Как в 2023 году физлицам платить личные налоги?
В 2023 году физлица могут получить налоговое уведомление:
- в электронном виде через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;
- с 1 июля 2023 года в электронном виде через Личный кабинет на Едином портале государственных и муниципальных услуг;
- в бумажном виде по почте заказным письмом.
Налоговое уведомление не направляется, если общая сумма налогов, исчисленных налоговым органом, составляет менее 100 руб. В этом случае уведомление будет направлено в следующем году.
Заплатить налоги можно «в один клик» — через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, в Личном кабинете на портале Госуслуг, через размещенный на уведомлении QR-код. Кроме этого, налоги можно перечислить через банковские учреждения по реквизитам платежа или по УИН, указанному в уведомлении, – в срок не позднее 1 декабря 2023 года.
Помимо этого у налогоплательщика есть возможность уплатить налоги в любой удобный момент ещё до получения налогового уведомления. Для этого физлицо направляет необходимую сумму на свой Единый налоговый счет.
А с 1 октября 2023 года личные налоги физлица зарезервируют, проще говоря, спишут с ЕНС сразу же как только поступит уведомление по ним от налоговых органов. То есть с октября при наличии положительного сальдо на ЕНС налоговая сразу спишет/зарезервирует ваши личные налоги. А если вы пополните ЕНС позже, чем получили уведомление, оплата налогов будет совершена на дату зачисления денежных средств на ЕНС. То есть налоговая инспекция не будет ждать 1 декабря, чтобы зачесть ваш платеж по назначению. Новые правила установлены п. 8 ст. 78 НК РФ.
Уплаченные налоги отображаются в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России в разделе «Налоги/Единый налоговый счет/Платежи (операции)».
А когда у индивидуальных предпринимателей спишут личные налоги с ЕНС, мы разбирались здесь.
Как узнать остаток имущественного вычета: 3 способа
Максимальная сумма имущественного вычета за квартиру — 260 000 рублей. Но мало кому удаётся получить все деньги за один год, потому что из бюджета можно вернуть только тот налог, который вы заплатили. Поэтому имущественный вычет приходится возвращать в течение нескольких лет, и каждый раз нужно подавать заявление, указав в нём, сколько осталось налогового вычета. В связи с этим возникает вопрос, как узнать остаток имущественного вычета. Есть три способа. Рассказываем подробно о каждом из них.
Остаток имущественного вычета: как рассчитать? Фото: orbsteppe.ru
Способ первый: самый быстрый
Остаток можно рассчитать самостоятельно. В личном кабинете на сайте ФНС нужно зайти в раздел «Декларации». В разделе напротив каждого года указаны суммы налоговых вычетов, которые вы получили.
Если вы получали имущественный вычет только в одном году, то для расчёта потребуется одна сумма. Если два и более лет, то надо сложить суммы за те годы, в которых вы получали имущественный вычет. Но здесь могут возникнуть проблемы — в личном кабинете отображаются не все годы.
Полученную цифру надо вычесть из общей суммы имущественного вычета. Сумма имущественного вычета рассчитывается как 13% от стоимости квартиры, но не более 260 000 рублей.
Пример
Вы купили квартиру в 2021 году за 1,5 млн рублей. Вы можете вернуть 195 000 рублей (13% от стоимости квартиры). В 2022 году подали декларацию. Но вам вернули только 87 000 рублей, потому что именно столько налогов вы заплатили в 2021 году.
Остаток имущественного вычета — 108 000 рублей:
Именно такую сумму вычета нужно указывать при подаче заявления на имущественный вычет в 2023 году.
С 2014 года правила имущественных вычетов за квартиру поменялись. Если раньше можно было взять вычет только за одну квартиру, то теперь — хоть с пяти квартир. Главное: максимальная сумма, которую можно получить, — 260 000 рублей.
Если вы хотите узнать остаток имущественного вычета, потому что купили вторую квартиру, а за первую уже получили все деньги, но не выбрали всю сумму, то расчёт будет следующим. По декларациям надо суммировать имущественные вычеты и вычесть полученную цифру из максимальной суммы.
Пример
Вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Получили имущественный вычет 195 000 рублей. Остаток — 65 000 рублей:
Способ второй: тоже быстрый
Если вас пугает новый личный кабинет на сайте ФНС, то сумму полученного вычета можно найти в историях операций в банковском приложении. Дальнейшие расчёты — как в предыдущем способе.
У этого варианта есть недостатки. Во-первых, надо вспомнить, на карту какого банка зачислялись предыдущие вычеты. Во-вторых, этот способ не подойдёт, если вы уже не пользуетесь услугами того банка. В-третьих, в истории операций будет сложно определить, какая сумма — имущественный вычет, а какая — социальный, если в предыдущие годы вы получали вычет не только за квартиру.
Способ третий: самый медленный
Если вы терпеть не можете математику, а копаться в подвалах личного кабинета или истории банковских операций — не ваш конёк, то остаток имущественного долга можно узнать в налоговой инспекции. Надо прийти в инспекцию с паспортом и подать запрос. Срок ответа на запрос — 14 дней.
Запрос в налоговую службу можно отправить и онлайн. Для этого нужно:
- Зайти на сайт ФНС в раздел «Контакты».
- Выбрать раздел «Обращения».
- Нажать на кнопку «Создать обращение».
- Выбрать пункт «Подать традиционную форму» (в самом низу страницы).
- Выбрать «Физическое лицо».
- Заполнить личные данные.
- Написать в «Содержании обращения» то, что вы хотите узнать остаток имущественного вычета.
- Указать адрес электронной почты, на который придёт ответ налоговой службы.
- Нажать «Отправить».
Онлайн-обращение могут рассматривать до 30 дней.
С 2022 года неиспользованный остаток имущественного вычета не нужно рассчитывать самостоятельно, уточнили в налоговой службе. Сейчас действует упрощённый порядок. Если вы не полностью получили имущественный вычет в предыдущем году, то в этом году в личном кабинета на сайте ФНС появится заполненное заявление. От вас потребуется только подписать его, чтобы получить остаток имущественного вычета.
Однако если вам нужен остаток имущественного вычета, чтобы подать заявление после покупки второй квартиры, то придётся считать самостоятельно или подавать запрос в ФНС.
Что делать, если из личного кабинета налоговой пропали данные о квартире?
Получила 29 марта письмо из налоговой. Пишут, что у меня изменились характеристики моего имущества, надо проверить сведения и согласиться или не согласиться с ними.
Зашла в личный кабинет на сайте ФНС — там ничего нет, то есть никакого имущества за мной теперь не числится. Квартиру я купила в прошлом году, пока плачу за нее ипотеку. Данные об имуществе вносила онлайн 10 месяцев назад.
Я позвонила в контакт-центр ФНС и по рекомендации оператора внесла данные заново. Спустя сутки они не появились. Сегодня еще раз дозвонилась — оператор ФНС сказала, чтобы я не беспокоилась: у них произошел глобальный сбой, такое случилось у многих, и якобы через несколько дней сведения о моем имуществе снова появятся на сайте.
Я все равно чувствую беспокойство. Честно говоря, чуть не поседела за эти пару дней, хотя выписка из ЕГРН на квартиру у меня на руках.
Что делать, если данные о квартире так и не появятся в личном кабинете или снова пропадут? Чем мне это грозит?
Не волнуйтесь, квартира осталась вашей, сведения об этом есть в Едином государственном реестре недвижимости — ЕГРН. Вероятно, в результате технического сбоя информация просто перестала отображаться в личном кабинете налогоплательщика. Расскажу, как все исправить.
Почему пропадают данные об имуществе
В конце марта налоговая служба многим разослала сообщения с просьбой проверить статус имущества. Люди стали звонить в контакт-центр ФНС, где объясняли, что произошел сбой.
Судя по всему, часть уведомлений отправили безосновательно, поскольку налогоплательщики не увидели в личных кабинетах каких-либо изменений: как все было, так и осталось. Но еще у части пользователей имущество просто исчезло — в личном кабинете налогоплательщика никаких данных о нем больше нет.
У некоторых пользователей проблема с исчезнувшим имуществом решилась сама: спустя некоторое время оно снова появилось в личном кабинете, все характеристики сохранились. Тогда ничего делать не надо.
В любом случае волноваться не стоит, потому что ФНС — не главный оператор данных об имуществе. Информация о земле, домах и квартирах хранится в Росреестре, о машинах — в ГИБДД. Налоговая только получает данные из этих ведомств, чтобы рассчитать налоги. У ФНС есть возможность заново синхронизировать базу данных с нужными ведомствами.
На всякий случай можно заказать свежую выписку из ЕГРН, чтобы убедиться, что с вашим имуществом все в порядке.
Россиянам упростили получение налогового вычета: как будет работать схема
С 21 мая 2021 года в России начинает действовать упрощенный порядок получения налогового вычета по расходам на покупку квартиры, дома, земельного участка, а также по индивидуальным инвестиционным счетам.
Изменения в законодательстве касаются вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке. Упрощенный порядок коснется также покупки или строительства дачи. Рассказываем, как он будет работать.
Упрощенный порядок оформления налогового вычета
Раньше, чтобы получить налоговый вычет, по итогам года необходимо было подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. Теперь для получения вычета заявителю нужно лишь подать заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Подтверждения права на имущественный вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется. Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически.
Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денег.
Требуемую информацию налоговые органы получат от участников информационного взаимодействия (банков), которые смогут подключиться к сервису с 21 мая 2021 года. Перечень банков-участников будет актуализироваться в специальном разделе на сайте ФНС. Чтобы уточнить, можно ли получить налоговый вычет в упрощенном порядке, можно обратиться в банк, с которым заключен договор ипотеки.