Биткоины по паспорту. Как в России будут контролировать криптовалюту
Фото: Andrey Rudakov/Bloomberg/Getty Images
Как появилась концепция
Центральный банк России 20 января выпустил доклад «Криптовалюты: тренды, риски, меры». В нем регулятор предложил запретить в России покупку, продажу, обмен и майнинг криптовалют и для физических лиц, и для компаний, а также считать организацию таких операций незаконной. Со ссылкой на источники Bloomberg писал , что свои предложения ЦБ выдвинул под давлением ФСБ. Якобы такие запреты нужны, чтобы ограничить финансирование нежелательных организаций и СМИ, внесенных в реестр иностранных агентов.
Представители Министерства финансов и депутаты Госдумы позицию Центробанка раскритиковали . По их мнению, запреты «ударят» по развитию IT-индустрии и замедлят темпы роста блокчейн-сектора экономики. Не остался в стороне и Владимир Путин — он попросил Минфин и ЦБ договориться. На следующий день, 27 января, рабочая группа при правительстве опубликовала «дорожную карту» с предложениями по регулированию рынка криптовалют в России. В ней были предложены многочисленные меры, которые должны вывести операции с цифровой валютой из серой зоны, а также сроки реализации этих планов.
Менее чем через две недели, 8 февраля, правительство утвердило концепцию регулирования криптовалютного рынка. Теперь ЦБ и Министерство финансов должны совместно подготовить соответствующий законопроект, срок — до 18 февраля.
Что предлагает правительство
Судя по утвержденной концепции, в будущем все операции с криптовалютой будут проходить через банковскую инфраструктуру. То есть, чтобы открыть кошелек, а затем покупать или продавать криптовалюту, человеку нужно будет обратиться в банк и пройти там идентификацию.
То же самое предстоит сделать и тем, кто соберется открывать криптокошелек через криптовалютные обменники или биржи — площадки не смогут регистрировать новых пользователей, не получив от них фамилию, имя, отчество и другую подтверждающую личность информацию. Как и в первом случае, кошелек нужно будет привязать к своему банковскому счету.
Соответственно, у банков будет вся информация о криптовалютных транзакциях — как частных инвесторов, так и компаний. Проводить операции будут только после их проверки на отмывание денег и финансирование терроризма.
Фото: Агентство «Москва»
Ранее в правительстве предлагали идентифицировать пользователя по примеру швейцарского проекта Aximetria , который собирает паспортные данные клиента, его электронную почту, номер телефона, фотографию, номер карты, используемой для приобретения виртуальных активов, и т. д. Кроме того, рекомендовалось отслеживать данные об устройстве, с которого совершается транзакция.
Работать с криптовалютой смогут банки с универсальной лицензией (уставный капитал больше 1 миллиарда рублей). Они должны будут идентифицировать пользователей, отслеживать все операции, выявляя незаконные, предоставлять данные по запросу госструктур и хранить информацию о купле/продаже в течение пяти лет. Для контроля правительство предлагает использовать систему анализа криптовалютных транзакций «Прозрачный блокчейн», разработанную Росфинмониторингом.
В концепции сказано, что с российскими клиентами иностранные криптовалютные биржи смогут работать, только если они интегрируются в российскую банковскую систему, будут расположены не в офшорах и у них будет представительство в России (аналогично недавнему требованию «по приземлению» зарубежных IT-компаний). Помимо этого, криптобиржи должны будут противодействовать отмыванию денег и финансированию терроризма.
Инвесторов в криптовалюту поделят на квалифицированных и неквалифицированных ( аналогично рынку ценных бумаг), каждой категории установят лимиты на проведение операций.
Зачем все это нужно
Пока операции с криптовалютой в России можно совершать анонимно — для этого достаточно создать криптокошелек без раскрытия персональных данных. Владельцы кошельков могут переводить цифровую валюту кому угодно (в том числе запрещенным организациям), а также не платить налоги после совершения сделок — государство, по сути, никак не контролирует эту область. В будущем власти смогут блокировать транзакции и арестовывать криптовалюту на электронных кошельках — все как с депозитными счетами банков.
В правительстве считают, что полный запрет криптоотрасли (как изначально предлагали в ЦБ) или отсутствие ее регулирования приведут «к увеличению доли теневой экономики, росту случаев мошенничества», а «установление правил оборота криптовалют и мер контроля» снизит и угрозу стабильности финансовой системы, и использование криптовалют в противоправных целях.
В концепции сказано, что россиянами открыто более 12 миллионов криптовалютных кошельков, на которых «лежит» порядка 2 триллионов рублей. При этом, по данным Bloomberg , эта цифра как минимум в восемь раз больше — 16,5 триллиона рублей (214 миллиардов долларов), или 12% от общемирового объема рынка криптовалют. Сингапурский платежный шлюз TripleA ранее посчитал , что почти 12% населения России (около 17 миллионов человек) владеют криптовалютой.
Фото: Агентство «Москва»
Конец криптоанонимности?
Новые правила коснутся не только новых, но и ранее открытых кошельков. Предполагается, что их владельцам придется «выйти из тени» под давлением криптобирж и обменников, которые, вероятно, будут вынуждены отказывать в транзакциях неидентифицированным клиентам ради возможности продолжить работу в России.
Добиваться деанонимизации власти будут сразу с двух сторон: биржам и обменникам, которые продолжат совершать операции в обход новых правил, запретят официально работу в России, а их клиентам за незаконные переводы или обналичивание криптовалюты будет грозить ответственность. Какая именно — пока не ясно.
Отслеживать операции, которые были произведены с кошелька идентифицированного пользователя, нетрудно, такая возможность заложена в самой технологии публичного блокчейна. А вот установить личность человека, который сделал перевод через криптокошелек без идентификации, практически невозможно, говорят собеседники «Сноба».
Полностью побороть анонимность у властей не получится и, возможно, не стоит, считает доктор экономических наук и автор книг о блокчейне и криптовалютах Артем Генкин. «Есть вероятность, что регулятор откажется от контроля операций ниже определенного порога — например, ЦБ и банки не будут проверять транзакции номиналом ниже, условно, 10 тысяч рублей. При этом предположу, что возможности вывести на банковский счет средства с анонимного кошелька скоро не будет», — говорит он.
При этом использование криптовалют в даркнете сохранится, считает эксперт, участники этого «черного» рынка не станут пользоваться «прозрачной» банковской инфраструктурой и просто уйдут в другие, менее требовательные юрисдикции.
«Даркнет практически не влияет на криптовалютный рынок, — говорит Генкин. — А для законопослушных граждан анонимность вряд ли была главным и точно не единственным преимуществом криптовалют».
К чему приведет госрегулирование
Криптовалютный рынок в России растет, поэтому ему необходима легализация, считает Артем Генкин. По его словам, участникам рынка (как инвесторам, так и операторам транзакций) будет гораздо спокойнее — они избавятся от страха, что могут оказаться «вне закона», а это значит, что в отрасль придут инвестиции. В том числе и со стороны крупных «институционалов» с традиционного финансового рынка, которые привыкли работать в условиях жесткого регулирования и лицензирования со стороны Центробанка.
Регулирование нужно не только государству и крупному бизнесу, но и физическим лицам — владельцам небольших сумм в криптовалюте, уверен Артем Генкин. «Государство может выступить посредником в спорах между участниками операций с криптовалютами или защитить права владельцев кошельков при краже его активов киберпреступниками или при банкротстве эмитента криптоинструментов», — поясняет эксперт.
Фото: Andrey Rudakov/Bloomberg/Getty Images
Взломы криптовалютных бирж и тем более отдельных кошельков — не редкость . Например, с 2011 по 2014 год хакеры вывели со счетов пользователей одной из первых появившихся биткоин-бирж Mt.Cox порядка 750 тысяч биткоинов или около 460 миллионов долларов по курсу на момент кражи и около 33 миллиардов долларов на февраль 2022 года. При этом, по словам Генкина, ждать, что на этом рынке появится аналог Агентства по страхованию вкладов , не стоит: «Такой инструмент не появится, пока в реестре ЦБ не будет десятка-двух “прозрачных” игроков и СРО. Без самоконтроля криптовалютный рынок останется высокорискованным», — уверен он.
Структура рынка после введения новых правил может измениться. «Не все его нынешние лидеры ( например, криптовалютные биржи Binance, Huobi, Bithumb, Bitfinex. — Прим. ред. ) согласятся работать в новых условиях, — поясняет Генкин. — Сейчас все крупнейшие площадки — зарубежные. Откроют ли они представительство в России — вопрос. Можно предположить, что часть из них решит уйти, а их место и аудитория освободятся для новых игроков». Подобная история произошла в штате Нью-Йорк, приводит пример Генкин, где после введения «битлицензий» (ограничения для бизнеса, связанные с использованием виртуальных денег) обороты индустрии выросли, количество крупных игроков осталось примерно тем же, но их состав стал другим .
Впрочем, не все собеседники «Сноба» верят в то, что предложенная российскими властями концепция поможет «обуздать» криптовалютный рынок. «Лучший способ регулирования этой отрасли придумали в Великобритании, где власти еще несколько лет назад разработали упрощенное законодательство, например, для финтеха, — говорит интернет-эксперт Антон Меркуров. — Наши власти только сейчас пытаются взять отрасль под контроль, но, скорее всего, эта попытка ни к чему не приведет. В России рынок криптовалюты изначально развивался автономно. Думаю, что госрегулирование если и будет, то не раньше, чем через семь-десять лет, а за это время мир сильно изменится и предложенная концепция устареет».
Почему в России решили не запрещать криптовалюту
«Изначальная позиция ЦБ напоминает классический пример со страусом: проще все запретить (даже несмотря на техническую невозможность), чем попытаться адаптировать новые финансовые инструменты, — говорит Юрий Припачкин, президент Российской ассоциации криптоэкономики, искусственного интеллекта и блокчейна (РАКИБ). — Думаю, в правительстве поняли, что запрет полностью исключит российскую экономику из формирующегося мирового цифрового пространства со всеми вытекающими последствиями».
По мнению Артема Генкина, российские власти учли опыт Китая, где полностью запретили криптовалюты и майнинг. «Китайцы сделали ставку на цифровой юань, который они сейчас внедряют на всех парах, рассчитывая, что в будущем он станет мировой резервной валютой. Из-за этого решения майнеры и инвесторы “ушли” из страны в Россию, Казахстан и другие crypto-friendly страны и регионы», — поясняет он.
Фото: Andrey Rudakov/Bloomberg/Getty Images
А что с майнингом?
Изначально ЦБ предлагал запретить как операции с криптовалютами, так и майнинг, но в дальнейшем «добыча» цифровых денег перестала упоминаться в публичной дискуссии.
Собеседники «Сноба» предполагают, что майнингу посвятят отдельный законопроект, в котором будут прописаны территории для «добычи» цифровой валюты (по аналогии с игорными зонами), отдельные тарифы на электроэнергию и т. д. Контроль за этим видом деятельности относится скорее к МВД или Минэнерго, чем к Центробанку, считает Артем Генкин. Поэтому и с законодательной инициативой должна выступать другая госструктура.
Юрий Припачкин считает, что от легализации майнинга будет позитивный эффект: «У государства появится возможность оптимизировать энергетику, например, загрузить простаивающие электростанции, отдав профицит энергии майнерам . В конечном счете это поможет снизить стоимость электроэнергии для населения и выровнять потребительские тарифы от Калининграда до Владивостока».
Деньги из розетки: как получают биткоин в России, законы о майнинге и господдержка
Майнинг до сих пор ассоциируется с чем-то запретным и даже наказуемым, при этом в 2023 году Россия поднялась на второе место по майнингу криптовалют в мире. Этот материал восполнит ваши пробелы в знаниях.
«Стартап-секреты» – это подкаст для тех кто развивает свой айти-бизнес, большой-маленький-микроскопический – не важно. Ну и для тех, кто пока только мечтает о запуске стартапа.
С 2017 года команда Promminer настраивают процесс добычи криптовалюты под ключ, с последующей сервисной поддержкой.
В 2011 году биткоин стоил 6$ и на этой отметке многие разочаровались в заработке на криптовалюте. Сегодняшний курс биткоина – 30 367$. Самые упорные криптаны намайнили к этому времени 19,2 миллиона биткоинов, тем самым приближаясь к конечной сумме в 21 миллион. Пока все боятся и сомневаются, майнеры делают: добыча крипты в России совершенно легальна.
Пессимистичные прогнозы о криптовалюте не сбываются: ее становится все больше, меняется отношение к ней и ширятся области ее применения. Несмотря на постоянные колебания курса цифровых денег, крипторынок оценивается в 2 трлн долларов, а процесс привлечения новых пользователей, разработчиков и инвесторов не прекращается.
Криптовалюту добывают в ходе вычислительного процесса, который называют майнингом. В цепочку блоков добавляются новые транзакции и происходит эмиссия криптовалюты. Вычислительные устройства находятся в постоянном поиске нового хэша (зашифрованной последовательности цифр и букв) для цепочки блоков. Биткоин представляет собой цепочку таких блоков: каждые 10 минут создается новый блок, за что сам блокчейн дает вознаграждение.
10 лет назад можно было майнить на домашнем компе или видеокартах. Но за счет роста интереса и подключения все большего количества техники, мощностей компов и видеокарт стало не хватать для добычи биткоина. Так в 2012 году появились новые устройства – ASIC-майнеры (Application Specific Integrated Circuit – интегральная схема специального назначения). Но, учитывая возросшую сложность добычи блока, даже купив несколько устройств, майнер не сможет добыть целый блок биткоина и получить комиссию полностью.
Поэтому сегодня майнеры объединяются в пулы: находят новый блок за счет объединенной мощности устройств и получают комиссию, соответствующую вложенным ресурсам (за 1% от своей мощности майнер получит 1% от вознаграждения). Таким образом майнинг стал более стабильным в доходности, ведь работая в пуле даже с одним устройством, майнер постоянно получает долю вознаграждения.
Обновления в блокчейне происходят раз в 4 года. Эти циклы достаточно длинные, чтобы устройства для майнинга оставались актуальными: производители обновляют мощности раз в 2 года. Это помогает избежать больших скачков в мощности всей сети и подключенных устройств. А майнеры получают стабильный доход в течение долгого периода: добывать биткоин сложнее и дольше, а его стоимость растет.
Халвинг – это последовательное усложнение процесса добычи биткоина вдвое и уменьшение размера вознаграждения за найденный блок, также вдвое. Раз в 4 года размер этой комиссии снижается в 2 раза, так сдерживается инфляции криптовалюты. Сегодня размер вознаграждения за найденный блок составляет 6,25 биткоина, а в 2024 году, когда произойдет очередной халвинг, комиссия составит 3,125 биткоина.
Сегодня наше государство разрабатывает законопроект о регулировании майнинга и оборота криптовалют. Однако уже сегодня можно стать полностью «белым» майнером: зарегистрировать ИП, арендовать площади с электричеством, оплачивать электроэнергию и добывать криптовалюту. Основные вопросы, препятствующие полной легализации криптовалют, связаны с учетом доходов от майнинга и их налогообложения.
Рассматривается несколько решений, одно из них – наценка на электричество для майнеров. Но хождение криптовалюты внутри страны пока не будет разрешено. Ее можно продать на зарубежных биржах, которые находятся в иностранной юрисдикции, например Binance. И это не будет противоречить закону.
Сегодня никаких запретов на майнинг в России нет. Если взять в пример запрет в Китае, недавний запрет на майнинг в Казахстане, некоторых странах Европы – все эти меры связаны только с нехваткой электроэнергии. В Китае целые провинции начали выключаться из-за майнеров и государство приняло решение отключить всех и все.
В России же существует огромный профицит электроэнергии. С учетом потребностей наших огромных территорий и продажи электричества в страны СНГ, по статистике за 2021 год российская энергетическая система работает всего на 57% своей мощности. Поэтому мы имеем огромный потенциал по ресурсу для майнинга. Даже если теоретически сосредоточить весь мировой майнинг на территории Сибири, к примеру, это займет не более 10% от генерации электричества. И в запасе еще останется 30%.
Как правило, руководство государственных компаний не особенно разбирается в теме криптовалют. Но главная причина в том, что майнинг не способен принести так много дохода, как требуется государству. Можно подсчитать, что российский майнинг может принести 50 млрд рублей в год, но это не деньги для государства.
Есть информация, что в Бурятии будет построен центр обработки данных (ЦОД) для майнинга, стоимостью около 1 млрд рублей. Но это не первый дата-центр такого рода и не самый дорогой. Скорее всего, это пиар региона для привлечения инвестиций, в рамках развития Дальнего Востока и Арктики.
Поддержка правительства в этом проекте касается только выделения площадей под проект и возможности подключения к энергетическим сетям, не более того. Государственного финансирования проекта нет. Тем не менее, это показатель того, что майнинг – это не какая-то серая тема, и в правительстве про нее знают.
В Госдуме есть группа заинтересованных лиц, которые разрабатывали законопроект о майнинге (депутаты Аксаков, Луговой, политики из партии «Новые люди»). Они энтузиасты и продвигают эти проекты на законодательном уровне, чтобы майнинг был узаконен и понятен для всех.
Сейчас рынок и госкорпорации ждут понятного законодательного регулирования, конкретных шагов по ведению деятельности такого рода. Законопроект о майнинге обещают подписать и принять в июне 2023 года, пока ждем. В процессе проработки законопроекта постоянно возникают вопросы и недопонимания, а для успешного функционирования в экономике закон должен быть максимально полным и понятным всем сторонам процесса.
С момента принятия законопроекта страну ждет полная легализация майнинга и это станет своеобразной российской революцией: рынок сильно изменится в сторону увеличения объема инвестиций от крупных компаний.
Давайте разделим ответ на этот вопрос так: есть люди, которые достаточно глубоко в теме и инвестируют в майнинг. Это клиенты компании Promminer и других поставщиков: бизнесмены на средних или высоких должностях, в целом достаточно обеспеченные.
Если оценивать осведомленность на уровне всего населения, то например в возрастной категории до 30 лет о криптовалютах слышали что-то 9 из 10 человек. Люди постарше вовлечены хуже, и в целом в стране очень мало людей пользуются криптовалютой.
Несмотря на это, у Сбербанка уже есть блокчейн-платформа, которая может осуществлять все действия с криптовалютой, но не действует по прямому назначению, пока не готова законодательная база. Как только это произойдет – внутри страны появятся лицензированные биржи и обменники, людям станет проще приходить в сферу криптовалюты, и тогда будет максимальный рост интереса.
Сейчас чаще всего люди приходят в майнинг через сарафанное радио: где-то слышал, товарищ занимается, изучил, начал заниматься, готов инвестировать в эту отрасль.
Но и Promminer не сидит без дела: активно работает для привлечения людей. Ведется интернет-маркетинг на площадках Я.Директ, Авито, ВК, в мессенджерах. С торговых площадок больше всего запросов приходит на конкретные устройства, то есть люди сами ищут определенные марки оборудования.
Для продвижения самой идеи майнинга в массы больше подходит маркетинг в оффлайне: на российских и зарубежных конференциях, связанных с криптовалютой. Также ведется постоянная работа со СМИ, публикуются материалы. Последнее время ГосДума тоже вносит свою лепту: например, выступления г-на Аксакова частенько формируют новостную повестку по теме и недалек тот час, когда информация о майнинге станет привычной и будет появляться в физических печатных изданиях.
Майнинг – это в первую очередь инвестиция. Заработать можно только в долгосрочной перспективе с правильным подходом к инвестированию. Окупаемость полностью зависит от момента вывода криптовалюты в наличные (на более высоком курсе биткоина).
Конечно, можно продавать сразу, а можно копить и верить, что в следующим цикле биткоина курс вырастет. Сегодня мы находимся внизу цикла и по курсу, и по стоимости оборудования. Поэтому выгодно копить криптовалюту и покупать оборудование.
Чтобы посчитать окупаемость, нужно брать период, в который курс биткоина не будет меняться. Но он меняется, поэтому возьмем условно. В таком случае, окупаемость оборудования будет равна примерно 12-13 месяцев, с учетом расходов на электроэнергию со средней стоимостью от 3,5 до 4 рублей.
Также при этих расчетах следует учитывать, что окупаемость и прибыль будет сильно зависеть от тарифа на электроэнергию, которая в разных регионах в России – разная: от 0,80 до 6 рублей за 1 кВт/ч.
В целом, со средней ценой за электричество майнинг принесет не меньше 70% годовых.
Цена на коммерческое электричество такая же, как и везде по стране, а вот для физических лиц в Иркутске и области — стоимость электричества 0,80 рублей за киловатт.
Иркутск – это столица майнеров, там сосредоточены самые большие мощности и там майнит каждый второй.
Развитие майнинга поднимает экономику населения: при такой низкой стоимости электроэнергии у себя в домохозяйстве, можно поставить несколько устройств и обеспечить хорошую прибавку к зарплате. А еще большой плюс для региона в том, что майнинг притягивает инвестиции в область: приходит много бизнесменов, которые размещают оборудование, покупают участки, помещения, здания.
В майнинге есть еще одна статья дохода: можно продавать оборудование, бывшее в употреблении. Но продавать, как и покупать, нужно в правильный момент: все зависит от цены на биткоин. Если курс идет вниз, значит дешевеет и оборудование. А если биткоин дорожает, то и оборудование, даже б/у, становится дороже в 2-4 раза.
Пример: Whatsminer M20S – б/ушное устройство для майнинга, средней мощности. Сейчас такому оборудованию 3-4 года и стоит оно 30-40 тысяч рублей (при курсе биткоина 29, 4 тысячи долларов). А вот в октябре 2021 года, когда курс биткоина был 68 тысяч долларов, это устройство продавалось за 340-360 тысяч рублей, будучи бывшим в употреблении уже 2 года на тот момент.
И еще один момент, который можно причислить к косвенному доходу для майнера: тепловой энергией, которую вырабатывает оборудование, можно отапливать дома, теплицы, бассейны или фермы по разведению рыб и животных. В 2017 году российский стартап Comino, специализирующийся на жидком охлаждении устройств для майнинга, привлек $10 млн от венчурного фонда Exantech.
Биткоин снова вырос до $30 тыс. Почему это произошло и что будет дальше
20 октября курс биткоина (BTC) второй раз за неделю достиг $30 тыс. В понедельник, 16 октября, курс биткоина в моменте взлетел до $30 тыс. на фоне слуха об одобрении спотового биржевого фонда (ETF) от компании BlackRock. Практически сразу сообщение было опровергнуто, и цена ВТС обвалилась к $28 тыс.
BTC/USD
Несмотря на то что рынок в первый раз «подскочил» на ложных новостях, курс BTC, выждав несколько дней, продолжил рост. На 16:30 мск BTC торгуется по $29,5 тыс., по данным CoinGecko.
Эксперты рассказали «РБК-Крипто» о том, что могло послужить причиной роста курса биткоина до $30 тыс. и как актив будет вести себя дальше.
«Позиции покупателей усилились»
Финансовый аналитик BitRiver Владислав Антонов
Биткоин растет в цене на фоне ослабления доллара США. После выступления главы ФРС США Джерома Пауэлла 19 октября индекс доллара упал за сутки со 106,42 пункта до 105,74 пункта.
Индекс доллара (DXY) показывает отношение доллара США к корзине из шести других основных валют — евро, иены, фунта стерлингов, канадского доллара, шведской кроны и швейцарского франка.
Исторически, курс биткоина обратно коррелирует с индексом доллара США. Когда DXY падает, ведущая криптовалюта растет в цене.
Пауэлл заявил о намерении действовать осторожно в вопросе повышения ставок. Это снижает риски резкого замедления мировой экономики и спроса на нефть.
Рынок считает маловероятным повышение ставок ФРС до конца года. По данным CME FOMC, сохранение ставок на заседании ФРС 1 ноября оценивается с вероятностью 99,6%.
Позиции покупателей усилились, но нужно не снижать активность. По циклам локально биткоин будет находиться под давлением до 26 октября. Следующая цель для криптовалюты — $32 тыс.
«Диверсификация инвестпортфелей»
Сооснователь ENCRY Foundation Роман Некрасов
На фоне высокой инфляции в США часть инвесторов ищут способ диверсифицировать свой портфель. Перетрясти его так, чтобы компенсировать обесценивание активов.
Один из альтернативных способов хеджировать инфляционные риски — инвестиции в криптовалюту. И тут речь в первую очередь о биткоине.
Никто не говорит о том, что инвестпортфель будет полностью состоять из биткоинов. Просто инвесторы немного повышают его долю в инвестпортфеле в надежде, что потенциальный рост BTC в год халвинга (2024) поможет восполнить обесценивание активов, связанное с высокой инфляцией.
При этом все инвесторы очевидно вкладываются в 10-летние казначейские бумаги, иначе бы их доходность не достигла самого высокого с 2007 года уровня.
Полагаю, что за полгода до халвинга 2024 года биткоин начнет постепенно укрепляться, возможно, сумеет закончить текущий год на отметках около $40–45 тыс. Основной же виток роста следует ожидать в период после халвинга — на горизонте 12–18 месяцев.
Законность Биткоина в России
Bitcoin создавался как децентрализованный актив без конкретного органа управления. Дальнейшее развитие блокчейна определялось мнением пользователей сети. Однако различные государства, в том числе РФ, пытаются установить контроль над операциями с криптовалютами и взимать налоги с цифровых активов. После введения новых правил законность биткоина в России в 2023 году — особенно обсуждаемая тема среди владельцев монет. Правовое регулирование в нашей стране дает возможность официально использовать финансовые технологии для отечественных компаний.
- Федеральный закон о цифровых активах
- Цифровые финансовые активы и цифровая валюта
- Налоги и штрафы
- Что разрешено совершать с BTC
- Майнинг Биткоина в России
- Налогообложение и ответственность
- Другие предложения правительства РФ по Bitcoin
- Прогнозы на будущее
- Практика других стран по регулированию криптовалюты
- Часто задаваемые вопросы
Федеральный закон о цифровых активах
С 2018 года в Государственной Думе велась разработка проекта о правовом статусе электронных монет. Федеральный закон №259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте» вступил в силу 1 января 2021 года. Документ регулирует отношения в части выпуска, обращения и учета виртуального платежного инструмента, а также деятельность операторов обмена.
Пройди опрос и получи в подарок скидку на торговую комиссию и книгу о криптовалюте
Чтобы понять, биткоин запрещен в России или нет, и какие ограничения предусмотрены, достаточно изучить положения закона.
Цифровые финансовые активы и цифровая валюта
Исходя из указанных в Федеральном законе определений следует разделить два новых понятия.
Цифровые финансовые активы (далее — ЦФА) по сути представляют собой электронные ценные бумаги, выпущенные по технологии блокчейн. С этим инструментом можно совершать следующие действия:
- Проводить операции по покупке и продаже.
- Обменивать актив.
- Использовать для залога.
Выпуск ЦФА разрешен только тем операторам, которые занесены в реестр Центрального банка России.
Цифровая валюта — это виртуальные монеты, представленные электронным кодом. Их применяют в качестве платежа, инвестиций или сбережений. Это определение подходит для любых криптоактивов, включая Bitcoin и Ethereum. Виртуальные монеты приравниваются к имуществу.
Несмотря на то, что согласно закону цифровая валюта может использоваться как инструмент расчета, введен запрет биткоина в РФ для оплаты товаров или услуг. Также документ регулирует рекламу. Организациям запрещено упоминать возможность оплаты криптовалютой в объявлениях и маркетинговых кампаниях.
Пользователю стоит разделять основные понятия: ЦФА — это совокупность активов, в которые входят и цифровые валюты.
Налоги и штрафы
Постановление о том, что Bitcoin в России разрешен официально и легален, повлекло и другие изменения в законодательстве. Теперь пользователь может получить денежное взыскание и попасть под уголовную ответственность, если своевременно не предоставит данные об операциях с электронными активами. На июнь 2021 года применяются следующие правила налогообложения, связанные с обращением криптовалют.
| Ставка | Разъяснение | Ответственность за неисполнение |
|---|---|---|
| НДФЛ 13% | Декларирование полученного дохода от продажи виртуального актива. Сумма, подлежащая уплате, рассчитывается самостоятельно. Принимаются только документально подтвержденные расходы. Срок подачи декларации — до 30 апреля каждого финансового года. | Согласно Налоговому кодексу РФ, предусмотрен штраф от 5% до 30% от невнесенного платежа, если декларация подана с нарушением срока. При неуплате НДФЛ грозит взыскание от 20 до 40% от суммы недоимки. |
| НДФЛ 15% | Для доходов свыше 5 миллионов рублей. Правила действуют аналогично предыдущему пункту. | За подачу недостоверных данных взимается штраф 10 процентов. Уголовная ответственность наступает при неисполнении налоговых обязательств от 2,7 миллионов рублей за 3 года. |
Государственная Дума в первом чтении рассматривает законопроект, согласно которому налогоплательщика обяжут декларировать доходы в случае превышения суммы операций с цифровыми валютами на более 600 тыс. рублей в течение года.
Важно учитывать, что физическое или юридическое лицо лишается права получить судебную защиту, если не декларировало свою деятельность в сфере криптовалют.
Что разрешено совершать с BTC
Внедрение законопроекта пока не отражается радикально на владельцах монет. Несмотря на ужесточение мер по регулированию криптоактивов, покупать и продавать BTC в России можно. Пользователям позволено законно проводить операции обмена, торговать коинами на биржах и майнить биткоины.
Главное ограничение — запрет оплаты товаров и услуг при помощи цифровых активов. Это в большей мере направлено на уменьшение оборота криптовалюты в теневом секторе экономики. На обычных пользователях, которые удерживают BTC с целью инвестиций, ограничение не отразится.
Платформа для торговли BTC
Майнинг Биткоина в России
Рост спроса на виртуальные монеты повысил интерес к их добыче. Майнинг в России разрешен как для компаний, так и для частных лиц. Чтобы обезопасить инвестиции в добычу биткоина и легализовать доходы, нужно знать, какие меры ввело государство. Согласно принятому закону, майнинг определяется как выпуск цифровой валюты и регулируется соответствующими органами надзора.
Добыча BTC на специальном оборудовании
Налогообложение и ответственность
Сама по себе добыча BTC, включая услуги по майнингу, не подразумевает уплату пошлин. Но доход, полученный от этой деятельности, подлежит налогообложению. Физлицам и компаниям необходимо уплачивать налоги по ставкам 13% и 20% соответственно.
Однако стоит вопрос, как будет исчисляться этот доход. Во-первых, запрет получать оплату в криптовалюте противоречит сущности майнинга, в котором вознаграждение предусматривается в виртуальных монетах. Согласно закону №259, любые физические и юридические лица, включая филиалы иностранных компаний, на которые распространяется российское право, не могут принимать оплату в криптовалюте. Таким образом, либо теряется экономический смысл для предпринимателей, либо им придется нарушать закон, конвертируя монеты в фиат . Во-вторых, добыча коинов требует определенных затрат (оплата электричества, обслуживание оборудования), которые относятся к статье расходов.
Также по закону майнеры обязаны отчитываться об операциях с цифровой валютой в Росфинмониторинг. Непредоставление сведений влечет штраф в размере 50 тысяч рублей, а декларирование недостоверных данных предусматривает взыскание 10% от суммы поступлений или списаний. Налогоплательщикам, которые более двух раз в течение 3 финансовых периодов не отчитывались перед Росфинмониторингом, грозит уголовная ответственность. Нарушители могут лишиться свободы на срок до 3 лет.
Объем киберпреступлений и мошенничества с цифровыми (в том числе виртуальными) активами неуклонно.
В одном из недавних интервью председатель Центробанка России Эльвира Набиуллина в очередной раз.
Другие предложения правительства РФ по Bitcoin
Существующее регулирование оставляет открытыми множество вопросов. На стадии разработки находятся следующие законопроекты и нововведения:
- Для борьбы с отмыванием денег и приобретениями незаконных товаров Росфинмониторинг создает сервис отслеживания транзакций «Прозрачный блокчейн». Платформа будет анализировать операции и выявлять нарушения.
- Майнинг можно приравнять к предпринимательской деятельности. Рассматриваются запреты на вознаграждение в криптовалюте при добыче монет.
- Федеральная налоговая служба будет оценивать рыночную стоимость электронных активов. Для мониторинга сравнивается цена коина на разных биржах.
- Обсуждается возможность легализовать электронные монеты, как средство платежа на договорных основаниях между партнерами.
Прогнозы на будущее
Ценность биткоина заключается в доверии пользователей к этому активу и готовности обменивать его на фиатные деньги. Рост интереса населения к «цифровому золоту» побуждает государство ужесточать регулирование. Крипторынок выходит из тени в правовое поле. Принятые законопроекты и поправки в России и за рубежом — несовершенны, они не раскрывают в полной мере аспекты, касающиеся виртуальных денег и криптотрейдинга. Документы будут меняться.
Стоимость 1 биткоина составляет примерно 40,3 тыс. долларов на середину июня 2021 года
Практика других стран по регулированию криптовалюты
Среди государств правовой режим в отношении виртуальных денег различается.
США признает цифровые монеты и относит их к децентрализованным виртуальным валютам. Сразу несколько управлений обеспечивают надзор в области криптоактивов:
- Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC);
- Управление банковского надзора (OCC);
- Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC).
Регулирование также осуществляют суд, прокуратура и Федеральная резервная система. Власти США рассматривают криптовалюту как имущество, поэтому она облагается налогом. Сейчас Америка усиливает контроль и вводит жесткие наказания для нарушителей. Это связано с отклонением от уплаты пошлин. Минфин США планирует обязать граждан отчитываться о переводах свыше 10 000 долларов.
В 2016 году Япония признала Bitcoin и Ethereum легальными средствами платежей. При этом криптовалюты относят не к деньгам, а к оборотоспособной ценности, которую можно использовать для оплаты или приобрести как товар. В результате спрос на виртуальные активы повысился, что привлекло инвесторов. Япония ужесточает контроль и принимает меры для борьбы с отмыванием денег.
Китай рассматривает криптоактивы как некие товары, не признавая их валютой. Власти страны запрещают компаниям любые операции с BTC, включая использование для покупок при первичном размещении токенов различными проектами. Физическим лицам разрешено торговать монетами и хранить виртуальные активы на счетах. Правительство Китая считает, что криптовалюта не является реальной и не может быть использована в качестве платежного средства. В мае 2021 года власти страны объявили о новом распоряжении и запретили майнинг. Работа многих крупных компаний по этому направлению приостановлена. Например, биржа Huobi заявила о прекращении добычи биткоина.
В марте 2020 года Южная Корея легализовала BTC и другие монеты. Новые правила применяются ко всем участникам крипторынка. Биржи, кошельки, трасты обязаны проходить сертификацию в области кибербезопасности и заключать банковские контракты, а также проводить идентификацию личности своих клиентов. С 1 января 2022 года вводится подоходный налог в размере 20% для инвесторов, которые совершают операции с криптовалютой на сумму более 2,2 тыс. долларов в течение 12 месяцев. Некоторые политики предлагают отложить вступление нового налогообложения до 2023 года.
Интересно, что пока Россия вводит ограничения и усложняет заработок на коинах, Белоруссия принимает закон «О развитии цифровой экономики» и легализует обращение монет. Граждане республики получают налоговые льготы на майнинг и право торговать криптоактивами, обменивать, дарить и завещать коины.
В июне 2021 года парламент Сальвадора разрешил применять криптовалюту в качестве платежного средства. Жители страны смогут использовать биткоины наравне с долларом США.
В Бразилии регулирование виртуальной валюты не ведется, она не расценивается как финансовый актив. Но граждане могут оплачивать покупки с помощью BTC.
Национальная ассамблея Эквадора взяла под контроль обращение цифровых активов: виртуальные валюты, включая BTC, полностью запрещены. Страна создает собственные криптоактивы, которые регулируются государством.