Собственные средства человека что это

Собственный капитал

Под собственным капиталом хозяйствующего субъекта понимают либо его собственные средства, либо активы за минусом его обязательств (это является отражением принципа приоритетности долговых обязательств предприятия).

Собственный капитал служит для формирования активов, свободных от притязаний лиц (физических и юридических), не являющихся собственниками организации. В связи с этим собственный капитал представляет собой основу финансовой устойчивости и стабильной деятельности предприятия.

Внешние контрагенты уделяют пристальное внимание динамике величины собственного капитала и его отдельных компонентов, а также эффективности его использования. Среди заинтересованных в этой информации лиц можно выделить хозяйствующих контрагентов (поставщиков, подрядчиков, покупателей, заказчиков), кредиторов и потенциальных инвесторов. Сведения о собственном капитале могут играть ключевую роль, когда внешние контрагенты принимают решение о начале или продолжении сотрудничества с анализируемой компанией. Наиболее заинтересованной группой лиц при этом являются возможные инвесторы, рассматривающие предприятие как потенциальный объект вложения средств. Инвесторы ожидают обеспечения отдачи, аналогичной текущей рентабельности собственного капитала компании-объекта инвестиций.

Статья: Собственный капитал

Потребность в управлении собственным капиталом диктуется как внутренними (стремление к улучшению финансовых результатов), так и внешними предпосылками (зависимость фирмы от внешнего экономического окружения, которое оценивает ее деятельность и образует систему хозяйственных взаимосвязей с ней).

Итак, в целом собственным капиталом выполняются следующие базовые функции:

• оперативная, заключающаяся в поддержании непрерывности деятельности организации. Обязательное условие для функционирования предприятия – образование и сохранение уровня уставного капитала не ниже законодательно установленного (зафиксированного в Гражданском кодексе) минимального размера;
• обеспечительная (гарантирующая), состоящая в обеспечении защиты капитала (интересов) кредиторов и возмещении убытков. В дополнение к уставному капиталу, для защиты интересов кредиторов формируют резервный капитал, основное назначение которого – снижение рисков кредиторов и покрытие возможных убытков при ухудшении экономической конъюнктуры;
• распределительная, связанная с участием в распределении полученной организацией прибыли;
• регулирующая, означающая участие отдельных субъектов в управлении организацией.

Элементы собственного капитала

В структуре собственного капитала могут быть выделены:

• уставный капитал;
• добавочный капитал;
• резервный капитал;
• нераспределенная прибыль (убытки);
• прочие резервы.

Сущность уставного капитала выражается в его функциях. Основные функции уставного капитала:

• формирующая (состоит в определении минимального размера имущества общества, в формировании его материальной основы);
• гарантирующая (обеспечительная);
• удостоверяющая (позволяет установить степень заинтересованности каждого участника общества в деятельности общества).

Анализируя нормативное регулирование добавочного капитала, можно сделать вывод, что в законодательных документах он определен лишь путем перечисления его составляющих. Он формируется за счет дооценки имущества, эмиссионного дохода.

Резервный капитал формируется как в соответствии с требованиями законодательства (для акционерных обществ – не менее 5% от уставного капитала), так и добровольно. Обязательные отчисления производятся из прибыли до налогообложения, добровольные – из чистой прибыли.

Основным источником пополнения собственного капитала является нераспределенная прибыль, остающаяся в распоряжении компании как внутреннего источника самофинансирования долгосрочного характера.

Что такое собственные средства?

Собственные средства — это стоимость всего, чем Вы владеете, то есть Ваших финансовых и нефинансовых активов, за вычетом общей суммы непогашенных обязательств (Ваших долгов).

Ваши собственные средства могут служить индикатором финансового здоровья, и есть несколько способов измерить этот полезный показатель.

Перейти к разделу

Что такое собственные средства?

Ваши собственные средства — это, по сути, общая сумма всех Ваших активов за вычетом Ваших обязательств.

Другими словами, Ваши собственные средства — это цифра, которую Вы получаете, когда складываете все, что у Вас есть, от стоимости дома до денег на банковском счете, а затем вычитаете из этой суммы стоимость всех Ваших долгов, которые могут включать ипотеку, автокредиты, кредиты на обучение или даже задолженность по кредитной карте.

Если Вам интересно, каковы Ваши собственные средства, узнайте, как их рассчитать и интерпретировать полученный результат.

Как работают собственные средства?

Теоретически Ваши собственные средства — это стоимость наличных денег, которые Вы имели бы, если бы продали все, что у Вас есть, и выплатили все свои долги. В некоторых случаях это число фактически отрицательное, что указывает на то, что у Вас больше обязательств, чем активов.

Несмотря на то, что это не идеальная ситуация, она очень характерна для людей, только окончивших колледж или начинающих свою карьеру. В этом случае Ваши собственные средства также являются мерой того, какую сумму Вы все еще были бы должны, если бы Вы опустошили свои банковские счета и продали все, что у Вас есть, для погашения долга.

Несмотря на то, что ни один из данных сценариев не является реальным, то, что измеряют Ваши собственные средства, более важно, чем предположения (как правило, нереалистичные), которые делаются для получения этого числа.

На самом деле, когда дело доходит до Вашего финансового здоровья, для собственных средств не существует единого волшебного числа, к которому Вы должны стремиться. Но Вы должны использовать свои собственные средства, чтобы отслеживать свой прогресс из года в год и, надеюсь, видеть, как показатели улучшаются и растут с течением времени.

Как рассчитать свои собственные средства

Расчет собственных средств может быть простым процессом, но он требует, чтобы Вы собрали всю информацию, касающуюся Ваших текущих активов и обязательств. Большинство специалистов по финансовому планированию рекомендуют своим клиентам хранить надежную папку с информацией обо всех финансовых активах и обязательствах, которую необходимо обновлять не реже одного раза в год.

Каковы мои собственные средства?

Собственные средства = общая сумма активов – обязательства

Активы	Обязательства
Стоимость жилья	Остаток по ипотеке или автокредиту
Стоимость транспортных средств	Задолженность по кредитным картам
Расчетные и сберегательные счета	Остаток по кредиту на обучение
Наличные	Любые другие задолженности
ДС (депозитные свидетельства)
Пенсионные счета

Поначалу сбор и систематизация этой информации может быть довольно сложной задачей, но это гарантирует, что Вы (и все, кому она может понадобиться, например, Ваш супруг (супруга) или финансовый консультант) при необходимости получите доступ к информации.

Несмотря на то, что такую папку можно превратить в нечто большее, для расчета Ваших собственных средств требуется только базовая финансовая информация о вещах, которыми Вы владеете, и о долгах, которые Вам необходимо выплатить. Вот как следует начать:

Подсчитайте свои активы

1. Начните с перечисления Ваших самых крупных активов. У большинства людей этот список может включать стоимость их дома, любой недвижимости или транспортных средств, таких как личные автомобили или лодки. У владельца бизнеса в этот список также будет включена стоимость его бизнеса, которая требует более сложных расчетов. Убедитесь, что Вы используете точные оценки рыночной стоимости в долларах с покупательной силой на данный момент.
2. Затем Вам будет необходимо собрать свои последние выписки по более ликвидным активам. Эти активы включают в себя расчетные и сберегательные счета, наличные деньги, ДС или другие инвестиции, такие как брокерские счета или пенсионные счета.
3. Наконец, подумайте о том, чтобы включить в список другие личные вещи, которые могут иметь ценность. Это могут быть ценные украшения, коллекции монет, музыкальные инструменты, реликвии, коллекция редких вин и т. д. Вам не нужно перечислять все по пунктам, но Вы можете попробовать перечислить предметы, стоимость которых составляет от 500 долларов США.
4. Теперь возьмите все активы, которые Вы перечислили в первых трех шагах, и сложите их вместе. Это число представляет Вашу общую сумму активов.

Подсчитайте свои обязательства

1. Опять же, начните с основных непогашенных обязательств, таких как остаток по ипотеке или автокредиту. Перечислите эти кредиты и самые актуальные остатки по ним.
2. Затем перечислите все Ваши личные обязательства, такие как задолженность по кредитным картам, кредиты на обучение или любой другой долг, который Вам необходимо выплачивать.
3. Теперь сложите остатки по всем перечисленным Вами обязательствам. Это число представляет Вашу общую сумму обязательства.

Подсчитайте свои собственные средства

1. Чтобы подсчитать свои собственные средства, просто вычтите общую сумму обязательств из общей суммы активов. Для этого упражнения не имеет значения, насколько велико или насколько мало число. Не обязательно имеет значение и то, что число может быть отрицательным. Ваши собственные средства — это всего лишь отправная точка, с которой можно проводить сравнения в будущем.
2. Повторяйте этот процесс не реже одного раза в год и сравнивайте ее с показателем предыдущего года. Сравнивая эти два показателя, Вы сможете определить, добиваетесь ли Вы прогресса или отстаете от своих целей. Возможно, Вам понадобится чаще пересчитывать свои собственные средства, если Вы приступили к интенсивному плану накопления денег или погашения долга.

Подробнее о собственных средствах

Проводите осторожные подсчеты, особенно в отношении стоимости дома и автомобиля. Завышение стоимости крупных активов может хорошо выглядеть на бумаге, но не может дать точную картину Ваших собственных средств. Подумайте об использовании приложения для планирования бюджета, которое автоматически отслеживает Ваши собственные средства.

Храните ликвидные сбережения на высокодоходных счетах. Это поможет им расти быстрее, если Вы имеете выгодный годовой процентный доход. Сделайте погашение долга приоритетом и подумайте о рефинансировании или консолидации долга по более низкой процентной ставке, чтобы ускорить выплату долга.

Проанализируйте свой бюджет, чтобы найти области, в которых Вы можете сократить расходы с целью выделить больше денег на сбережения или погашение долга. Если у Вас есть дополнительные деньги, которые Вы можете отложить, подумайте о том, чтобы максимально увеличить свой фонд на непредвиденные расходы, а затем максимально увеличить свои годовые взносы на индивидуальный пенсионный счет.

• Собственные средства — это общая стоимость Ваших нефинансовых и финансовых активов за вычетом любых непогашенных обязательств.
• Есть много способов подсчитать свои собственные средства.
• Если долги превышают активы, Ваши собственные средства могут иметь отрицательное значение.
• При расчете собственных средств Вы должны стремиться проводить осторожные подсчеты, чтобы не завышать итоговую стоимость.

Юлия Зорина посвятила большую часть своей карьеры финансовому образованию. В начале 2019 года она присоединилась к Acatia в качестве редакционного директора, где она курирует контент-стратегию и операции.

Недавние посты

В самом начале пути вы можете принимать не самые удачные решения относительно своих финансов. Но важно.

Как составить бюджет, чтобы контролировать свои финансы Планирование бюджета — это инструмент личных.

Как рассчитать реальный собственный капитал?

Что такое реальный собственный капитал и для чего его высчитывать?

Для того, чтобы получить максимальную ясность о своих финансах, вам нужно вычислить свой собственный капитал. Не переживайте, если вы не знаете, с чего начать. В этой статье мы вместе с вами попробуем разобраться и понять, что такое реальный собственный капитал, и почему так важно знать, как именно он рассчитывается. Мы также попробуем рассчитать свой собственный капитал, так что к концу этой статьи вы станете профессионалом.

Что такое чистая стоимость?

Ваша чистая стоимость — это стоимость всех ваших активов (вещей, которыми вы владеете и которые представляют ценность) за вычетом ваших обязательств (ваши долги перед кем-либо).

Ваш реальный собственный капитал может быть положительным или отрицательным. Чистая стоимость активов — это рентгеновский снимок вашего текущего финансового положения. Это очень важная вещь, которую необходимо учитывать при оценке вашего финансового положения. Каждый должен знать текущий уровень собственного капитала. Когда вы слышите, как люди обсуждают сверхбогатых людей, таких как Уоррен Баффет или Джефф Безос, и говорят, что их состояние составляет 90 миллиардов долларов, они имеют в виду чистую стоимость их активов.

Как рассчитывается чистая стоимость активов?

Чистая стоимость активов рассчитывается путем сложения стоимости всех активов и последующего вычитания всех обязательств. Это очень простая математическая задача.

Активы могут включать:

• Наличные
• Пенсионный накопления
• Инвестиции (акции, валюта, доля в бизнесе)
• Аренда недвижимости
• Рыночная стоимость автомобиля
• Ценные украшения или вещи
• Текущая рыночная стоимость дома и т.д.

Обязательства могут включать:

• Задолженность по студенческому кредиту
• Задолженность по кредитной карте
• Остаток по автокредиту
• Прочие долги
• Остаток по ипотеке.

Некоторые люди не понимают, как включить свое жилье в свой собственный капитал. Все, что вам нужно сделать, это включить текущую рыночную стоимость вашего жилья в качестве актива, а оставшуюся сумму по ипотечному кредиту — в качестве обязательства. Разница между ними называется вашим собственным капиталом, и это сумма, которая пойдет на ваш реальный собственный капитал.

Например, если текущая стоимость вашего дома составляет $240 000, а вы все еще должны $210 000 по ипотеке. Вы перечисляете $240 000 в активах и $210 000 в ипотечных обязательствах. Когда вы возьмете все свои активы и вычтите все свои обязательства, чтобы получить чистую стоимость, $240 000 — $210 000 = $30 000 положительного собственного капитала будут добавлены к вашей чистой стоимости ваших активов. Помните, не всегда этот результат может быть положительным.

То же самое и с автомобилями. Если ваш автомобиль был приобретен в кредит, то вы можете указать $20 000 в качестве его текущей стоимости актива, и $25 000 в качестве остатка по кредиту в разделе обязательств. Разница составляет -$5000. Поэтому $5000 вам придется вычесть из вашего общего состояния.

Почему это важно знать?

Чистая стоимость активов дает четкое представление о том, какой суммой вы владеете и сколько вы должны. У большинства людей есть определенная цель по чистому капиталу, которую им необходимо достичь, прежде чем они смогут выйти на пенсию. Вам необходимо регулярно отслеживать эту сумму. Это даст вам уверенность в том, что у вас есть фундамент на случай чрезвычайных ситуаций. Знания о вашем реальном собственном капитале дадут вам мотивацию на принятие правильных финансовых решений. Наблюдать за ростом собственного капитала приятно и интересно.

Как лучше всего рассчитать собственный капитал и отслеживать его с течением времени?

Пробуйте рассчитывать чистую стоимость вручную, с помощью электронной таблицы или через приложения. Все эти инструменты отлично работают. Вы также можете обратиться за помощью к опытным специалистам, которые вместе с вами оценят стоимость вашего капитала уже сейчас.

Что такое капитал?

Суть капитала заключается в самовозрастающей стоимости. То есть, это все средства производства, созданные людьми для роста ресурсов. Создание капитала происходит за счет финансовых сбережений, ими могут выступать движимое и недвижимое имущество, интеллектуальные разработки, деньги.

Существует очень много видов и направлений в зависимости от сферы хозяйственной деятельности и области применения.

Материнский капитал

Форма государственной поддержки семей с детьми – материнский капитал. Финансовая помощь осуществляется с 2007 года и выдается на семьи, где рожден или усыновлен второй и любой последующий ребенок. Сертификат выдается на одного из членов семьи, средства можно получить и использовать только по безналичному расчету. Распоряжаться деньгами можно только по достижению ребенком 3-х летнего возраста. Однако, если денежные средства необходимы для адаптации и лечения ребенка с особенными потребностями, а также для погашения ипотеки или для покупки жилья, то заявление можно подать с момента рождения.

Сумма сертификата индексируется в соответствии с макроэкономическими процессами в РФ, на 2015-2016 гг. установлено денежное обеспечение в размере 453 026 руб.

Капитал ребенка

Несмотря на то что весь 2015 год ходили слухи об отмене денежных средств на детей, тем не менее, правительством Российской Федерации было принято решение сохранить капитал ребенка до 2018 года. Присутствуют и другие изменения, так, теперь граждане РФ имеют возможность снять некоторую часть денег, а именно – 20 000 руб. наличными, подав соответствующее прошение в Пенсионный фонд России по месту жительства.

С нового года помощь государства вырастет в размере на 22 000 рублей. Теперь она будет составлять 475 02 руб.

Уставной капитал

У различных участников хозяйственной деятельности также может быть капитал – уставной фон. Совокупность долей всех учредителей предприятия и является уставным капиталом организации. В зависимости от формы правовой единицы компании, фонд может состоять из различных долей:

1. Фонд, выделенный органом государственной или региональной власти.
2. Стоимостью акций. участников.
3. Паевые взносы.

В процессе формирования могут создаваться и функционировать добавочный или резервный капитал. Однако, сумма уставного фонда остается прежней. Изменение ее может происходить только после заседания совета учредителей, а также с занесением данных в уставной фонд.

Собственный капитал

По сути собственный капитал являет собой совокупную стоимость всего имущества предприятия. В оценочную стоимость входит движимые и недвижимые активы, производственные мощности, разработки, взносы, прибыль, целевое финансирование, уставной и складочный капитал. В отчетности такой вид капитала исчисляется как разность от всего имущества и финансов, и задолженности/обязательств предприятия пред контрагентами.

Изменение капитала

В процессе деятельности той или иной единицы хозяйственной деятельности может происходить изменение капитала. Процесс может быть связан с различными факторами, однако, алгоритм действий для всех видов един – в налоговую службу подается отчет об изменениях по форме № 3. Отчет состоит из трех частей:

• движение;
• корректировки;
• чистые активы.

Все данные должны содержать информацию за предыдущие 3 года работы предприятия. Исключением служат только индивидуальные предприниматели, СМП и некоммерческие организации. Для этих форм организационно-правовой единицы подача отчета необязательна.

Российский капитал

Совокупность финансовых активов, находящихся в управлении государством, называется государственным капиталом. Это централизованная система. Российский капитал – это форма активов, которая является участником макроэкономических процессов в стране наравне с частным. Все виды денежных средств из бюджета Российской Федерации, которые находятся в юрисдикции правительства страны и контролирующих органов власти принято считать государственными активами или капиталом страны.

Основной капитал

Реальные денежные средства предприятия, нематериальные активы, а также различные виды долгосрочных вложений представляют в совокупности основной капитал организации. Несмотря на то что чаще всего термин используется для определения оборотных средств компании, тем не менее, данный вид финансов имеет более широкое значение и включает также движимое и недвижимое имущество, оборудование. Кроме этого, долгосрочные инвестиционные проекты, недостроенные сооружения также входят в состав основного актива.
Сущность, виды и формы капитала

По сути своей капитал является совокупностью имущества организации. Различают несколько видов, в зависимости от функционального назначения и области применения термина. В экономике определяют два основных вида:

1. Реальный.

Реальные активы предприятия: могут выражаться как в физической (материальной) так и в интеллектуальной форме. В свою очередь он делится на два подвида: основной и оборотный.

1. Финансовый.

Денежные средства организации. В понятие включены денежные средства, которые предприятие вкладывает в бизнес для развития, закупки оборудования, модернизации, расширения. Также к нему относятся ценные бумаги, эмиссия акция.

Теории капитала

Теоретические характеристики капитала обладают длительной истории. За весь период термин прошел путь от простейшего «накопления вещей и денег» по А. Смиту до фундаментальных работ К. Маркса и И. Фишера. Первый воспринимал термин как социальную категорию, в своих работах обозначал капитал как самовозрастающую стоимость различного вида активов, влекущую прибавочную стоимость. Ирвин Фишер же характеризировал категорию как источник услуг, создающих доход. Поэтому и размер его следует исчислять как величину дохода от него. Определение, данное Фишером (1867-1947), является самым распространенным и актуальным до настоящего момента.

Капитал как экономическая категория

В экономике капитал определяется несколькими видами. Изначально существовал купеческий и ростовщический. Изменение типа экономики повлекло развитие реального сектора и возникновение промышленного капитала. С ростом значимости денежных единиц, появилось понятие финансовый капитал. Сейчас в экономике различают три вида:

• физический (материальный);
• основной;
• оборотный;
• человеческий.

Каждая категория охватывает определенные сферы хозяйственной деятельности. Человеческий капитал является самой молодой категорией и включает умственные и физические навыки и способности, полученные путем обучения или практики.

Амортизация основного капитала

Износ капитала может иметь два вида: моральный и физический. Оба этих процесса носят название амортизация. То есть, амортизация – это оценка износа активов предприятия за указанный отрезок времени.

Расчет производится по формуле:

• Т – срок эксплуатации вещественных носителей (измеряется в годах);
• Kn – первоначальная стоимость капитала;
• Ko — остаточная цена амортизированного основного актива;
• А – размер отчислений (годичных).

Такие отчисления включаются в издержки производства. На данный момент в развитых странах они являются главным источником капитальных вложений.

Оборотный капитал

Оборотный капитал – это инвестиционные вложения в текущую деятельность предприятия. Оборот участвует только в одном операционном цикле. Он характеризуется ликвидностью, структурой и объемом текущих активов организации. Управление данным видом зависит от структурных особенностей единицы хозяйственной деятельности: финансовая компания, промышленное предприятие, торговля.

В целом оборотные активы проходят три стандартных фазы:

1. Денежные средства расходуются на производственные запасы.
2. Оборот принимает форму продукции.
3. В результате реализации продукции получают снова оборотные средства и прибыль.

Управление капиталом предполагает анализ и диагностику цикла, с целью увеличения или уменьшения оборотных средств при необходимости.