Зачем ИП несколько расчетных счетов
Налоговый кодекс никак не ограничивает индивидуальных предпринимателей в количестве расчетных счетов. Более того, в отличие от юрлиц, ИП может вообще не открывать бизнес-счет, а рассчитываться исключительно наличными.
Если предприниматель подключит эквайринг, участвует в тендерах, оформляет кредит и проводит платежи свыше 100 тыс. рублей, счет ему понадобится. Их может быть сколько угодно.
Однако стоит помнить, что каждый из них требует учета и денег на обслуживание. Поэтому чем больше счетов, тем сложнее их контролировать. Открывайте бизнес-счета только в том случае, если это действительно необходимо.
На Банки.ру можно подобрать расчетно-кассовое обслуживание с разными условиями и целями и для начинающих предпринимателей, и для уже действующего бизнеса. В банк при этом идти необязательно — все документы можно отправить онлайн.
Уведомлять налоговую об открытии или закрытии счета не нужно — это требование отменили еще в 2014 году. Однако банк откажет вам в рассчетно-кассовом обслуживании, если ФНС заблокировала ваши счета за неуплату налога или несдачу декларации. Погасили долги — возможность снова появляется.
Когда нужны дополнительные счета
Как правило, несколько бизнес-счетов заводят в этих случаях:
- выгодный кредит. Основной банк может предложить условия хуже, чем конкурент;
- распределить деньги. У предпринимателя могут быть разные торговые точки или разные виды бизнеса с разными системами налогообложения — например, один на УСН, другой на ОСН. В этом случае удобнее распределять денежные потоки по разным счетам;
- экономия. У одного банка выгоднее снимать наличные, а у другого — привлекательный зарплатный проект. Несколько счетов помогут сэкономить на комиссии;
- тендеры. Для участия в тендерах необходим спецсчет. Тендеры, торги, госзакупки проходят на специальных онлайн-площадках, и эти площадки выдвигают такое условие;
- запасной счет на случай форс-мажора;
- снятие наличных. У всех банков есть суточные лимиты на наличные. Если срочно понадобится большая сумма, проще всего будет получить ее в разных банках.
В этом вопросе лучше не переусердствовать и оценивать соотношение расходов на обслуживание и выгоды.
Как вести учет с несколькими расчетными счетами
Несколько расчетных счетов в разных банках сложнее контролировать. Чтобы избежать ошибок в бухгалтерской отчетности, вам понадобится:
- назначить ответственного бухгалтера, который регулярно будет проводить сверки с контрагентами и аудит внутреннего учета;
- разделить информационные базы программ учета, чтобы было понятно, с какого счета поступил платеж или сделана выплата;
- документально подтверждать 100% статей доходов и расходов, хранить первичную документацию на случай налоговых проверок;
- использовать разные счета только при реальной необходимости.
Кроме того, счетом нужно пользоваться разнообразно. Это значит, что по нему нужно как тратить, так и получать деньги. Если вы получаете на счет деньги, но не платите с него налоги, служба безопасности банка заподозрит вас в отмывании. Банк не знает, что у вас есть другой расчетный счет, с которого вы платите все налоги. Поэтому служба безопасности приостановит операции до выяснения обстоятельств.
ИП отчитывается перед налоговой по доходу бизнеса, а не по счетам, поэтому наличие нескольких счетов на сумму налогов не влияет.
Сколько расчетных счетов может быть у ИП
ИП может открыть любое количество счетов или работать вообще без счета. Можно открыть все счета в одном банке или в разных — зависит от потребностей бизнеса. Внутри банка могут быть ограничения по количеству активных счетов для одного предпринимателя, но в законе таких запретов нет.
Зачем открывать несколько счетов
Предприниматель может открыть больше одного счета для разных направлений бизнеса на УСН и патенте. Например, у ИП грумерский салон на упрощенке и магазин с товарами для животных на патенте. С разными счетами проще отслеживать доходность каждого направления.
Вот основные причины, зачем открывать несколько счетов.
Сэкономить на банковском обслуживании. Один банк может предлагать выгодные условия по эквайрингу, второй — удобный зарплатный проект, третий — дешевые переводы. Если счетов несколько, проще подобрать набор услуг под потребности бизнеса.
Взять кредит в другом банке. В другом банке условия кредитования могут быть выгоднее, а одобряемые суммы — выше. Если в банке открыт счет, у ИП больше шансов получить кредит.
Снятие больших сумм. В банках есть лимиты на снятие наличных. Например, не больше 200 000 ₽ в день. Если предпринимателю нужна крупная сумма на личные нужды, он может снять ее частями с разных счетов.
Чем больше счетов, тем сложнее их контролировать, поэтому лучше открывать дополнительный счет в случае реальной необходимости.
Как работать с несколькими счетами
Вести несколько счетов ненамного сложнее, чем один. Дальше разобрали особенности.
Налоги. ИП отчитывается перед налоговой по доходу бизнеса, а не по счетам, поэтому наличие нескольких счетов на отчетность не влияет.
Отчетность. Если счетов много, вот как избежать ошибок:
- регулярно проводить сверки с контрагентами;
- если учет в простых программах, например, Exel, его лучше вести раздельно. Так будет понятно, с какого счета сделана выплата или куда поступил платеж.
Когда у предпринимателя несколько счетов и много операций, обычно не обходится без помощи бухгалтера.
Работа с банком. Для банка не имеет значения, сколько у клиента счетов в других кредитных организациях.
Один из случаев, когда у банка могут возникнуть вопросы, — ИП проводит по счету множество операций, но среди них нет платежей в бюджет. Например, ИП расплачивается с контрагентами с одного счета, а платит налоги с другого. Но банк не видит операции по «чужим» счетам и может попросить предоставить документы.
Документы могут запросить и тогда, когда счет долго пустует и вдруг на него приходит крупная сумма. Но даже в этом случае достаточно объяснить банку ситуацию и подтвердить слова документами, и проблем не будет.
Может ли ИП вообще не открывать счет
В отличие от компаний, ИП может работать без расчетного счета. В этом случае нужно принимать оплату или совершать платежи только наличными. Использовать для расчетов свою карту нельзя: это разрешено только самозанятым без статуса ИП.
Работа без счета может быть удобной, если предприниматель оказывает мелкие бытовые услуги: убирает в квартирах или печет торты на заказ. В остальных случаях лучше открыть счет, так как для работы без счета есть ограничения. Например, оплата наличными по одному договору с организацией или ИП не может превышать 100 тысяч рублей, а еще ИП без расчетного счета не сможет подключить эквайринг.
Сколько расчетных счетов может открыть ИП
По закону, ИП не обязательно открывать даже один расчетный счет, но в большинстве случаев удобнее работать с расчетным счетом, а иногда — с несколькими. Расскажем, сколько расчетных счетов может одновременно быть у индивидуального предпринимателя, как открыть несколько счетов и для чего это может быть полезно.
Законность нескольких счетов у ИП
Открыть несколько расчетных счетов — вполне законно, никто не запрещает ИП иметь два, три или десять счетов. Счета могут быть открыты в одном банке или разных, а индивидуальный предприниматель сам решает, какими счетами пользоваться. Можно открыть счет и не проводить по нему ни одного платежа — это тоже законно (хоть и не вполне логично).
Количество счетов определяется потребностями бизнеса. Например, индивидуальный предприниматель может одновременно держать веб-студию и кофейню, и чтобы не запутаться в поступлениях и расходах, можно разграничить денежные потоки двух предприятий по разным счетам.
Когда нужны дополнительные расчетные счета
Несколько расчетных счетов могут потребоваться для:
- работы на разных системах налогообложения: два счета упростят бухучет и формирование отчетов, а еще помогут избежать путаницы в налоговых платежах;
- работы с разными торговыми точками или видами бизнеса: с несколькими счетами проще контролировать эффективность бизнеса, начислять зарплату, следить за расходами;
- экономии на расчетно-кассовом обслуживании: в банках разные тарифы, в одном выгоднее проводить валютные платежи, в другом — удобный и дешевый зарплатный проект. Если счетов несколько, можно гибче управлять расходами на обслуживание в банке;
- «черного» дня: если счета есть в разных банках, снижается риск форс-мажора — сбоев, блокировок, человеческого фактора.
Однако чем больше счетов, тем сложнее вести бухгалтерский и налоговый учет, потому что есть риск запутаться и по ошибке указать в декларации не те цифры. Если налоговая усмотрит в этом попытку снизить налоговую базу и уклониться от уплаты налогов, то начислит штраф и пени.
Может ли банк отказать в открытии счета
Работать с удаленными сотрудниками
Да, банк сам решает, с какими клиентами работать, а с какими нет. Если говорить на языке выгоды, то банку нужно как можно больше клиентов, поэтому отказ в обслуживании — не в интересах банка. Однако иногда банки отказывают, например, по таким причинам:
- проблемы с документами: чего-то не хватает или что-то не так заполнено. В этом случае нужно просто принести недостающие бумаги или исправить ошибки.
- плохая репутация: предприниматель может находиться в черном списке банка, например, из-за плохой кредитной истории или негативного опыта в госзакупках.
Также банк вправе отказать любому ИП, который имеет формальные признаки фирмы-однодневки, например, сдает только нулевые отчетности или часто открывает и закрывает ИП. Но если вы уже открыли расчетный счет, то скорее всего, банк не откажет в открытии второго.
Если у вас много счетов, будьте внимательно с учетом. Особенно важно правильно вести учет, если работаете с валютой, потому что штрафы бывают высокими. Также если вы работаете с иностранными компаниями, то проходите валютный контроль, когда переводите им деньги или получаете валюту из-за рубежа.
При прохождении контроля вы подтверждаете банку, что деньги заработаны честным путем, а банк отчитывается о переводе перед ЦБ. Чтобы проходить валютный контроль без бумажной волокиты и всего за два часа, откройте расчетный счет в Модульбанке: и специалисты будут готовить для вас все необходимые документы.
С расчетного счета обычно невыгодно выводить деньги, но с опцией «Зелёный лимит» вы сможете переводить на карту любые суммы с небольшой комиссией — от 0,75%.
Бесплатный тариф, защита от блокировок, вывод прибыли на личную карту без ограничений и специальные условия для маркетплейсов
Нужен ли ИП расчетный счет и зачем открывать несколько счетов
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
Нужен ли ИП расчетный счет
Предприниматель не обязан открывать в банке расчетный счет. Он вправе получать доходы и наличными. Но, во-первых, есть ограничения по работе с наличными – лимит составляет 100 тыс. рублей в рамках одного договора.
А во-вторых, наличие банковского счета – это удобно:
ИП может совершать платежи, не выходя из дома, или находясь в любой точке мира, где есть интернет, а территориальное расположение контрагента значение не имеет.
Прием безналичных платежей от покупателей и заказчиков расширяет круг потенциальных клиентов, которые предпочитают расплачиваться картами или банковскими переводами.
ИП может применять АУСН при выполнении требований режима. Наличие расчетного счета и максимальный отказ от наличных – обязательное условие для предпринимателей, желающих перейти наАУСН – налоговый режим, на котором не нужно платить страховые взносы (кроме травматизма) и сдавать отчетность в ФНС.
Размещение денег в банке гарантирует их сохранность от краж, а также доход в виде процентов на остаток.
Ак Барс Банк бесплатно открывает расчетные счета, не взимает плату за первый месяц обслуживания и далее при выполнении простых условий, а также ежемесячно начисляет процент на остаток.
Сколько счетов может иметь ИП
ИП может иметь неограниченное количество счетов. Как правило, банки взимают комиссию за ведение счета.
Но прежде чем отвергать даже саму идею открытия нескольких счетов в разных банках, ссылаясь на экономию средств, нужно взвесить все за и против и просчитать потенциальный эффект, так как зачастую иметь несколько счетов – выгодно.
Зачем предпринимателю несколько счетов
Итак, причин несколько:
Удобство учета доходов и расходов при раздельном ведении учета, когда:
– ИП совмещает разные режимы налогообложения, например ПСН и УСН.
– Наряду с коммерческой деятельностью предприниматель получает государственные гранты и иные целевые средства под определенные программы и проекты.
– ИП занимается разными направлениями бизнеса или имеет несколько торговых точек, филиалов и т.д.
Наличие счетов и денег на них в нескольких банках – залог того, что ИП сможет расплатиться с персоналом, поставщиками, бюджетом в случае, если в личном кабинете (клиент-банке, приложении) одного из банков произошел технический сбой.
Если банк обанкротился, попал под санкции или у него отозвали лицензию, запасной счет в другом банке позволит выполнять обязательства перед контрагентами.
Ограничения на снятие наличных и переводы физлицам. Часто тарифы на РКО предусматривают лимиты на бесплатное обналичивание средств и платежи в пользу физлиц. Если месячный лимит исчерпан, а потребность в наличных осталась, без комиссии деньги можно снять со счета другого банка.
Клиенты на РКО Ак Барс Банка бесплатно переводят на счета физлиц до 2 млн рублей, отправляют до 80 платежей в другие банки и обналичивают до 700 тыс. рублей ежемесячно.
Бесплатные переводы внутри банка. Если у ИП есть постоянный крупный поставщик, выгодно иметь счет в том же банке, что и у него. Предприниматель сможет переводить большие суммы денег без комиссии, так как многие банки отказались от нее при проведении расчетов внутри кредитной организации.
Выгодные тарифы и акции. Например, банки могут предлагать РКО по сниженным тарифам новым клиентам, или зарплатный проект выгоднее в одном банке, валютный контроль – в другом, а кредит дешевле в третьем.
Пользователи коробочных продуктов РКО Ак Барс Банка бесплатно работают в системах ДБО, не платят за ведение зарплатного проекта, обслуживание корпоративной карты и пользуются онлайн-кассой под ключ за счет банка.