. Не хотите идти сами — можете отправить представителя с оформленной на него доверенностью. Найти МФЦ и проверить готовность документов.

Госпошлину в 800₽ оплачиваете, только если подаёте документы лично и в налоговую.

Для этого отправьте документы в электронном виде через портал «Госуслуг» или по почте. В этом случае понадобится подтверждённая учётная запись на сайте и усиленная квалифицированная электронная подпись. Госпошлину оплачивать не нужно. Подать заявление на сайте «Госуслуг».

Усиленная квалифицированная электронная подпись: для чего она нужна и где её можно получить

Усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП) – это электронная подпись, защищённая ключом проверки и подтверждёнными средствами электронной подписи. УКЭП используют при оформлении документов, заверяют договоры, бухгалтерскую отчётность и налоговые декларации. Электронный документ, который вы подписали УКЭП, имеет такую же юридическую силу, как и бумажный, подписанный вручную.

Чтобы получить электронную подпись, обратитесь в аккредитованный удостоверяющий центр.

Если все документы в порядке и вы подавали документы лично, через 3 дня вы получите лист записи ЕГРИП — Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.

Ю-хуу! Регистрация прошла успешно. Поздравляем!

Интеллект-карта «Как открыть ИП»: план-подсказка для успешной регистрации

В качестве бонуса и наглядной подсказки мы подготовили для вас интеллект-карту «Как открыть ИП». Карту можно распечатать и спокойно выполнять пункт за пунктом в удобном для вас ритме. Вы не забудете ничего важного и спокойно получите статус ИП.

��Если вы не знаете, что такое интеллект-карта, то прочитайте об этом и узнайте, чем полезны интеллект-карты и как ими пользоваться.

Зарегистрировались — что дальше?

Дальше гордо поднимаете голову и делаете ещё несколько шагов:

• Открываете счёт в банке.
• Заказываете печать. Да, можно и без неё, но с ней доверие выше и статус солиднее.
• Подаёте заявление и встаёте на учёт в качестве работодателя в ПФР — Пенсионный фонд России.

Итак, все необходимые процедуры за спиной.

Теперь вы можете:

• вести коммерческую деятельность;
• нанимать сотрудников и платить им зарплату;
• выбирать и заключать договоры с поставщиками, партнёрами и банками;
• свободно распоряжаться доходами.

Если не ошибаться и соблюдать закон, то проблем не будет.

Страховые взносы ИП

Напомним, что при регистрации ИП вы автоматически встаёте на учет в ПФР (Пенсионный фонд РФ) и Фонд ОМС (Фонд обязательного медицинского страхования). Вы будете ежегодно платить взносы, но сдавать и оформлять документы в фонды не нужно.

Другое дело, если вы захотите получать больничные и декретные пособия. В этом случае вы добровольно заключаете договор с Фондом социального страхования и платите в него взносы отдельно. В этом случае вы получите пособия по временной нетрудоспособности, если такой случай наступит.

Альтернативные варианты: самозанятость, ООО, ЗАО

Для полноты картины рассмотрим варианты. Если не ИП, то что? Кратко о каждом.

Вариант 1. Самозанятый.

В отличие от ИП не имеет права нанимать сотрудников и заключать с кем-либо трудовой договор, ограничен в выборе видов деятельности, обязан сам производить свои товары или выполнять услуги, имеет «потолок» доходов. Максимальный доход самозанятого за год не должен превышать 2,4 миллиона рублей.

Вариант 2. ООО. Общество с ограниченной ответственностью.

Юридическое лицо. В обязательном порядке вам будут нужны как минимум бухгалтер и директор. Необходимо составить устав общества и иметь начальный капитал. Нужны юридический адрес, оборудование и ещё много всего. И регистрация обойдётся вам дороже.

Вариант 3. ЗАО. Закрытое акционерное общество.

Юридическое лицо. Ещё более серьёзная организация, чем ООО. Вас ждут сложная процедура подготовки документов и выпуск акций. А регистрация обойдётся в 30 раз дороже по сравнению с ИП, и это в том удачном случае, если документы примут с первого раза.

Вариант 4. ОАО. Открытое акционерное общество.

Если у вас не крупная организация, работающая на региональном или государственном уровне, то вникать в особенность этой структуры нет смысла.

Вариант 5. ОМК. Открытая межгалактическая корпорация. #радишутки 🙂

Помните, что сам по себе статус даёт вам лишь возможности, а дело в итоге — за вами. Успешный бизнес держится на трудолюбии, наполнен интересными идеями и мчит по курсу развития. Всё самое интересное начинается после регистрации ИП. Решайтесь и приступайте!

Как зарегистрировать ИП самостоятельно в 2023 году — пошаговая инструкция

Вы можете самостоятельно открыть ИП без обращения к профессиональным регистраторам. Достаточно заполнить заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 и оплатить госпошлину 800 рублей. Зарегистрироваться можно и бесплатно, если подать документы в электронном виде.

Самый важный шаг при регистрации ИП — подготовка документов, которые вы можете заполнить самостоятельно, следуя инструкциям. Если сделать это неверно, например, допустить ошибку в заявлении, будет отказ от ФНС. Чтобы этого избежать, заполнять документы удобно с помощью автоматического бесплатного сервиса.

Подать пакет документов в налоговую инспекцию тоже несложно — потребуется паспорт, заявление по форме Р21001 и квитанция об оплате госпошлины 800 рублей. Срок регистрации ИП — 3 рабочих дня.

Также есть ряд действий, которые надо не забыть сделать после регистрации ИП, чтобы облегчить ведение бизнеса.

1. Подготовить документы для регистрации ИП

В обязательный пакет документов для регистрации ИП входят:

• паспорт и его копия,
• заполненное без ошибок заявление по форме Р21001,
• квитанцию об оплате госпошлины 800 рублей. Пошлина не уплачивается, если документы подаете электронно, через МФЦ или через нотариуса. Вы получите заполненную квитанцию на оплату, если будете готовить документы через наш сервис.
• Уведомление о переходе на УСН, если решили применять эту систему налогообложения. Подать заявление можно сразу с регистрационными документами или в течение 30 дней после регистрации, чтобы иметь возможность использовать УСН с момента открытия ИП..

Сложнее всего заполнить заявление Р21001, которое состоит из нескольких страниц. В нем указывается ФИО будущего ИП, паспортные данные с пропиской, ИНН (при наличии), контактный телефон и виды будущей деятельности по кодам ОКВЭД. Можно указать несколько видов, которые и составят основу вашего бизнеса. Правда, основная деятельность, по которой вы планируете больший доход, может быть только одна.

Дополнительно для регистрации ИП могут потребоваться такие документы:

1. Нотариальная доверенность, если документы подает за вас представитель.
2. Вид на жительство или разрешение на временное проживание в России, если ИП регистрирует иностранец.
3. Если статус ИП решил получить несовершеннолетний, надо предоставить один из трех документов на выбор заявителя:
   • нотариальное согласие законных представителей несовершеннолетнего,
   • свидетельство о браке заявителя, которому нет 18 лет,
   • решение суда о признании заявителя полностью дееспособным.

2. Подать документы

Подавать документы на регистрацию ИП следует не в любую ФНС, а именно в регистрирующую налоговую, к которой вы относитесь по прописке. Таких налоговых намного меньше, чем районных и функции у них разные: одна регистрирует, другие лишь принимают отчеты, проводят проверки и консультируют. Бывает, что на целый регион всего одна регистрационная ФНС. Узнать ее адрес можно на сайте ФНС. Если вы будете готовить документы через наш бесплатный сервис, ваша налоговая определится автоматически.

Подать документы на регистрацию ИП вы можете сами или через представителя с нотариальной доверенностью. Есть несколько вариантов подачи документов:

Непосредственно в налоговую. Вас зарегистрируют как индивидуального предпринимателя через 3 рабочих дня, если с документами все в порядке. Обычно налоговые инспекторы указывают на ошибки во время приема документов и отправляют исправлять.

При отказе регистрации вы можете подать документы повторно, предварительно исправив все ошибки или вложив недостающие документы. Платить госпошлину при этом не надо, если успеете подать документы повторно в течение 3-х месяцев с даты отказа. Если обратитесь позже, снова надо будет уплатить госпошлину.

Как открыть ИП. Пошаговая инструкция регистрации ИП в 2023 году

В начале у всех предпринимателей появляется вполне логичный вопрос: а если ИП не регистрировать и работать как физическому лицу. Что тогда?

Такая ситуация допустима. Но и все налоги с получаемых доходов вы будете оплачивать как физ. лицо. Также никто не отменял статью “незаконная предпринимательская деятельность”, которая предполагает наказания за систематическое получение дохода без должной регистрации в налоговом органе. Ответственность эта предусмотрена как административным кодексом (КоАП РФ, Статья 14.1), так и уголовным (УК РФ, Статья 171).

Поэтому момент сей рассматривать не будем, а перейдём сразу к процедуре открытия ИП.

Регистрация ИП по городам

Вы можете выбрать город, в котором собираетесь открывать ИП. Там мы собрали все реквизиты и контакты тех органов, которые занимаются регистрацией бизнеса.

Шаг 1. Выбираем систему налогообложения

Система налогообложения — крайне важная составляющая работы любого предпринимателя. Именно система налогообложения будет определять сумму средств и периодичность их оплаты в казну государства. Соответственно от этого будет зависеть ваша конечная прибыль, которую будете складывать в карман.

Итак, систем налогообложения существует несколько. Каждое название оформлено ссылкой, нажав на которую можно подробнее ознакомиться с системой.

ОСНО — основная система налогообложения. Одна из самых сложных и запутанных.
УСН — упрощённая система. Одна из самых простых систем, что и следует из её названия.
ПСН — патентная система. Молодая, распространена мало.
ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Специально разработанная система для тех, кто занят в сельском хозяйстве.

Приведём небольшую таблицу, которая поможет быстро сориентироваться во всех системах налогообложения.

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА ПО СИСТЕМАМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

Система	Особенности
ОСНО	Налоги и ставки: НДФЛ (13%); налог на имущество физических лиц (ставки устанавливаются органами местной власти); НДС (0%, 10%, 18%). Срок уплаты налога: до 15 июля года, следующего за отчетным (НДФЛ); сроки устанавливаются органами местной власти (налог на имущество физических лиц); не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (НДС). Отчетный период: год (НДФЛ); отчетных периодов нет (налог на имущество физических лиц); квартал (НДС). Налоговый период: календарный год (НДФЛ, налог на имущество физических лиц); квартал (НДС). Декларация предоставляется: по итогам года (НДФЛ); не предоставляется (налог на имущество физических лиц); по итогам квартала (НДС). Ограничения в применении: нет. Совместима с: ПСН.
УСН	Налоги и ставки: единый налог УСН (6%, если объект налогообложения «Доходы» и 15% если «Доходы минус расходы»). Срок уплаты налога: не позднее 31 марта после окончания налогового периода. Отчетный период: 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев. Налоговый период: календарный год. Декларация предоставляется: по итогам года. Ограничения в применении: годовой доход не более 60 млн.руб.; остаточная стоимость ОС не более 100 млн.руб.; численность работников не более 100 человек. Совместима с: ПСН.
ЕСХН	Налоги и ставки: единый с/х налог (6%, объект налогообложения «Доходы минус расходы»). Срок уплаты налога: не позднее 31 марта после окончания налогового периода. Отчетный период: полугодие. Налоговый период: календарный год. Декларация предоставляется: по итогам года. Ограничения в применении: годовой доход от сельхоз деятельности должен составлять более 70%. Совместима с: ПСН.
ПСН	Налоги и ставки: уплата стоимости патента (6%, объект налогообложения «Потенциально возможный годовой доход»). Срок уплаты налога: зависит от срока действия патента. Отчетный период: нет. Налоговый период: от 1 до 12 месяцев. Декларация предоставляется: нет. Ограничения в применении: годовой доход не более 60 млн.руб.; закрытый перечень видов деятельности; численность работников не более 15 человек. Совместима с: ОСНО, УСН, ЕСХН.

Если у вас вызывает затруднение выбор налогового режима, можно обратиться за консультацией в местную налоговую инспекцию, они не откажут, ведь вы — их потенциальный будущий клиент.

Шаг 2. Выбираем коды экономической деятельности

После того, как вы разобрались с налоговым режимом, настало время выбора так называемого кода экономической деятельности (он же ОКВЭД).

Каждому виду деятельности соответствует свой цифровой код. Как правило он состоит из 4, 5 и 6 цифр, разделённых попарно точками.
Классифицировали его государственные службы с целью сбора и упорядочения информации о видах деятельности, которыми занимаются предприниматели.

ВАЖНО! При выборе ОКВЭД, главное, чем следует руководствоваться — вписать столько кодов, сколько вы считаете максимально возможным для себя.

Пример. Вы решили заниматься продажей ювелирных изделий. Но ваш брат Валера кровельщик, не ИП. А это значит потенциально можно использовать ваше ИП для оказания услуг покрытия кровли, но понадобится уже иной код деятельности, отличный от продажи ювелирных украшений, а именно — код для оказания строительных услуг.

Если же получилась такая ситуация, что вы подключили к своему бизнесу деятельность, которую не указывали в начальных документах, можно внести её туда позже с помощью заявления о внесении изменений в ЕГРИП. Не такое сложное мероприятие, но совершенно бесполезное, поскольку всё внести можно изначально.

Таким образом, если есть хоть какая-то небольшая вероятность, что вы займётесь за свою деятельность несколькими видами предпринимательства — нужно найти коды этих видов и вписать их в заявление на регистрацию, о котором пойдёт речь ниже.

Шаг 3. Составляем заявление на регистрацию ИП в налоговом органе

И сразу важная информация:

Заявление на открытие ИП необходимо подавать в ту налоговую инспекцию, которая прикреплена к вашему району. Если вы придёте в любую — вас так или иначе направят “по месту регистрации”.

За составлением заявления можно обратиться к любому юристу или налоговому консультанту. За эту несложную работу, разумеется, с вас возьмут мзду, ориентировочно от 500 до 2000 рублей, в зависимости от наглости сотрудника и региона проживания.
А раз работа несложная, почему бы не сделать её самостоятельно?

Для этого нажимаем на ссылку заявление на открытие ИП, и следуем инструкциям по заполнению.
Вообще, самый простой вариант — это скачать себе образец и чужие данные просто исправить на свои.

Обращаем внимание! Данные в заявлении на регистрацию ИП обязательно должны совпадать с паспортными!

Подписывать заявление будете в присутствии налогового инспектора, поле для подписи на странице 004 оставляйте пустым! Либо подпись должна быть засвидетельствована нотариально (это применяется при дистанционной подаче заявления).

Также следует обратить внимание на то, что вписывать что-то от руки в заполненный на компьютере и распечатанный бланк — нельзя (разумеется, кроме личной подписи, которая ставится при подаче заявления на открытие ИП). Т.е. нельзя один код ОКВЭД указать компьютерным образом, распечатать, и дописать остальные ручкой. Само же заявление может быть заполнено как от руки (чёрной пастой), так и набрано с помощью клавиатуры в соответствующей программе и после распечатано.
Мы на соответствующей странице разместили оба варианта заполнения.

Шаг 4. Необязательный. Сразу переходим на УСН

Дабы не напрягать себя лишний раз потом, сразу же перейдём на самый популярный налоговый режим, который используют большинство мелких предпринимателей. Даже если у вас в будущем есть планы создать холдинг по пошиву шапок-ушанок и выйти со своими акциями на торговую биржу, всё равно начните с упрощёнки. Именно она даст возможность избежать первоначальной бухгалтерской волокиты и платить вместо всех налогов — 6%. Или 15% (доходы минус расходы), если в зачёт возьмёте расходную часть, конечно, в случае, если она велика и может быть подтверждена документально.

Помните, упрощенцы сдают декларацию один раз в год (в срок до 30 апреля).
Однако, всё это справедливо для ИП, не имеющих оформленных работников. При их наличии возникает обязанность отчитываться и за них в том числе.

Итак, чтобы сразу при регистрации ИП перейти на УСН, необходимо заполнить соответствующее заявление по Форме № 26.2-1

Заявление простое и не требует каких-то специфических знаний. Просто следуйте инструкции по заполнению, которая содержится по ссылке, и грамотно составленное заявление о переходе на УСН смело ляжет в пакет документов, которые вы отнесёте на регистрацию ИП.

Шаг 5. Государственная пошлина на открытие ИП

Этот шаг является последним подготовительным перед походом в налоговую. Без квитанции об оплате госпошлины документы на регистрацию у вас не примут.
На данный момент пошлина на регистрацию составляет 800 рублей. В последствии она может быть изменена, разумеется, в сторону увеличения.

Чтобы составить квитанцию, перейдите на страницу госпошлина на открытие ИП. Там подробно изложено, каким образом создать квитанцию, которую после можно отнести в любой банк и произвести платёж по соответствующим реквизитам.

Этот шаг абсолютно несложный, но очень важный и, разумеется, обязательный.

Шаг 6. Сбор документов для регистрации ИП

Итак, прежде, чем идти в государственное учреждение ставить себя на учёт в качестве ИП, положите перед собой все документы и проверьте их:

1. Паспорт гражданина РФ.
2. Заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
3. Квитанция об оплате государственной пошлины.
4. Заявление о переходе на УСН (в том случае, если переходите сразу на неё).
5. ИНН (Идентификационный номер налогоплательщика).

Также мы советуем сделать ксерокопию каждого документа. Подробно про необходимые бумаги можно почитать в материале документы для открытия ИП.

Шаг 7. Идём в налоговую

Этот шаг в последнее время претерпел кардинальные изменения в плане удобства оказания услуги регистрации государственными органами физлица в качестве ИП.

Да, можно прийти в налоговую по месту фактической регистрации и отстоять очередь (чаще всего — электронную), и подать все документы налоговому инспектору. Какая налоговая инспекция вас обслуживает, можно узнать, перейдя по ссылке.
Но куда проще сделать это всё через МФЦ (многофункциональный центр), коих в последнее время появилось множество практически во всех городах страны.

Делается это следующим образом:
Заходите в любую поисковую систему и набираете запрос “МФЦ Казань” (вместо Казань, разумеется, указываете свой населённый пункт), далее переходите, как правило, на первую ссылку в выдаче.
На сайте ищите тот филиал МФЦ, который располагается ближе к вашему дому. Если не нашли, позвоните по телефону, который указан там же и спросите, в какой МФЦ вам ближе будет обратиться.
Приходите туда в любое время со всем пакетом на регистрацию ИП и берёте соответствующий талон электронной очереди.
Поскольку эти центры созданы не так давно, учтены большинство минусов так называемой “бумажной бюрократии”, и многие люди, уже воспользовавшиеся МФЦ, остались довольны оказанными услугами.

Однако следует заметить, что не все МФЦ могут оказать услугу приёма ваших документов для открытия ИП. Это нужно уточнять в каждом отдельно взятом подобном учреждении. Но таких, к счастью, меньшинство.

Шаг 8. Получаем документы

Спустя 3-5 дней (в случае, если вы подавали заявления непосредственно в налоговую инспекцию), или после истечения 5-8 рабочих дней (в случае подачи в МФЦ), вы приходите за документами, подтверждающими право вести предпринимательскую деятельность.

В перечень документов, которые вам предоставят, входят:

Самый главный документ, дающий право на ведение предпринимательской деятельности — ОГРНИП (Основной Государственный Регистрационный Номер Индивидуального Предпринимателя).
Именно на основании Свидетельства о государственной регистрации составляются и подписываются договора, акты и прочие документы, закрепляющие деловые отношения.

Далее. Если вы писали заявление о переходе на УСН, вам должны выдать Уведомление, подтверждающее применение упрощённой системы налогообложения.

Обязательно выдадут выписку из ЕГРИП, где будут указаны в том числе и коды ОКВЭД, о которых говорилось выше. В эту выписку можно внести любые изменения, но направив соответствующее заявление. О нём тоже была речь.

Уведомление о регистрации в ПФР (Пенсионный фонд России) и ФФОМС (Федеральный фонд обязательного медицинского страхования). Вот конкретно эти документы могут и не выдать, но лучше на руках их иметь, поэтому придётся обратиться в местные территорительные отделения ФОМС и Пенсионного фонда.

Последний документ — свидетельство о присвоении кодов статистики Росстата. Вообще, раз в несколько лет (этот временной промежуток довольно часто меняется, поэтому не пишем конкретные цифры), вам предстоит сдавать отчёт в органы Статистики. Как правило, они сами о вас вспомнят и направят соответствующие бумаги по месту регистрации.

Все эти документы положите в особую папку, каждый — в отдельный файл, чтобы быстро иметь доступ к тому или иному документу.

Подытожим напоследок, сколько будет стоить открыть ИП самостоятельно:

Статья расхода	Стоимость	Обязательно или нет
Госпошлина	800 рублей	обязательно
Изготовление печати	500 — 1 000 рублей	необязательно, но желательно
Открытие расчетного счета	0 – 3 000 рублей	необязательно
Услуги нотариуса	500 – 1 500 рублей	необязательно, если документы подаются лично

Более подробно обо всех статьях расхода при регистрации ИП читайте на отдельной странице.

И помните! Любые уведомления, письма, запросы, приходящие от государственных органов не стоит игнорировать! Постарайтесь максимально быстро и оперативно на них реагировать.