Как зарегистрировать ип в 2022

Как самостоятельно открыть ИП в 2022 году: самая полная инструкция по регистрации

Пройти регистрацию ИП самостоятельно проще, чем кажется. Нужно выбрать налоговый режим, подобрать правильные ОКВЭДы, заполнить пару документов и отнести их в налоговую инспекцию. А можно и не носить – есть инструменты для электронной подачи заявки.

Обычно на подготовку уходит пару часов, а с нашими подсказками еще меньше. Разбираем самостоятельную регистрацию ИП пошагово – с примерами, шаблонами документов и инструкциями.

Какие документы готовить

В пакете документов для самостоятельной регистрации ИП всего пять пунктов:

1. Паспорт + ксерокопии всех страниц.
2. ИНН + ксерокопия.
3. Заявление на регистрацию по форме Р21001.
4. Заявление о выборе спецрежима по налогам.
5. Квитанция на госпошлину – 800 руб.

Окончательный список зависит от нюансов. Например, если вы готовы платить налоги на общей системе (ОСНО), заявление о выборе спецрежима не нужно. А если подавать документы для регистрации ИП самостоятельно через МФЦ, нотариуса, в Интернете или через банк, не нужна уже квитанция на госпошлину. Но может понадобиться ЭЦП – электронная подпись.

Открыть ИП самому не сложно. Но есть нюансы, про которые можно забыть и получить отказ. Чтобы ничего не упустить, пожалуйста, прочтите этот материал до конца. Ниже есть все, что нужно, чтобы зарегистрировать ИП самостоятельно.

Что будем делать:

1. Правильно подбирать ОКВЭДы.
2. Выбирать выгодный спецрежим и заполнять форму уведомления.
3. Заполнять заявление Р21001.
4. Оплачивать госпошлину.
5. Подавать документы в налоговую одним из 4 способов.

Шаг 1. Ищем свои ОКВЭДы

ОКВЭДы – это коды видов бизнеса, которыми мы планируем заниматься. Есть специальный справочник, в котором все виды деятельности разбиты на категории и каждому присвоен отдельный шифр. Нужно найти самые близкие к вашему делу и как минимум один указать в заявлении.

Вручную искать коды сложно. В справочнике около 2,5 тыс. кодов. Они разбиты на классы, подклассы и группировки. Чтобы указать корректный код, нужно как минимум найти свою группировку. Иногда для этого приходится пролистать весь справочник. Разберем на примере Василия.

Василий занимается ремонтом одежды в своем ателье. Чтобы пройти регистрацию ИП самостоятельно, Василию нужно найти подходящий код ОКВЭД. Он посмотрел оглавление справочника и не нашел в нем раздела «Ремонт одежды». Зато в разделе «Предоставление прочих видов услуг» Василий нашел класс 95 «Ремонт компьютеров, предметов личного потребления и хозяйственно-бытового назначения».

Рис. 2. Пример справочника ОКВЭД

Пролистав до середины, Василий нашел группировку, которая включает ремонт и перекройку одежды.

Рис. 3. Пример справочника ОКВЭД

Еще ниже Василий нашел и нужный код: 95.29.11 «Ремонт одежды». Теперь Василий может указать этот код в заявлении в качестве основного.

Рис. 4. Пример справочника ОКВЭД

Проще найти свой код с помощью сервиса. Например, в конструктор документов Dokia вшит справочник, который сам подбирает коды по ключевым словам и автоматически вставляет их в заявление.

Василий ввел название своего вида деятельности и тут же получил подходящие коды. Перебирать весь справочник не пришлось.

Рис. 5. Конструктора Dokia. Справочник предлагает коды ОКВЭд по ключевым словам и сам вносит их в заявление

Нужен как минимум один основной код. В заявлении можем внести сколько угодно видов бизнеса, но один нужен как основной – это то занятие, на котором мы будем больше всего зарабатывать. Кроме основного шифра можем указать несколько дополнительных – это виды бизнеса, которые планируем развивать параллельно.

Кроме ремонта одежды, Василий планирует продавать пуговицы, молнии и нитки. А еще шить на заказ кожаные аксессуары – перчатки, ремни и пр. Ему нужно добавить еще 2 кода в заявление:

• 47.51.2 «Торговля розничная галантерейными изделиями в специализированных магазинах»;
• 14.19.31 «Производство аксессуаров одежды из натуральной или композиционной кожи»

Лучше выбирать только 4-значные коды. В справочнике мы встретим шифры с количеством знаков от 2 до 6. Шифры с 2 и 3 цифрами брать нельзя – это классы и подклассы. В заявлении разрешено указывать коды, в которых от 4 до 6 цифр – это коды группировок и уточняющие коды. Правильнее всего указывать 4-значные коды группировки – тогда в заявку автоматически войдут все уточняющие коды на 5 и 6 цифр.

Рис. 6. Структура справочника ОКВЭД.

Василий сократил все выбранные коды до кодов группировок – так он автоматически откроет и другие близкие виды деятельности, без их уточнения в Р21001. Сначала Василий выписал все коды в блокнот, а позже, когда дело дошло до заполнения заявления, вписал их в поля на листе А формы Р21001.

Рис. 7. Фрагмент листа А формы заявления Р21001

Лучше указывать только реальные виды деятельности. Те, которыми точно будете заниматься или планируете развивать. Закон не ограничивает количество кодов в заявлении – можно вписать столько, сколько захотите. На случай, если сегодня ремонтируете одежду, а завтра захотите продавать продукты или варить кофе на вынос.

Но есть риск: банки и ФНС России не любят, когда у предпринимателей много кодов и рассматривают как косвенный признак фирмы-прокладки. В этом нет ничего незаконного, но после самостоятельной регистрации ИП возможно повышенное внимание со стороны инспекции. Или отказ банка в открытии расчетного счета.

ОКВЭДы можно изменить, добавить новые. Если ИП заранее не знает, чем точно будет заниматься или в процессе ведения хозяйственной деятельности меняет направление бизнеса, коды можно сменить. Для этого в налоговую подают заявление по форме Р24001 (ст. 22.2 закона № 129-ФЗ). Нужно заполнить лист «Д» и указать:

• на странице 1 – новые коды, которые хотим добавить в ЕГРИП;
• на странице 2 – коды, которые хотим удалить из ЕГРИП.

Рис. 9. Фрагмент страницы 2 листа «Д» формы Р24001 с кодами ОКВЭД, которые нужно убрать из ЕГРИП

Если вовремя не изменить коды, можно получить штраф. За несвоевременное представление сведений об ИП в налоговый орган, включая сведения о новых видах деятельности, которыми занимается ИП, налоговая привлекает к административной ответственности. Могут сделать предупреждение или наложить штраф до 10 тыс. руб. (ч. 3-4 ст. 14.25 КоАП РФ).

За доходы от видов деятельности, не указанных в ЕГРИП, могут доначислить налоги. Если ИП на УСН ведет деятельность, которой нет в ЕГРИП, есть риск что доходы от такой деятельности, будут облагаться 13% НДФЛ (Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 22 ноября 2017 г. № 03-04-06/77155).

Шаг 2. Выбираем налоговый режим

Налоговый режим помогает понять, как часто и по какой ставке необходимо платить налоги. Когда проходишь регистрацию ИП самостоятельно и пошагово, лучше сразу выбрать и налоговый режим. Можно ничего не выбирать и пропустить этот шаг, но тогда через 30 дней налоговая автоматически подключит ИП на ОСНО – общей системе налогообложения. А это высокие ставки, несколько видов налогов и сложная отчетность.

Перед тем, как зарегистрировать ИП самостоятельно, лучше выбрать один из спецрежимов для малого бизнеса:

• УСН – упрощенка. Лучшая альтернатива ОСНО для малого бизнеса. Всего один налог по ставке 6-15%, а в некоторых регионах снижен до 0%. Сам считаешь сумму налога, раз в квартал платишь налоги и взносы, раз в год подаешь декларацию. Все просто.
• ЕСХН – налог для сельхозпроизводителей. Самый выгодный вариант, если выращивать на своем участке помидоры на продажу, продавать домашнее молоко или разводить в своем пруду рыбу. Налог всего 6%, плюс освобождение от НДС, если годовой оборот менее 60 млн руб.
• ПСН – патентная система. Идеальна для мелких предпринимателей, виды бизнеса которых подключены к ПСН в конкретном регионе. Покупаешь патент на срок 1-12 месяцев и работаешь, пока патент не истечет. А затем покупаешь новый, и так по кругу. Стоимость патента регулирует местный налоговый орган – она зависит от вида деятельности. Минус в том, что на каждый вид деятельности нужно покупать отдельный патент. Зато сумма налога известна заранее. Если заработал больше, чем предполагает ФНС России, доплачивать не придется.
• НПД – режим для самозанятых. Самый простой вариант: налог 4-6%, никакой отчетности и деклараций, страховых взносов и расчетов налога. Даже заявление не нужно – регистрация, расчеты и отчетность через мобильное приложение. Но есть минус: нельзя нанимать сотрудников и превышать лимит дохода в 2,4 млн руб. в год. Также есть ограничения по видам деятельности.

УСН

ЕСХН

ПСН

НПД

С дохода или дохода за вычетом расходов

Нужна ли декларация

Нужны ли страховые взносы

До 100 сотрудников

До 150 млн руб. оборота

Не менее 70% дохода от С/Х-бизнеса

До 15 сотрудников

До 150 млн оборота

До 2,4 млн руб. дохода

Как выбрать режим

Подать заявку через приложение

Всем ИП, по видам деятельности которых есть патенты

Василий решил работать на УСН. Чтобы подключить упрощенку, вместе с документами для самостоятельной регистрации ИП Василий подаст в налоговую форму 26.2–1. Он заполнил уведомление по шаблону и приложил его к копиям документов.

Рис. 10. Пример заполнения формы 26.2-1. Скачать бланк

При регистрации ИП самостоятельно не обязательно заполнять форму на УСН вручную. Если использовать для подготовки документов конструктор Dokia, можно выбрать налоговый режим, а уведомление сервис заполнит самостоятельно. Быстро и без ошибок.

Рис. 11. Фрагмент интерфейса конструктора документов Dokia. Можно выбрать налоговый режим и сервис сам заполнит форму 26.2-1

Шаг 3. Заполняем заявление

Когда заполняешь документы для регистрации ИП самостоятельно, главное – не ошибиться в заявлении. Это бланк на 5 листов, который на самом деле страшный только с виду. Но ошибаться, что-то зачеркивать или дописывать нельзя. Расшифровку данных из формы делает робот. Если он не сможет прочитать какую-то из строк, придется переделывать.

Перед тем, как зарегистрировать ИП самому, лучше изучить требования и правила ФНС России – за их нарушение точно откажут. Например, при заполнении заявки нельзя использовать строчные символы. Также нельзя вписывать в одно знакоместо больше одного знака. Или заполнять адреса не по ФИАС.

Если вы проходите регистрацию ИП самостоятельно, пошагово заполняете каждый лист заявления. Нужно быть готовым разбираться, здесь много тонкостей. Лучше показать на примере и с пояснениями.

Рис. 12. Пример заполнения Р21001, стр. 1. Скачать бланк и заполнить самостоятельно

Рис. 13. Пример заполнения Р21001, стр. 2, паспортные данные и адрес.

Рис. 14. Пример заполнения Р21001, стр. 3, адрес и email. .

Рис. 15. Пример заполнения Р21001, стр. 4, виды экономической деятельности.

Рис. 16. Пример заполнения Р21001, стр. 5. Скачать бланк и заполнить самостоятельно

Важные правила заполнения Р21001 при самостоятельной регистрации ИП

Использовать только ПРОПИСНЫЕ символы.

Цвет пасты – черный, синий или фиолетовый.

Для одного знакоместа только один символ.

Ничего нельзя исправлять и дописывать. Есть ошибка – необходимо делать с начала.

Перед заполнением адреса сначала необходимо найти его в ФИАС.

Наименования видов населенных пунктов и их элементов писать сокращенно: с. – село, г. – город, ул. – улица и т.д.

Пронумеровать только листы А и Б, первые три страницы уже пронумерованы.

Незаполненные поля оставить пустыми. БЕЗ ПРОЧЕРКОВ.

Серию и номер паспорта разделяйте пробелами «12 34 567890».

Слова, которые не поместились в одной строчке, перенести на другую без знака переноса.

Не подписывать заявление заранее – только в присутствии должностного лица ФНС или МФЦ.

У Василия нет желания заморачиваться. От друзей-предпринимателей он узнал, что можно не заполнять заявление самостоятельно – порядок регистрации ИП проще поручить алгоритмам. Есть бесплатный электронный сервис Dokia, который сам готовит заявление по данным заявителя. Нужно заполнить простую анкету, и конструктор без ошибок перенесет информацию в Р21001. А потом пришлет пакет документов для самостоятельной регистрации ИП в виде zip-архива.

Сначала Василий заполнил анкетные данные: вписал ФИО, паспорт, дату рождения, ИНН. Когда дело дошло до введения адреса, сервис подсказал, как ввести реквизиты корректно. А потом проверил прописку по ФИАС и подтвердил правильность заполнения. Еще через минуту на компьютер Василия автоматически скачался zip-архив с инструкцией и документами для самостоятельной регистрации ИП. Бесплатно.

Рис. 17. Фрагмент интерфейса в конструкторе документов Dokia.

Рис. 18. После заполнения анкеты на компьютер скачался архив с 3 документами: формой 26.2-1, заявлением Р21001 и инструкцией по самостоятельной регистрации ИП

Рис. 19. Dokia.ru – онлайн-конструктор документов для регистрации ИП

Шаг 4. Оплачиваем госпошлину

Госпошлина за регистрацию ИП – 800 . Но платить ее не всегда обязательно. Есть 4 способа подачи документов в налоговую, и обязанность платить госпошлину установили только для одного из них. Выбирая альтернативный способ подачи документов, получаем освобождение от пошлины.

Нужно платить:

Не нужно платить:

При обращении лично в ФНС

Через Интернет (нужна ЭЦП)

Если планируете идти в ФНС России самостоятельно, порядок регистрации ИП заставляет заранее заплатить госпошлину. Это можно сделать на сайте налоговой инспекции или в любом банке по реквизитам с сайта. Достаточно ввести адрес и сервис сам определит, к какой налоговой инспекции будет относиться ИП. Для этого сначала необходимо заполнить вид и наименование платежа.

Рис. 20. Заполнение вида и наименования платежа.

В поле «Реквизиты получателя платежа» необходимо указать адрес регистрации – чтобы сайт смог определить ответственную налоговую.

Рис. 21. Заполнение реквизитов получателей платежа.

В реквизитах плательщика напишите свою фамилию. Данные плательщика и ИП должны совпадать. Если хотите оплатить госпошлину онлайн, не забывайте указать ИНН – без него платеж не примут. Если нужны только реквизиты, ИНН можно не писать. Следуем по инструкции.

Рис. 22. Реквизиты плательщика.

Формируем платежный документ и получаем вот такую платежку. Ее можно распечатать и отнести в банк. Или сохранить на телефон и показать кассиру в отделении, чтобы он мог переписать реквизиты. Почти во всех банках эти реквизиты есть, они могут и не понадобиться.

Рис. 23. Платежный документ.

Если вводите ИНН – нажимайте «Оплатить» и выбирайте безналичный способ оплаты. Затем банк и оплату через «Госуслуги». В результате получите вот такую квитанцию. Ее можно распечатать и приложить к документам для регистрации ИП самостоятельно.

Рис. 24. Документ при онлайн-оплате пошлины.

Есть 4 способа, как зарегистрировать ИП самому:

Лично

В МФЦ

Через нотариуса

Через Интернет

В МИФНС, которая отвечает за регистрацию ИП. Обычно 1 в городе

В любую МФЦ или МФЦ для бизнеса

К любому нотариусу

ЭЦП, профиль на Госуслугах или регистрационная карта для сайта ФНС

Нотариальный тариф + услуги нотариуса

Стоимость выпуска ЭЦП

Лично. Регистрацией обычно занимается лишь одна инспекция в городе – заранее узнайте какая именно на сайте ФНС России. Прийти и оформиться в порядке живой очереди не получится – ФНС России просит записываться заранее. Например, по телефону. Онлайн-запись оформляют через Госуслуги или на сайте налоговой. Не забудьте предварительно заплатить госпошлину.

Важный момент: подавать документы нужно в налоговой по месту прописки – постоянной, а если ее нет, то можно и по адресу временной. Если вы зарегистрированы в одном городе, а проживаете в другом, выбирайте один из трех других способов подачи документов.

В МФЦ. В порядке живой очереди в МФЦ тоже не попасть. Запишитесь заранее по телефону или на сайте. Обязательно уточните, можно ли пройти регистрацию ИП самостоятельно в выбранном МФЦ. В некоторых городах подойдет только МФЦ для бизнеса.

У нотариуса. Подойдет любой, предварительная запись не требуется. Нотариусы действуют как посредники. Они не берут госпошлину, но вместо нее придется заплатить нотариальный тариф, а также оплатить технические работы – за проверку и заверение документов. Нотариус подпишет документы своей ЭЦП и в этот же день отправит их в налоговую в электронной форме.

Через Интернет. Чтобы зарегистрировать ИП онлайн через Госуслуги или сайт ФНС России нужна ЭЦП. Подписать документы можно прямо на сайте или с помощью специальной программы. Если ЭЦП нет, ее можно выпустить в любом из аккредитованных в Минцифры России центров. Цена вопроса – от 3 тыс. руб.

Если ЭЦП нет, а заморачиваться и тратить деньги нет желания, можно обратиться в банк. Там предложат бартер: расскажут, как зарегистрировать ИП самостоятельно и бесплатно выпустят ЭЦП, а взамен предложат открыть бизнес-счет. Это стоит сделать, если:

• планируете принимать оплату по безналичному расчету;
• собираетесь подключать онлайн-кассу;
• открываете интернет-магазин или будете продавать в Интернете;
• планируете делать или получать переводы свыше 100 тыс. руб.;
• хотите сдавать отчетность в электронной форме;
• и так собирались получать ЭЦП.

Работать без счета можно, но неудобно. Если подключение расчетно-кассового обслуживания и так входит в ваши планы, лучше выбрать банк заранее. Так вы бесплатно получите ЭЦП и помощь с регистрацией.

Василий так и сделал. Еще на этапе подготовки документов в Dokia конструктор помог сравнивать условия РКО от разных банков и выбрать самые выгодные. Василий выбрал программу, условия открытия счета, сформировал документы и сразу же получил звонок из банка.

Менеджер предложил выбрать время и место для встречи, удобное Василию. В этот же день приехал представитель банка, проверил документы и сделал для себя копии – для выпуска ЭЦП и отправки заявления в налоговую. Выбранный Василием банк полностью взял оформление на себя, ему не пришлось проходить порядок регистрации ИП самостоятельно. Осталось только ждать, когда выписка из ЕГРИП придет на E-mail.

Шаг 6. Получаем выписку из ЕГРИП

Выписка из ЕГРИП и архив с другими документами придет на электронную почту, указанную в заявлении – обычно на это уходит 3 дня. Если вы дополнительно запросили бумажную копию, из налоговой позвонят и пригласят на встречу – чтобы выдать бумажную выписку с печатью и подписью. Но это не обязательно – электронная выписка равноценна бумажной.

Также бумажную копию можно получить у нотариуса. Он распечатает электронную версию и заверит ее своей печатью. Дополнительно электронные копии выписки появятся в личном кабинете на Госуслугах или сайте ФНС России – если оформлялись через них.

Это все, что нужно, чтобы зарегистрировать ИП самостоятельно. Поздравляем, теперь вы предприниматель!

Какие могут быть сложности

Отказ в регистрации. У налоговой есть целый список причин, по которым могут отказать и не сделать нас ИП. Например:

• ошибки в анкетных данных;
• ошибки в сокращениях. Например, «гор.» вместо «г.»;
• подача Р21001 не по месту регистрации;
• отсутствие в заявке ИНН;
• неоплата госпошлины, когда она обязательна;
• подача в налоговую поддельных документов, недостоверных сведений и пр.

Уведомление об отказе тоже придет на емейл. Его можно оспорить в налоговой или суде. Но проще исправить ошибки, заплатить госпошлину и подать документы повторно.

Место прописки. Адрес регистрации ИП – это место его постоянной прописки. Если прописки нет, нужна хотя бы временная регистрация в городе, где подаем заявление. Если мы живем с временной пропиской в Тюмени, а постоянная регистрация в Ханты-Мансийске, открывать ИП нужно в ханты-мансийской налоговой.

Телефонный спам. В Р21001 нужно указать контактный номер телефона. Бывает, что сотрудники налоговой продают эти номера телефонов банкам, а те начинают спамить предпринимателям с предложением открыть РКО. Количество звонков может доходить до 50-70 в день. Есть два способа, как исключить этот риск:

• купить новую сим-карту и вписать ее номер в заявление. А потом игнорировать все звонки на него. Но тогда есть риск пропустить и важный звонок из налоговой.
• использовать Dokia – вместо личного номера, конструктор вставляет в заявление подменный. Все спам-звонки будут автоматически заблокированы, а в случае звонка из налоговой сервис переадресует его на настоящий номер.

Отсутствие гражданства РФ. Иностранным гражданам не запрещено открывать ИП, но есть кое-какие дополнительные требования. Например, все документы нужно перевести на русский язык, а перевод нотариально заверить. Еще нужно РВП или ВНЖ. И как минимум временная регистрация. В остальном процесс оформления такой же.

Что делать после регистрации

Открыть счет. Если не успели выбрать банк на этапе оформления, самое время подключить РКО после получения выписки из ЕГРИП. Счет можно не открывать, но тогда вы не сможете принимать и делать переводы более 100 тыс. руб., подключить онлайн-кассу или заключить договор с поставщиком.

Подключить кассу. Точно нужна, если планируете принимать оплату по безналу и платежными картами. Обычно подключить кассу можно в банке, в котором открыли РКО или у его партнеров. Так проще и дешевле.

Нанять сотрудников. С каждым нужно заключить трудовой договор, передать данные в фонды, завести трудовые книжки. Если планируете нанимать более 10 работников, лучше сразу нанять и бухгалтера. Отчетность и зарплатные ведомости отнимают слишком много времени.

Уведомить контролирующие органы. Это делают ИП в отдельных видах деятельности. Например, если открываете магазин или кафе, необходимо уведомить Роспотребнадзор. А если планируете заниматься перевозками – Ространснадзор. Вот тут указано, кто и кого должен уведомить. Обычно это можно сделать через МФЦ или по почте. Иначе рискуете получить штраф.

Оформить печать. На самом деле это не обязательно. Но предприниматели часто выпускают печать по привычке – чтобы накладные, договоры и платежки точно не вызывали вопросов у партнеров.

Рис. 25. Dokia.ru – онлайн-конструктор документов для регистрации ИП

Коротко: как зарегистрировать ИП самостоятельно

1. Определиться, как будете подавать документы: сами, через МФЦ, нотариуса или банк.
2. Сделать копии паспорта и ИНН – в электронной форме или на бумажных носителях.
3. Подобрать правильные ОКВЭды – вручную или в конструкторе документов.
4. Выбрать выгодный налоговый режим и заполнить форму-уведомление о переходе на него.
5. Без ошибок заполнить заявление Р21001 – вручную, на компьютере или в конструкторе документов.
6. Оплатить госпошлину, если она обязательна.
7. Подать документы удобным способов и через 3 дня получить выписку из ЕГРИП об успешной регистрации.

Справка о компании
Dokia – это конструктор документов для бизнеса, позволяющий бесплатно подготовить пакет документов для регистрации ИП или ООО в России.
Миссия компании Dokia: упрощать жизнь современного предпринимателя так, чтобы он тратил меньше времени на рутину и больше на развитие своей компании.

Как зарегистрировать ип в 2022

ОКВЭД — Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, в котором каждому виду деятельности соответствует числовой код. Подавая заявление о регистрации, будущий индивидуальный предприниматель указывает в нём коды ОКВЭД и таким образом сообщает госорганам, чем будет заниматься.

По кодам ОКВЭД виды деятельности делятся на классы, подклассы, группы, подгруппы и собственно виды. Подбор конкретных кодов для бизнеса может быть непростым. Например, деятельность по организации досуга и развлечений включена в несколько разных групп классификатора — можно выбрать только одну, а можно несколько. Количество кодов ОКВЭД к выбору не ограничено, но один из них нужно указать в качестве основного. Предполагается, что именно с соответствующего вида деятельности бизнес будет получать основной доход. После регистрации ИП имеет право добавлять новые коды и убирать из списка неактуальные.

Основной код ОКВЭД влияет на страховые тарифы: чем рискованнее вид деятельности, тем больше страховые взносы за работников. Если ИП не подаст подтверждение в налоговую, а там обнаружат, что основной доход поступает по другому виду деятельности, предпринимателю установят самый высокий страховой тариф из соответствующих выбранным кодам. И вот тут коды ОКВЭД, указанные «на всякий случай», могут оказаться некстати.

Важно:

Если выбранные виды деятельности относятся к социальной сфере и особенно связаны с работой с несовершеннолетними, для регистрации ИП понадобится справка об отсутствии судимости. Запросить её лучше заранее, так как ответ готовится в течение 30 дней. Учитывайте также, что ИП не имеют права заниматься: производством и продажей алкоголя, военной и космической техники; авиаперевозками; заграничным трудоустройством граждан; работой инвестиционных фондов и частных охранных предприятий. А некоторые виды деятельности потребуют оформления лицензии. Если ИП ведёт деятельность не по выбранным кодам ОКВЭД без уведомления (или в случае несвоевременного уведомления) налоговой, ему грозит штраф до 10 тысяч рублей. Кроме того, это может привести к потере доверия банка и ограничению операций по счёту.

Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или какой-то из специальных режимов: упрощённую систему (УСН), автоматизированную упрощённую систему (АУСН), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) или патентную систему (ПСН). ОСНО применяется по умолчанию, если ИП не перейдёт на спецрежим. Разница между общей налоговой системой и спецрежимами в том, что на ОСНО выплачивается 3-5 разных налогов, а на спецрежимах — 1 или 2 налога.

УСН и АУСН работают в двух вариантах. УСН «Доходы» предполагает выплату единого налога в размере 6% от доходов, АУСН «Доходы» — 8 . УСН «Доходы минус расходы» — 15% от разницы между доходами и расходами, АУСН «Доходы минус расходы» — 20 % от разницы. Годовой доход ИП на УСН при этом не должен превышать 188,55 млн рублей с учётом коэффициента-дефлятора, а на АУСН — 60. Чтобы применять спецрежим, уведомление о переходе на этот спецрежим нужно приложить к пакету документов для регистрации ИП или подать в течение 30 дней после регистрации.

Пока АУСН действует в четырёх регионах — Москве, Московской, Калужской областях и республике Татарстан. На этом режиме предприниматели могут не платить страховые взносы и не подавать отчётность в налоговую. АУСН подходит микропредприятиям с числом сотрудников не более 5 человек и доходами до 60 млн рублей в год.

ПСН — режим, при котором ИП вместо уплаты налога покупает на срок от месяца до года патент, то есть разрешение заниматься конкретным бизнесом. Стоимость патента определяется государством. ПСН подходит для строго определённых видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе .

Во многих регионах для новых, впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей на УСН или ПСН до конца 2023 года действуют налоговые каникулы — нулевая ставка налога или нулевая стоимость патента.

ЕСХН предназначен для ИП, более 70% доходов которых поступают от сельхозпроизводства. На ЕСХН выплачивается налог в размере 6% разницы между доходами и расходами и НДС.

С 2023 года в России действует новый механизм — единый налоговый платёж (ЕНП). Все деньги налогоплательщиков будут попадать на единый налоговый счёт (ЕНС). Налоговая инспекция сама распределит поступившие денежные средства в счёт уплаты налогов.

На ЕНС можно перечислять суммы больше необходимых. Остаток можно вывести или зачесть по другим обязательным платежам. Ограничений по сроку в общем случае нет.

На ЕНС учтут в качестве ЕНП также средства, которые налогоплательщик вправе получить: возмещаемый НДС, проценты на сумму излишне взысканных средств и другие суммы.

Заполните заявления по форме Р21001

Для того, чтобы открыть ИП, не понадобится уставный капитал и сложные учредительные документы — нужно заполнить только заявление о госрегистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма № Р21001). Скачать актуальную версию бланка можно с официального сайта Федеральной налоговой службы (ФНС). Скачать актуальную версию бланка можно с официального сайта Федеральной налоговой службы (ФНС).

Форма заполняется чёрными чернилами от руки или на компьютере — шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов — и подписывается заранее только в случае подачи документов онлайн с усиленной квалифицированной электронной подписью. При личной подаче заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, при подаче через доверенное лицо — в присутствии нотариуса.

Форма Р21001 состоит из 5 листов.

Коды ОКВЭД необязательно писать полностью, но важно указать не менее 4 цифр каждого.

В заявлении необходимо указывать email.

Оплатите госпошлину

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронной форме через портал Госуcлуг, МФЦ или сайт ФНС госпошлину платить не нужно. В остальных случаях пошлина — 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить — онлайн на сайте ФНС или Госуслуг, в банке или через банкомат.

Соберите пакет документов и подайте в регистрирующий орган

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства. Если в паспорте оно не указано — допускается регистрация по месту пребывания. Подать документы можно онлайн или в бумажном виде.

Онлайн-подача

• через РБиДОС (сервис регистрации бизнеса и дистанционного открытия счета) — без визита в налоговую, УКЭП и оплаты госпошлины. Формировать пакет документов для открытия ИП или ООО не придётся: система сделает это за вас. Сервис позволяет получить электронную подпись, загрузить документы и выбрать режим налогообложения, не выходя из дома. Для идентификации личности нужно один раз прийти в офис СберБизнеса или назначить встречу с выездным менеджером банка;

• онлайн через сайт ФНС или Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

В бумажном виде

• в МФЦ — многофункциональный центр госуслуг, который придётся посетить лично. Услугу регистрации МФЦ оказывают не все центры — заранее уточните, примут ли документы в выбранном отделении;

• в налоговую инспекцию, регистрирующую ИП по вашему месту жительства (пребывания) лично или через представителя;

• по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.

Пакет документов для регистрации ИП включает:

• оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц, если документы подаёт доверенное лицо;
• копии всех страниц паспорта;
• заполненное заявление по форме Р21001;
• квитанция об оплате госпошлины;
• нотариально заверенная доверенность на имя представителя, если документы подаёт доверенное лицо будущего ИП;
• дополнительные документы, если заявление на регистрацию ИП подаёт несовершеннолетний.

Полный перечень документов приводится в п. 1 ст. 22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ.

Когда будут готовы документы

Заявление рассматривается в течение 3 рабочих дней. Узнать, готовы ли документы, можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (пребывания).

С 1 января 2017 года Свидетельство о регистрации ИП не выдаётся. А с 29 апреля 2018 года вообще не выдаются бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП: теперь они существуют только в электронном виде. Вместо них ИП получают лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Эти документы налоговая отправляет ИП на email.

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Получить их ИП сможет лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговая откажет в регистрации ИП, если заявитель недееспособен, признан банкротом менее года назад (менее пяти лет назад — если банкротился в статусе индивидуального предпринимателя) или уже зарегистрирован в качестве ИП. Бывают случаи, когда суд может наложить запрет на предпринимательство в отношении заявителя.

Ошибки при регистрации также могут послужить причиной отказа, например, если заявление по форме Р21001 заполнено неправильно, ошибочно выбран регистрирующий орган или запрещённый вид деятельности.

Открыть ИП самостоятельно в 2023 году — пошаговая инструкция

Многие начинающие предприниматели боятся, что открыть ИП самостоятельно будет сложно и дорого. Однако, если заранее подготовиться и правильно оформить документы, зарегистрироваться в налоговой и организовать малый бизнес совсем не сложно.

Еще до подготовки документов нужно выяснить, можете ли вы работать в выбранной сфере в статусе ИП и нужна ли вам лицензия. Также имеет смысл заранее выбрать налоговый режим, это даст вам представление о возможных ограничениях. После регистрации есть ряд обязательных дел (например, установка кассы для многих предпринимателей) и дополнительные задачи, такие, как заказ печати и открытие расчетного счета.

1. Подготовьтесь к открытию бизнеса

Еще до того, как вы начнете готовить документы для открытия ИП, имеет смысл решить для себя ряд вопросов:

Можете ли вы работать в выбранной области именно в качестве ИП?

Индивидуальные предприниматели в 2023 году не имеют права вести следующую деятельность:

• изготовление и продажа крепкого алкоголя,
• оказание охранных услуг,
• разработка, производство и обслуживание авиатехники,
• производство лекарств,
• изготовление, продажа и утилизация военной техники и боеприпасов,
• торговля пиротехникой,
• создание пенсионных и инвестиционных фондов,
• воздушные перевозки и пр.

Нужна ли для вашей деятельности лицензия?

Уточнить, лицензируется ли ваш бизнес, можно в ст. 12 Закона «О лицензируемых видах деятельности». Если для вашего направления нужна лицензия, вы не вправе начать работать до ее получения. В частности, лицензия нужна для некоторых пассажирских и грузовых перевозок, сыскной деятельности, работы в сфере образования и пр.

Нужно ли для вашей деятельности специальное разрешение?

Для некоторых направлений бизнеса не требуется лицензия, но необходимо согласование с контролирующими органами: Санэпиднадзором, МЧС и т.п. Для некоторых видов деятельности достаточно уведомить ответственный орган: например, о начале оказания некоторых бытовых услуг нужно сообщить в Роспотребнадзор. Учтите, что работа без необходимых разрешений и уведомлений карается штрафами. Поэтому лучше заранее выяснить, какой код относится к вашему направлению бизнеса в справочнике ОКВЭД, и выяснить, нужны ли для него разрешения. Если у вас останутся сомнения, можно уточнить в инспекции, в каких органах вам могут дать точную информацию.

Какой налоговый режим вам подойдет?

Безусловно, выбрать налоговый режим и поменять его вы можете и после регистрации ИП. Но по умолчанию вы будете работать на общем режиме налогообложения, который считается наименее выгодным для предпринимателей. Перейти на УСН, наиболее универсальный из спецрежимов, вы можете уже в момент постановки на учет в налоговой, но для этого уведомление нужно подать во время регистрации или в течение 30 дней после нее. Также для вас может оказаться выгодным патент, но нужно выбрать подходящие виды деятельности. Учитывая эти тонкости, лучше заранее ознакомиться с особенностями разных режимов, выбрать подходящий и готовить регистрационные документы правильно.

Как открыть ИП самостоятельно в 2022 году: пошаговая инструкция

На первом курсе я подрабатывала в юридической фирме. Самые легкие деньги мы получали на регистрации ИП. 2 тысячи рублей за 10 минут работы. Через 15 лет ничего не изменилось. Будущих предпринимателей по-прежнему пугают и призывают открывать ИП с чьей-то помощью: «Ты напишешь их мало/много, — и тебя оштрафуют», «Тебе откажут в регистрации, и ты потеряешь госпошлину».

Не нужно пугаться. На самом деле следует учитывать лишь некоторые моменты при решении вопроса о том, как самостоятельно открыть ИП в 2022 году.

Доступная пошаговая инструкция с ответом на вопрос, как открыть ИП, приведена ниже.

Ваши шаги к открытию

Кто не может быть ИП

1. Человек с судимостью, если заявит виды деятельности по образованию, воспитанию, лечению, развлечению несовершеннолетних.
2. Бывший банкрот-предприниматель. 5 лет не имеет право опять регистрироваться в качестве ИП. Для банкрота-гражданина запретов нет.
3. Некоторые категории служащих не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью. Таких зарегистрируют в качестве ИП, но могут потом уволить со службы:
   или муниципальные служащие;
   • Сотрудники органов внутренних дел; ;
   • Работники прокуратуры;
   • Руководящие работники госкорпораций, государственных или публично-правовых компаний. Например, Росатом, Роскосмос, Внешэкономбанк.

Если вас нет в стоп-списке, подготовьте заявление на открытие ИП и подайте его в ИФНС, которая занимается регистрацией бизнеса. Как сформировать и представить нужный пакет документов, рассказали ниже. Сразу успокоим: необязательно придется лично ходить в налоговую — можно оформить электронную подпись и все сделать удаленно.

Получить подпись для онлайн регистрации ИП

Шаг 1. Формируем пакет документов

1. Заявление по форме Р21001.
2. Документ, удостоверяющий личность, и его копия.

Для гражданина РФ

Для иностранца или лица без гражданства

Для несовершеннолетнего (16-18 лет)

Заявление Р21001

Где заполнить

1. Онлайн в сервисе налоговой.
   Для доступа к сервису нужна регистрация или пароль от сайта госуслуг. Сервис автоматически расставит заполненные данные по клеткам заявления, сверит номер паспорта с базой УВД, заполнит индекс и ИНН.
2. В Excel или .pdf. Скачайте бланк заявления. Заполняйте по требованиям налоговой, иначе ИП не зарегистрируют. Узнать Ваш ИНН можно тут.

Образцы заполнения: для гражданина РФ, для иностранца.

Адрес ИП

Ваша прописка определяет, в какую налоговую инспекцию подавать документы.

В заявлении укажите адрес из паспорта. Важно верно определить индекс, иначе откажут в регистрации.

Если постоянной прописки в России нет, пишите адрес временной регистрации.

Некоторые специально выписываются с постоянного места жительства, чтобы зарегистрировать ИП в нужной налоговой, по месту временной регистрации.

Номера ОКВЭД

Номера удобно выбирать при заполнении заявления онлайн в сервисе налоговой.

Для регистрации выберите один основной вид деятельности и дополнительные. В номере должно быть 4 и более цифр.

Основной ОКВЭД важен для ИП с работниками. По нему считают страховой тариф для зарплат.

Не пишите много дополнительных ОКВЭД. Достаточно 5—15 номеров. За несоответствие заявленных ОКВЭД реальной деятельности штрафуют редко.
Максимальный штраф — 5 тысяч рублей.

Некоторые виды деятельности можно указать при регистрации, но заниматься ими сможете только после получения лицензии:

• частная сыскная деятельность;
• турагентство;
• перевозка пассажиров автотранспортом.

Есть запрещенные для ИП виды деятельности. Если их указать, в регистрации откажут. Например:

• производство и продажа алкоголя (ИП разрешена только торговля пивом);
• частная охранная деятельность;
• авиаперевозки, космическая деятельность.

Выбор системы налогообложения

Можно выбирать между общей системой налогообложения (ОСН) и спецрежимами — УСН, ПСН, ЕСХН. Все зависит от масштаба деятельности (объема выручки, численности работников, стоимости основных средств), региона, вида деятельности. Спецрежимы позволяют платить меньше налогов, сдавать меньше отчетности и самому справляться с несложным учетом. Однако нужно соблюдать особые условия. Для каждого режима они разные, поэтому нужно выбрать тот, который подходит именно вам.
Если не заявить о системе налогообложения, то по умолчанию будет применяться ОСН.

Удобный учет на УСН и ПСН в СБИС

Шаг 2. Подаем документы

Из дома (с любого компьютера)

• Получите личную электронную подпись в ближайшем удостоверяющем центре.
  Флешку с ЭП оформляют по паспорту и СНИЛС.
  ЭП потом пригодится для отправки отчетности с сайта налоговой, подачи документов в суд, в госорганы. Оформить ЭП за час (от 1300 рублей).
• Установите на компьютер программу «Крипто-Про». Достаточно бесплатной демоверсии.

Как подать

Развороты с фотографией (стр.2-3) и развороты с пропиской (стр. 5-12). Не сканируйте пустые страницы, без штампов о прописке.

Формат изображения BW, разрешение 300*300dpi, глубина цвета 1 бит, формат готового файла многостраничный TIF, все листы паспорта сканируются в один файл.
Это требование налоговой.

В сервисе налоговой подпишите электронной подписью и отправьте:

• заявление Р21001,
• паспорт,
• заявление на УСН.

Имейте в виду, что через сервис «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» теперь можно за 1 рабочий день зарегистрировать компанию или стать индивидуальным предпринимателем.

В налоговую или МФЦ

Найдите вашу налоговую с помощью сервиса.

Для поиска потребуется адрес. Используйте тот, что написали в заявлении Р21001. Нужная инспекция будет указана под заголовком «Налоговый орган, осуществляющий регистрацию индивидуальных предпринимателей».

На прием можно записаться заранее. Обычно предварительная запись есть на сайте налоговой или МФЦ, на сайте госуслуг, в терминале самообслуживания в зале налоговой или МФЦ.

Как подать

1. Заплатите госпошлину 800 рублей.
   Квитанцию на оплату формирует сервис налоговой. Обратите внимание на КБК. Он разный при подаче через МФЦ и через ФНС.
   Если откажут в регистрации, то госпошлина не сгорит. В течение 3 месяцев документы можно подать еще раз, без повторной оплаты пошлины.

• заявление Р21001;

Развороты с фотографией (стр.2-3) и развороты с пропиской (стр. 5-12). Не копируйте пустые страницы, без штампов о прописке.

Все документы печатайте на одной стороне листа, двусторонняя печать запрещена. Можно скрепить документы степлером, прошивать не обязательно.

Шаг 3. Получаем ответ

На вашу электронную почту на шестой рабочий день придет документ о регистрации ИП. Это лист записи по форме №Р60009. И свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Некоторые МФЦ и налоговые до сих пор выдают лист записи на бумаге. Если документы в инспекцию направлялись почтовым отправлением и при наличии в инспекции запроса заявителя о предоставлении результата оказания государственной услуги на бумажном носителе, инспекцией составляются на бумажном носителе документы, подтверждающие содержание электронных документов, которые необходимо получить лично.

Напоминаем, что через сервис «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» теперь можно за 1 рабочий день.

После регистрации ИП

Вас автоматически поставят на учет в ФМС и ПФР

Регистрация в ПФР в качестве страхователей производится без личного обращения самими территориальными органами ПФР в течение 3 рабочих дней со дня представления им информации от налогового органа.

Регистрация в ФСС

Зарегистрироваться в ФСС в качестве страхователей необходимо в случаях:

• заключения трудового договора с работником как работодателю;
• заключения гражданско-правового договора.

В случае уплаты страховых взносов за себя регистрация производится в добровольном порядке.

Откройте счет в банке

Для открытия расчетного счета предприниматель должен представить в банк следующие документы (п. 4.7 Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 №153-И):

• паспорт;
• карточку с подписью ИП, а также другого уполномоченного лица (при необходимости), например бухгалтера;
• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами;
• лицензии и патенты (при наличии), если они имеют непосредственное отношение к правоспособности предпринимателя заключать договор, на основании которого открывается счет.

Подайте уведомление о начале осуществления определенных видов деятельности Уведомление представляется индивидуальным предпринимателем в уполномоченный орган государственного контроля (надзора) непосредственно либо через МФЦ после госрегистрации и постановки на учет в налоговом органе до начала фактического выполнения работ или предоставления услуг. Указанное уведомление может быть представлено в форме электронного документа.

Обмениваться электронными документами с госорганами удобно через СБИС. Электронное взаимодействие особенно актуально для ИП с работниками: отчеты за персонал бывают не только ежеквартальные, но и ежемесячные. А некоторые формы нужно заполнить и сдать максимум на следующий рабочий день после определенного кадрового события. Электронно отчитаться быстрее, чем на бумаге.