Сколько стоит обслуживание ип

Сколько стоит регистрация ИП в 2023 году

Конечная стоимость регистрации ИП зависит от того, как вы готовите и подаете документы, а также от специфики вашего бизнеса. Обязательным для всех расходом считается госпошлина, при постановке ИП на учет она составляет 800 руб. Но при подаче документов через МФЦ, нотариуса или через наш бесплатный онлайн-сервис пошлина не взимается. Документы можно подготовить автоматически и подать лично, тогда не будет лишних расходов. Некоторым предпринимателям приходится также оплачивать лицензии или нести другие затраты, обусловленные выбранной сферой деятельности. Кроме того, есть дополнительные статьи расходов: например, предпринимателю не обязательно открывать банковский счет или заказывать печать, но для многих такие затраты оправданы. Так, с Тинькофф вы сможете быстро открыть расчетный счет с обслуживанием на выгодных условиях!

1. Расходы, обязательные для всех ИП

Существует множество расходов, связанных с открытием малого бизнеса. При регистрации ИП часть этих расходов придется понести еще до постановки на учет, часть — уже после регистрации. В случае общеобязательных затрат, до регистрации нужно заплатить госпошлину, а после — начать уплачивать за себя страховые взносы.

1.1 Госпошлина

Госпошлина составляет 800 руб., оплатить ее можно наличными в банках, через терминалы, а также онлайн — через сайт ФНС. Пошлину нужно платить лишь при подаче документов напрямую в инспекцию лично заявителем. При отказе в регистрации вам не вернут уплаченную пошлину, но в течение трех месяцев можно заново подать документы, не уплачивая ее.

Госпошлина за регистрацию ИП не взимается, если вы подаете документы в электронном виде: через онлайн-сервис вместе с Тинькофф, через МФЦ или нотариуса.

1.2 Страховые взносы за себя

С момента постановки на налоговый учет и до снятия с него ИП обязан платить за себя страховые взносы. Эти взносы уплачиваются в два фонда: Пенсионный фонд Рф (ПФР) и Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС). Платить их нужно, даже если фактически вы не ведете деятельность. Размер взносов утверждается ежегодно. В 2023 году установлены такие взносы:

в ПФР на пенсионное страхование за себя: 32448 руб.
в ФФОМС на медицинское страхование за себя: 8426 руб.

Эту сумму можно разбить на 4 платежа в каждый из фондов и платить поквартально.

Кроме того, ИП обязан перечислять в ПФР 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей в год. Например, если ваш годовой доход 600 000 рублей. (600 000 — 300 000) х 1% = 3000. Тогда в ПФР за год нужно заплатить 32448 руб.+3000 руб.

2. Расходы, обусловленные видом деятельности

Некоторые затраты обязательны не для всех предпринимателей, а только для отдельных видов малого бизнеса.

2.1 Кассовый аппарат

Предприниматели обязаны работать через кассу. Существуют разные варианты кассовых аппаратов. Стоимость самой кассы, ее установки и обслуживания, зависят от типа и модели. Обычно цена составляет от 6000 руб., но нужно учитывать также оплату обслуживания (от 3000 руб. в год), программного обеспечения и другие сопутствующие расходы. Лучше заранее уточнить в инспекции, какой кассовый аппарат подойдет именно для вашего бизнеса: на это влияют характер расчетов, вид деятельности и режим налогообложения.

2.2 Приобретение патента

Патент обычно оформляют для оказания услуг: бытовых, ремонтных, парикмахерских и т.п. Обычно перевод какой-то деятельности на патент дает заметную экономию на налогах, но нужно учесть платежи по патенту заранее. Кроме того, нужно иметь в виду, что эти платежи нужно будет вносить вне зависимости от того, есть ли у вас доход и ведете ли вы деятельность в период действия патента.

Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев, налоговая ставка составит 6% от расчетной доходности. Для окончательного расчета суммы налога вам понадобится показатель базовой доходности по вашему виду деятельности. Этот показатель устанавливается каждым регионом отдельно, выяснить его можно в инспекции.

2.3 Получение лицензии

Если ваш бизнес относится к лицензируемым, придется приобрести лицензию и уплатить госпошлину. Стандартная госпошлина за покупку лицензии составляет 7500 руб., но для отдельных видов деятельности предусмотрены более высокие пошлины. В некоторых случаях появятся дополнительные расходы, о которых лучше заранее узнать в лицензирующем предприятии по вашему виду деятельности.

Сколько стоит обслуживание ИП в 2023 году?

Физическое лицо, которое ведет предпринимательскую деятельность, обязано пройти регистрацию в Федеральной налоговой службе. Гражданин готовит пакет документов и подает их в ФНС вместе с заявлением о постановке на учет в качестве ИП. Также необходимо оплатить госпошлину 800 рублей. Если налоговая по каким-либо причинам отклонит заявление, платеж не возвращают. В течение 3 месяцев предприниматель может повторно обратиться в ФНС с той же квитанцией об оплате.

Госпошлину не взимают при регистрации ИП через многофункциональные центры, банки, нотариальные конторы.
Других расходов на этапе регистрации не будет. Предприниматель дополнительно оплачивает только лицензии, патент, другие разрешительные документы при необходимости.

Обязательные расходы для ИП

Первый обязательный платеж — госпошлина за регистрацию в ФНС, о ней сказано выше.

Все предприниматели должны регулярно перечислять страховые взносы «на себя» в Социальный фонд России (СФР) и в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС). Платежи поступают на Единый налоговый счет. Взносы начисляются независимо от наличия прибыли.

Размер ежегодных платежей для ИП следующий:

45 842 ₽, если годовой доход не превысил 300 тыс. рублей,
45 842 ₽ плюс 1% с суммы дохода, превышающего 300 тыс. рублей.

Взносы уплачивают раз в квартал или раз в год. Последний перевод — не позднее 31 декабря. За неполный месяц деятельности размер взноса рассчитывают по количеству отработанных дней.

Если годовой доход от предпринимательской деятельности превысил 300 000 рублей, бизнесмен дополнительно платит в Социальный фонд 1% от превышающей суммы. Например, заработано 500 000 рублей, значит, взнос в СФР составит 45 842 + 200 000×1% = 47 842 рубля. Взнос на сумму дохода свыше 300 тыс. рублей оплачивают до 1 июля следующего года.

Расходы, обусловленные выбранным направлением деятельности

Система налогообложения

Индивидуальным предпринимателям доступна общая и упрощенная системы налогообложения, а также патентная система и самозанятость (налог на профессиональный доход).

Общая система (ОСНО). Подходит бизнесу любой сферы деятельности с наемным персоналом и без лимитов по годовому доходу. Предприниматели на ОСНО оплачивают следующие взносы:

НДС по ставке 0, 10 или 20% в зависимости от вида операции;
НДФЛ 13% от суммы, оставшейся после уменьшения дохода на величину НДС;
налог на недвижимость, которая используется для бизнеса.

Упрощенная система (УСН). УСН могут использовать предприниматели с доходами до 200 млн рублей. В штате должно состоять не более 130 человек. Налог по УСН рассчитывается по двум схемам: «Доходы» и «Доходы минус расходы». Ставка зависит от масштаба бизнеса.
Налог по УСН «Доходы» составляет 6% для предприятий с численностью до 100 человек и доходами до 150 млн, 8% — с численностью до 130 человек и доходами до 200 млн. Базу для расчета платежа можно уменьшить на размер страховых взносов.

Налог по УСН «Доходы минус расходы» придется платить, даже если год завершен с убытком. Сумма составит 1% от доходов. Для прибыльных предприятий со штатом до 100 человек и доходом до 150 млн налог рассчитывают по ставке 15%, а при превышении показателей — 20% от прибыли.

Патентная система. Бизнесмен может купить патент на ведение хозяйственной деятельности, если на него работает не более 15 человек, а доходы не превышают 60 млн в год. Ставка налогообложения — 6% потенциального дохода. НДФЛ и НДС не взимаются, потому что эти налоги уже включены в стоимость разрешения. Цена патента зависит от срока его действия, региона оформления, вида бизнеса.
Самозанятость. Стать плательщиком налога на профессиональный доход могут только те предприниматели, которые работают без наемного персонала. Список видов деятельности ограничен. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн в год. Взносы рассчитываются ежемесячно в сумме 4% с доходов, полученных от физлиц, и 6% — от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Страховые взносы на работников

Взносы уплачиваются на каждого сотрудника в размере 30% от заработной платы. Для ИП, которые являются субъектами малого и среднего предпринимательства, тариф снижается вдвое, если уровень зарплат персонала превышает МРОТ.

Контрольно-кассовая техника (ККТ)

Предпринимателю предстоит купить кассовый аппарат, регулярно оплачивать работу оператора фискальных данных и интернет-провайдера.
Если бизнесмен отправляет и принимает платежи только через расчетный счет, ККТ не потребуется. Предприниматель несет расходы только на расчетно-кассовое обслуживание для ИП. Аппарат также не требуется плательщикам НПД.

Бухгалтерский учет

Предприниматель должен вести бухучет и регулярно сдавать налоговую отчетность в установленные сроки. Документы можно заполнять самостоятельно, но не всегда на это есть время. Кроме того, отчеты по УСН и ОСНО требуют подтверждать расходы, проводить сложные расчеты. Для этого предприниматели обращаются к бухгалтерам. Необязательно нанимать специалиста в штат, можно воспользоваться услугами аутсорсинга — это обойдется в несколько раз дешевле.

Получение лицензии

Лицензия требуется на медицинскую, фармацевтическую деятельность, на оказание услуг пассажирской перевозки и некоторые другие виды бизнеса. Индивидуальный предприниматель не может получить разрешение на торговлю алкоголем — для этого придется открыть ООО.
Лицензирование платное. Размер госпошлины в 2023 году составляет 7 500 рублей (п. 92 ст. 333.33 НК РФ).

Тарифы на банковское обслуживание ИП

По закону предприниматель может работать без расчетного счета, если сумма каждой сделки не превышает 100 тыс. рублей. На практике РКО требуется практически во всех сферах бизнеса. Стоимость обслуживания отличается в разных банках. Выбирайте для себя наиболее выгодные условия.

В таблице сравним тарифы на расчетно-кассовое обслуживание ИП в Райффайзен Банке.

Открыть расчетный счет для ИП (РКО для индивидуальных предпринимателей )

Расчетно-кассовое обслуживание для ИП , здесь вы можете оформить онлайн расчетный счет для индивидуальных предпринимателей, найти самые выгодные предложения на открытие расчетного счета для ИП по комиссиям на работу с наличными и переводам на счета, по стоимости обслуживания (есть предложения от 0 руб.). Условия актуальны на 20.10.2023 .

Предложения месяца

Отзывы об РКО

Полезные материалы

Оформить в городах

Москва
Санкт-Петербург
Нижний Новгород
Иркутск
Владимир
Новосибирск
Липецк
Ставрополь
Краснодар
Ижевск
Челябинск
Кемерово
Омск
Киров
Ульяновск
Казань

Оформить в банках

Точка
Бланк
Промсвязьбанк
Локо-Банк
Альфа-Банк
Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР)
Руснарбанк
Фора-Банк
Банк «Открытие»
Просто|Банк

РКО для ИП рейтинг и тарифы банков

Открытие расчетного счета для ИП

Открытие расчетного счета не является обязательным условием для индивидуального предпринимателя, но значительно упрощает рабочий процесс и дает возможность получать большую прибыль. ИП сможет участвовать в тендерах, заключать крупные сделки и принимать платежи с карт. Перечень доступных ему партнеров и контрагентов существенно расширится. Рассказываем, как подать онлайн-заявку на открытие р/с, а также разбираем, какие документы для этого понадобятся.

Что такое РКО

Расчетно-кассовое обслуживание в банке — это открытие расчетного счета клиента и выполнение различных финансовых операций: внесение и списание денежных средств, прием платежей от заказчиков, выдача зарплаты сотрудникам, заключение договоров и т. д.

РКО в банке — это стандартный вид деятельности финансовых организаций. Чтобы воспользоваться им, клиенту нужно выбрать тарифный план, собрать пакет документов и подать заявку на обслуживание. После останется внести необходимую плату, чтобы начать пользоваться услугами ФО в рамках заключенного соглашения.

Перечень услуг в этом случае входит в единый пакет. За ряд операций может взиматься комиссия, а другие выполняются по фиксированной цене. Это удобно, так как позволяет не платить за каждую опцию отдельно.

Может ли ИП обойтись без расчетного счета

Индивидуальный предприниматель может работать, не открывая р/с, если он соблюдает лимит наличных платежей (до 100 тысяч рублей) в рамках одного соглашения с другим ИП или юрлицом. При расчетах с сотрудниками и прочими физлицами лимит не устанавливается.

Удобен ли описанный подход? Рассчитаться с партнером наличными средствами можно в его бухгалтерии или в банковском отделении, воспользовавшись квитанцией. ИП, не открывшему расчетный счет, придется тратить время и силы на дорогу и ожидание в очередях.

Другой важный фактор: при осуществлении любых операций с наличными необходимо соблюдать правила кассовой дисциплины. Они противоречивы, хотя и допускают упрощенную процедуру для ИП.

В деле возникает и проблема, связанная с безопасностью и сохранностью денег. Выходит, даже если ИП не нужно обязательно заводить р/с, ему будет очень тяжело обходиться без банковских платежей.

Как открыть расчетный счет для ИП: пошаговая инструкция

Как правило, р/с для индивидуальных предпринимателей открывают в течение одного-двух дней. До подписания документации и получения реквизитов клиенту необходимо подготовиться:

выбрать оптимальный тариф;
подготовить листок с образцами подписи и печати;
собрать копии лицензий (если деятельность ИП требует лицензирования).

Подготовка необходимой документации

Перечень документов свой у каждой финансовой организации. Что обычно запрашивается:

ИНН (свидетельство о регистрации не требуется, так как банк самостоятельно запрашивает эти сведения в ФНС);
паспорт клиента;
бумага с образцами подписей и печати.

Список сокращается, если ИП уже открывал в данной ФО счет (в качестве физического лица).

Подача заявки на открытие расчетного счета

Она заполняется по форме, обычно состоящей из таких частей:

основной блок;
дополнительные данные;
часть, заполняемая банковским сотрудником;
приложение, где указывается дополнительная документация.

Что пишется в заявке:

тип открываемого счета;
имя ИП;
регистрационные данные (ИНН, ОГРНИП);
адреса (регистрации и почтовый);
контактные сведения.

Сколько ждать ответа банка?

Со дня подачи заявки и до заключения договора с финансовой организацией обычно проходит 1-2 дня. Это время отводится на проверку поданной клиентом документации. Некоторые банки позволяют забронировать реквизиты счета сразу после принятия заявления — в течение 15 минут. Это еще не полноценное РКО, клиент не сможет выполнять расходные операции, но реквизиты можно будет передавать контрагентам, чтобы они отправляли платежи.

Сколько расчетных счетов может открыть ИП

Индивидуальному предпринимателю необязательно иметь даже один р/с. Деятельность без банковских счетов будет вполне законной. Если же ИП принял иное решение, несколько счетов ему потребуется при расширении деятельности.

У ИП есть полное право на открытие нескольких р/с. Это даже можно сделать в нескольких банках. Руководствоваться клиент должен исключительно своим удобством.

В каких случаях есть смысл открытия нескольких р/с:

Необходимость уплаты налогов по разным системам, к примеру, по ОСНО и ЕНВД. Здесь удобнее разделять учет. Так будет проще сдавать отчетность и не допустить ошибок при уплате налогов.
Работа через разные торговые точки. Если вести учет по одному счету, возникнет путаница.
Разные ФО предлагают выгодные тарифы. Например, в одном учреждении привлекательная стоимость обслуживания, а в другом обеспечено начисление процентов на остаток. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами, стоит открыть несколько р/с.
Постоянное выполнение ускоренных переводов. Несколько счетов помогут избежать задержек платежей из-за системных сбоев и человеческого фактора.

Как пользоваться расчетным счетом

Особых требований, связанных с использованием р/с ИП, не существует, есть лишь несколько общих правил:

При необходимости вести учет трат. Все покупки должны оформляться документально (накладные, ведомости, счета-фактуры).
Вести расчеты с контрагентами по соглашениям, подтвержденным документами.
Делать переводы физическим лицам обоснованно. За выполнение сомнительных операций счет может быть заблокирован.
Тратить деньги с карты, привязанной к счету ИП (в суммах, предусмотренных тарифным планом). Банк и налоговая служба не обращают внимания на мелкие расходы, поддерживающие деятельность и жизнь предпринимателя.
Не делать регулярных переводов одним и тем же физическим лицам с р/с. В таком случае у сотрудников налоговой службы будет причина для организации проверки на предмет того, не являются ли эти люди сотрудниками ИП.
Если предпринимателю платят из-за рубежа, он попадает под финансовый мониторинг со стороны валютного контроля. Все поступления обязательно должны подтверждаться документально.

Где дешевле РКО для бизнеса

Почти все банки предлагают клиентам комплексные пакеты на РКО с бесплатным открытием самого р/с. Цена услуг разнится в зависимости от лимитов на финансовые операции, числа бесплатных платежей и прочих факторов.

Выбирая ФО, в которой будет дешевле обслуживаться, рекомендуется присматриваться к необходимым операциям и делать выбор, основываясь на их стоимости.

Стоимость ведения р/с для начинающих предпринимателей

Тому, кто лишь недавно стал индивидуальным предпринимателем, рекомендуется выбирать тариф без абонентской платы. Подобные пакеты услуг кредитные учреждения подключают для начинающих ИП с незначительными оборотами.

Что стандартно включается в стоимость:

абонентская плата;
мобильный банк;
интернет-банкинг;
платежные поручения;
процент за снятие наличных.

Калькулятор РКО для ИП

Этот удобный инструмент позволяет рассчитать стоимость расчетно-кассового обслуживания в разных ФО на предлагаемых тарифных планах, а затем выбрать самый выгодный для себя вариант.

В форме калькулятора пользователь сможет быстро сравнить параметры тарифов нескольких банков. Если такой подход ему не близок, есть и другой способ: сформировать список сравнения из понравившихся тарифов, а потом проанализировать их по стоимости и полному описанию.

Как выбрать банк для РКО

Расчетный счет для ИП — это не только инструмент для работы с денежными средствами, но и показатель масштабности бизнеса. Через этот счет проходят деньги, задействованные в деятельности и не являющиеся средствами частного лица. Таковыми они могут стать, после того как ИП снимет их с р/с и перечислит на карту физического лица с пометкой «на личные нужды».

На какие моменты необходимо обращать внимание, подбирая финансовое учреждение для РКО:

Удаленность компании от места работы. Человек, который желает оформлять переводы бумажными документами, а также регулярно получать выписки и сдавать наличные, должен найти банк с удобным расположением.
Режим работы. Рабочий день должен быть как можно длиннее. Это важно и для клиентов, чаще пользующихся интернет-банкингом — все онлайн-операции осуществляются в рабочие банковские часы.
Наличие интернет-сервисов. Электронный банк — самый удобный для индивидуального предпринимателя. Ему не понадобится куда-то идти с платежной документацией или созваниваться с оператором, чтобы проверить, зачислились ли деньги. Достаточно открыть приложение или сайт ФО, что можно сделать с любого устройства в нужном месте и в любое время.
Вспомогательные бизнес-инструменты (проверка контрагентов, формирование платежек, получение сверок, выписок, справок и т. д.).
Выгодные тарифы. Можно заключить сделку с банком, сравнив программы и выбрав самую дешевую из них, но необходимо понимать, что стоит за такой ценой. Организации могут взимать плату и за открытие р/с, и за каждую операцию по расчетному счету. Если открытие бесплатно, оно может подразумевать не самый дешевый тарифный план. То же самое относится к специальным предложениям с бесплатным обслуживанием в течение нескольких месяцев. Каждую цифру требуется заранее и тщательно оценить.

Банк, в котором будет обслуживаться ИП, должен обладать высоким рейтингом, безукоризненной репутацией, а также состоять в реестре регулятора и системе страхования вкладов.

Сравним тарифы на РКО банков

Рассмотрим программы для индивидуальных предпринимателей и крупного бизнеса, предлагаемые несколькими крупными банками страны.

СберБанк сравнение тарифов

Для начинающих «Легкий старт» расходы: 0 рублей в месяц
Только необходимое — «Набирая обороты» расходы : 1 рубль в месяц — первые два месяца ( 990 рублей в месяц — с третьего месяца)
Больше операций — «Полным ходом» расходы: 1 рубль в месяц — первые два месяца, 3490 рублей в месяц — с третьего месяца
Для расчетов в валюте «ВЭД без границ» расходы: 3990 рублей в месяц

Какие бонусы получают новые клиенты СберБанка:

удвоение первого платежа на рекламу в myTarget при пополнении р/с до 75 тысяч рублей;
+10 тысяч рублей при пополнении счета в рекламном кабинете VK на 10 тысяч;
бесплатное размещение вакансии на Rabota.ru.

При открытии р/с бесплатны:

интернет-банк;
обмен электронной документацией с ФО и контрагентами;
год использования 1С;
выпуск корпоративных карт.

Тинькофф банк сравнение тарифов и расходы на РКО

Для начинающих — "Простой" расходы: 490 рублей в месяц

Для малого бизнеса "Продвинутый" расходы: 1990 рублей в месяц

Для бизнеса с большими оборотами "Профессиональный" расходы: 4990 рублей в месяц

Чтобы устанавливать свои правила "Премиальный" расходы: 24990 рублей в месяц

Бонусы клиентам РКО Тинькофф:

до 10 тысяч рублей на рекламу в «Яндексе»;
до 50 тысяч рублей на рекламу от myTarget;
до 8 тысяч рублей на рекламу в соцсети «ВКонтакте»;
месяц бесплатного размещения вакансии на hh.ru.

Все возможности РКО для ИП:

самоинкассация;
онлайн-бухгалтерия;
мобильное приложение;
торговый и интернет-эквайринг;
редитование покупателей.

ВТБ банк сравнение тарифов и расходы на РКО

Для молодых и инициативных «На старте» расходы: 0 рублей — три месяца 199 рублей в месяц — с четвертого месяца

Для активного роста «Самое важное» расходы: 0 рублей — три месяца

Для стабильно развивающегося бизнеса «Все включено» расходы: 0 рублей — три месяца

Для развитого бизнеса «Большие обороты» расходы: 5950 рублей в месяц

Специальные предложения от партнеров ВТБ:

скидка 8 тысяч рублей на покупку онлайн-кассы в «Первый ОФД»;
+5 тысяч рублей на первую рекламу в «Яндексе»;
месяц бесплатного размещения вакансии на hh.ru;
скидка 50 тысяч рублей на рекламную кампанию в myTarget.

Чем выгоден расчетный счет в ВТБ:

открытие за 20 минут;
переводы на свои личные счета без лимитов и комиссий;
продленный операционный день;
удобные бизнес-карты.

«Альфа-Банк» сравнение тарифов и расходы на РКО

При небольших оборотах «Просто 1%» расходы: 1% от поступлений до одного миллиона рублей в месяц

Для начинающих «Лучший старт» расходы: Три бесплатных Далее — 50 р. / шт.

Когда много платежей «Удачный выбор» расходы: 10 бесплатных Далее — 25 р. / шт.

Для работы с зарубежными партнерами «ВЭД+» расходы : 15 бесплатных Далее — 25 р. / шт.

Для маленького нового бизнеса «Ноль для старта» расходы: Три бесплатных Далее — 99 р. / шт.

Бонусы для клиентов и обслуживание бизнеса:

10 тысяч рублей в подарок на рекламную кампанию в «Яндексе»;
400 рублей в подарок на размещение вакансии «Премиум» на hh.ru;
бесплатный сайт на megagroup.ru на год + год бесплатного обслуживания;
3000 рублей на поездки на «Яндекс.Такси».

Преимущества работы со счетом в «Альфа-Банке»:

бесплатный мобильный и интернет-банкинг;
повышение оборота до 30% с эквайрингом;
бесплатная бухгалтерия;
сервис «Индикатор риска».

Законы регулирующие работу с расчетными счетами

Открытие расчетного счета является не обязанностью, а правом физического или юридического лица. Однако, согласно указанию Банка России от 20 июня 2007 года № 1843-У, расчеты в наличной форме между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в рамках одного договора могут производиться, только если сумма договора не превышает 100 тыс. рублей.

В остальных случаях потребуется открытие расчетного счета. Хранить свободные денежные средства наличными сверх лимита, установленного самой организацией исходя из объема выручки, также недопустимо (положение ЦБ от 12 октября 2011 года № 373-П).

Предприятия обязаны сдавать излишки выручки на хранение в банк. Кроме того, расчетный счет необходим для уплаты налогов, так как Минфин требует уплачивать их в безналичной форме. Со 2 мая 2014 года предпринимателям больше не требуется уведомлять Инспекцию Федеральной налоговой службы, Фонд социального страхования и Пенсионный фонд Российской Федерации об открытии или закрытии расчетного счета (согласно федеральным законам от 2 апреля 2014 года № 52-ФЗ и 59-ФЗ). Банки самостоятельно уведомляют государственные органы в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события.

По закону обязательными документами для открытия банковских счетов являются свидетельство о государственной регистрации юридического лица или физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, а также свидетельство о постановке их на учет в налоговом органе. На основании инструкции ЦБ от 30 мая 2014 года № 153-И, каждый банк утверждает перечень документов, необходимых для открытия счета, и порядок их оформления.

Преимущества сервиса по подбору тарифов расчетного счета для пользователей Банки.ру

Чтобы сделать окончательный выбор было проще, рекомендуется зайти на наш маркетплейс. Чем хорош наш сервис:

представленная информация обновляется каждый день;
на сайте работает надежная команда экспертов и аналитиков;
есть возможность моментального сравнения понравившихся тарифов или создания списка сравнения, позволяющего произвести глубокий анализ предложений;
задать вопрос напрямую банку можно, позвонив по номеру горячей линии Банки.ру;
на оставленный на сайте отзыв в течение одного дня ответит банковский специалист.

Отдельного упоминания заслуживает наш фильтр для подбора оптимальной банковской программы. Именно с его помощью найти лучший вариант удастся очень быстро: достаточно лишь указать в простой форме тип бизнеса, сумму, платежей, ежемесячно поступающих на счета в других банках, суммы внесения и снятия наличных, а также поступлений от контрагентов и переводов на счета физических лиц. Чтобы поиск был еще более эффективным, можно отметить дополнительные необходимые опции (бесплатную бухгалтерию, возможность выезда менеджера и т. д.).

Затраты на обслуживание ИП в 2023 году

затраты на ИП

Перед открытием своего дела надо посчитать, какие затраты вам предстоят. Необязательно для этого заказывать дорогой бизнес-план, приблизительные расчёты можно сделать самому.

Как правило, с расходной частью на старте ситуация более понятна, чем с доходной. И одна из статей затрат связана с тем, сколько обязательных платежей надо перечислять в бюджет. В первую очередь, эти суммы зависят от организационно-правовой формы бизнеса и применяемой системы налогообложения. Покажем на цифрах, сколько стоит содержать ИП в год.

Опытный бухгалтер выполнит все требования законодательства

Почему отличаются расходы на ведение ИП и ООО

Перед тем, как перейти к конкретным расчётам, несколько слов о том, почему расходы на ведение ИП отличаются от расходов по ООО. Дело в том, что это разные субъекты предпринимательской деятельности.

Индивидуальный предприниматель является физическим лицом, а ООО – это организация или юридическое лицо. У ИП есть свои специфические льготы, например, дополнительные налоговые режимы с пониженными ставками.

Налоговая нагрузка ИП и ООО на одном налоговом режиме и одинаковом виде деятельности в некоторых случаях рассчитывается по-разному. Так, на общей системе налогообложения предприниматель платит НДФЛ по ставке 13%, а организация – налог на прибыль по более высокой ставке в 20%.

Налог на дивиденды удерживают только с собственников компаний, а индивидуальные предприниматели забирают прибыль на свои нужды без дополнительного налогообложения. Есть ещё немало отличий между ИП и ООО, о которых стоит знать, если вы только выбираете формат ведения своего бизнеса.

Чтобы выбрать формат бизнеса, который будет выгоднее для вас – воспользуйтесь бесплатной консультацией.

Обязательные и необязательные платежи ИП

В затратах на содержание ИП в год есть такие платежи, которые обязательны для всех предпринимателей, независимо от того, чем они будут заниматься. Остальные расходы зависят от конкретных условий деятельности и наличия дохода.

Обязательные страховые взносы ИП за себя

Обязанность платить страховые взносы за себя даже при отсутствии дохода от бизнеса часто называют главным минусом ИП. Суммы действительно немалые – в 2023 году фиксированный размер взносов составляет 45 842 рубля при доходе до 300 000 рублей. Временно приостановить их начисление можно только в некоторые периоды, например, если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет.

Но прежде чем давать негативную оценку, надо понять, что это за платежи. Взносы учитываются при расчёте общей налоговой нагрузки ИП, но при этом не являются налогами. Наоборот, они уменьшают исчисленные налоги, на некоторых режимах и при небольших доходах – до нуля.

Взносы направляются на счёт застрахованного лица в СФР, т.е. это финансирование пенсии предпринимателя. А часть взносов идёт на его медицинское страхование. Поэтому называть страховые взносы безвозвратно потраченными средствами некорректно.

Конечно, если ИП зарегистрировался, а бизнес долго не ведёт или получает от него только убытки, то взносы придётся платить из других источников, например, из зарплаты или дохода от сдачи квартиры. Но согласитесь, толку от такого бизнеса немного, поэтому стоит сняться с налогового учёта.

Дополнительно к сумме в 45 842 рубля надо перечислять ещё 1% с доходов свыше 300 000 рублей. Например, если ИП заработал 400 000 рублей за год, то заплатит взносов на 1 000 рублей больше, то есть 46 842 рубля.

В 2023 году предприниматель, соблюдающий ряд ограничений, может стать плательщиком налога на профессиональный доход. На НПД взносы за себя платят добровольно, но надо знать, что в этом случае ИП не будет получать страховую пенсию, а только социальную по старости. Кроме того, взносы за себя не платят на АУСН, но в 2023 году этот режим применяется только в четырёх регионах РФ, и обоснованность его применения не всегда очевидна.

Сколько налогов ИП надо платить в год

В отличие от взносов, общего ответа на этот вопрос нет. Размер налоговых отчислений зависит от нескольких факторов:

применяемая система налогообложения;
регион деятельности или прописки ИП;
наличие работников;
направление бизнеса;
сумма дохода;
доля расходов в выручке и др.

Правильно учесть все эти факторы и выбрать оптимальную систему налогообложения могут только специалисты в сфере учёта. Советуем нашим пользователям обратиться для этого на бесплатную консультацию.

Опытный бухгалтер выполнит все требования законодательства

Но если очень коротко, то надо знать, что системы налогообложения в РФ делятся на две группы:

налог зависит от получаемого дохода: ОСНО, УСН, АУСН, ЕСХН, НПД;
налог не зависит от реального дохода: ПСН.

Что это значит? Если вы выбрали систему из первой группы, то при отсутствии доходов не будете платить налог. Но при выборе ПСН налоги – это обязательные платежи, даже если никаких доходов ИП не получает.

Рассмотрим простой пример: предприниматель оказывает парикмахерские услуги, работников нет, доходы нерегулярны. Если оформить патент ИП, то его стоимость зависит от региона деятельности. Так, в Твери патент для парикмахера стоит 2 252 рублей в месяц, эта сумма оплачивается независимо от того, сколько в реальности заработано.

Но если выбран режим УСН Доходы по ставке 6%, то налог напрямую зависит от выручки: получено 20 000 рублей – налог составит 1 200 рублей, а при доходе в 35 000 рублей налог равен 2 100 рублей. Это уже сопоставимо со стоимостью патента. Получается, что при нерегулярных и низких доходах тверскому парикмахеру будет выгоднее работать на УСН. Тогда при перерыве в бизнесе он не будет платить налог, а вот на ПСН придётся платить фиксированную сумму за весь период действия патента.

Страховые взносы за работников

Кроме взносов за себя и налогов на доходы от предпринимательской деятельности, ИП должны платить страховые взносы за своих работников. Стандартная ставка составляет минимум 30% от выплаченных сумм, но для работодателей-субъектов МСП тарифы на зарплату свыше МРОТ снижены вдвое.

Чем больше работников и выше зарплаты, тем больше взносов придётся заплатить. Разумеется, если ИП не планирует нанимать персонал, то этих расходов у него не будет.

Кассовый аппарат

После начала кассовой реформы в 2017 году применение ККТ стало почти повсеместным. Онлайн-кассы обязательны при торговле в розницу, в том числе, в интернет-магазинах, общепите, оказании услуг.

Кассовый аппарат не нужен, если предприниматель перешел на уплату НПД (налог на профессиональный доход). Есть также небольшие послабления для ПСН, потому что некоторые услуги на патенте полностью от ККТ.

А ещё кассы не применяются, если предприниматель проводит расчёты с организациями или ИП через расчётный счёт. Поэтому при работе только в сегменте b2b без ККТ можно обойтись.

Кассовый аппарат с подключением к интернету – это недешёвое удовольствие. Во-первых, сама онлайн-касса стоит около 20 тысяч рублей. Во-вторых, надо оплачивать услуги оператора фискальных данных, который передаёт сведения о продажах в ИФНС, а это не менее 3 000 рублей за год. В-третьих, нужно платить за сам доступ в интернет, это ещё 3-4 тысячи рублей. То есть при необходимости установить ККТ запланируйте на эти цели в первый год около 30 тысяч рублей.

Читайте также: Изменения в порядке применения онлайн-касс для ИП

Расчётный счёт

Расчётный счёт для ИП не обязателен, однако это очень удобный инструмент платежей. Кроме того, без расчётного счёта принимать оплату от клиентов и покупателей можно только наличными, что сильно ограничивает ведение бизнеса.

Тем более, что расчётно-кассовое обслуживание уже давно не является значительной статьёй расходов. При сравнительно небольших оборотах можно работать на полностью бесплатных тарифах РКО или не превышающих 1 000 рублей в месяц. А сумма на счёте ИП в пределах 1,4 млн рублей застрахована, так же, как для обычных физических лиц.

Большинство крупных банков открывают расчётный счёт бесплатно, и для этого даже не придётся выходить из дома. Выбрать самый выгодный тариф можно на нашей бесплатной консультации.

Ведение учёта

Любой бизнес требует ведения учёта и сдачи отчётности. На простых системах налогообложения, таких как УСН Доходы и ПСН это можно делать самостоятельно, даже не имея специальных знаний. Просто воспользуйтесь нашим сервисом для подготовки деклараций.

Но на ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН, т.е. режимах, где надо подтверждать расходы, без бухгалтера обойтись трудно. Так же, как и при найме работников, потому что по ним сдают сложную и многочисленную отчётность.

Бухгалтера необязательно нанимать в штат, проще и дешевле заключить договор на аутсорсинг или самому вести учёт в онлайн-сервисе. Тогда расходы на ведение учёта вряд ли превысят 5-10 тысяч рублей в месяц.

Лицензирование деятельности

Для некоторых видов деятельности надо получить лицензию. Это разрешение, которое подтверждает, что предприниматель выполнил определённые требования к персоналу, помещениям, оборудованию, транспорту.

Правда, ИП доступны всего несколько видов лицензий, например, на медицинскую и фармацевтическую деятельность или перевозку пассажиров. А вот лицензию на право торговать алкоголем физическим лицам не выдают, для этого надо открывать ООО.

За выдачу лицензии надо заплатить госпошлину, её размер указан в статье 333.33 (п. 92) НК РФ. Это 7 500 рублей для большинства видов лицензий.

Кроме лицензируемых, есть виды деятельности, которые требуют получение допуска саморегулируемой организации. Что это такое и сколько надо заплатить за допуск, мы рассмотрели на примере строительства.

Так сколько стоит ведение ИП в год

Мы детально показали, какие расходы предстоят предпринимателю в первый год ведения деятельности. Как видите, однозначно можно говорить только о сумме фиксированных страховых взносов ИП за себя – 45 842 рубля за полный год. Но и этих затрат не будет, если предприниматель перейдёт на НПД или АУСН.

Все остальные расходы, в том числе, налоговые платежи, прямо зависят от факторов, которые мы перечислили. Поэтому у предпринимателя на УСН Доходы с небольшой выручкой и без работников эти затраты будут сведены к минимуму. А средний и крупный бизнес несёт больше расходов, но это должно компенсироваться и более высокими доходами.

Бесплатная консультация по регистрации бизнеса

Если у вас остались вопросы по регистрации, заполните форму. Вам перезвонят специалисты и подробно ответят на вопросы с учётом региональной специфики.