Как работать по безналу

В следующем году Банк России планирует снизить порог минимальной выручки магазинов, которые обязаны принимать к оплате банковские карты «Мир». Это значит, что еще больше магазинов должны будут подключить эквайринг.

Сейчас соответствующая статья закона «О защите прав потребителей» затрагивает магазины с годовой выручкой больше 40 млн рублей. В 2021 году правительство планирует ввести те же правила для магазинов с меньшей выручкой — от 30 млн рублей в год с 1 марта, и от 20 млн рублей в год с 1 июля.

Микропредприниматели тоже переходят на оплату картами, не дожидаясь предписаний регулятора. Это происходит по нескольким причинам: многие из них начинают продажи в интернете, другие — просто не хотят терять потенциальных клиентов, ведь согласно опросу ResearchMe, 60-70% россиян оплачивают покупки картами.

Золотой эквайринг: сколько платит бизнес

Услуги эквайринга поставляют банки за комиссию от суммы чека. Как правило, на размер комиссии влияет сфера деятельности магазина, оборот продаж, регион. В некоторых банках снизить ставку возможно при наличии расчетного счета в той же финансовой организации.

Сейчас средняя ставка по рынку — 2% от оборота. Она может пересчитываться по итогам оборота за каждый месяц. Эквайринговый терминал, который необходим для приема карточных платежей, иногда выдают бесплатно в банке при соблюдении некоторых условий. Например, при определенном минимальном обороте безналичных платежей. Но чаще POS-терминал можно приобрести или взять в аренду.

При всех плюсах электронных расчетов, рост доли безналичной выручки в обороте приводит к тому, что магазины тратят больше денег на комиссии и содержание эквайрингового оборудования. Например, если год назад сумма продаж магазина составляла 5 млн рублей в месяц, а картами было оплачено только 50% суммы, то магазин платил банку 50 тыс. рублей.

Предположим, что в этом году магазин продает на ту же сумму, но доля безналичных платежей выросла до 70% и составила 3,5 млн рублей. При комиссии 2% предприниматель заплатит банку уже 70 тыс. рублей. Это бьет по карману не только маленьким магазинам с неустойчивым оборотом, которые платят больший процент комиссии. Для средних компаний со стабильными продажами эквайринг это тоже значительная статья расходов.

Дешевая альтернатива от государства

За последние годы предприниматели столкнулись с большим количеством нововведений в законодательстве: обязанность использовать онлайн-кассы, введение маркировки товаров, отмена ЕНВД — все это может давить на новичков в бизнесе и магазины с небольшими оборотами, потому что во всем нужно разобраться и денег на обслуживание бизнеса уходит все больше. И в такой ситуации создание Системы быстрых платежей для бизнеса с фиксированной комиссией 0,4-0,7% приходится очень кстати для предпринимателей.

Система быстрых платежей позволяет принимать оплату на кассе или в интернет-магазине по QR-коду. Покупателю отображается QR-код, он считывает его смартфоном и оплачивает покупку в онлайн-приложении своего банка. Сервис доступен для пользователей и магазинов — клиентов банков, которые подключились к СБП. Сейчас таких банков около 30. Проверить их список можно на сайте национальной системы, выбрав фильтр «Оплата по QR».

СБП: как с этим работать

Есть несколько типов решений для приема платежей через СБП для офлайн-магазинов:

многоразовый QR-код, который нужно распечатать и повесить на прилавке для небольших магазинов;
одноразовый код в мобильном бизнес-приложении банка, для точек с несколькими кассами;
код на экране смарт-терминала онлайн-кассы для любых офлайн-точек.

Статический QR-код на бумаге формируется и выдается банком, с которым у предпринимателя заключен договор эквайринга. Для оплаты товара покупатель должен отсканировать код в приложении своего банка. Уведомление об оплате приходит кассиру от банка. Важно, чтобы у кассира не произошло путаницы с тем, от кого из покупателей пришла оплата, и было достаточно времени после уведомления от банка закрыть чек на кассе.

Чтобы принимать платежи в магазине через мобильное приложение, нужно узнать о наличии такой опции у своего банка и установить кассирам приложение на личный или рабочий смартфон. В ближайшее время предпринимателям будет доступно небанковское приложение для приема оплаты по QR от Банка России. При оплате таким способом сотрудник магазина должен сформировать в приложении QR-код, который покупатель отсканирует со своего смартфона. Уведомление о приеме платежа придет на смартфон. Далее кассир должен закрыть платеж на кассе и выбить чек.

При подключении через онлайн-кассу кассиру не требуется использовать личный смартфон, чтобы сформировать QR-код для оплаты — он отражается сразу на экране смарт-терминала кассы или на чековой ленте. Оплата и закрытие чека происходят в одном окне.

При выборе онлайн-кассы для работы с QR-платежами обратите внимание, есть ли у нее интеграция с СБП — не все кассовые решения с ним работают. Несмотря на то что оплата по QR-кодам активно вводится в бизнесе, оборудования для этого еще не так много. Причин тут несколько:

Низкая комиссия, установленная Банком России за этот вид платежей, делает решение непривлекательным ни банкам, ни онлайн-кассам.
Кассовый сервис должен договориться с банком и потратить ресурсы на техническую разработку.

Поэтому, как правило, онлайн-кассы работают с системой Банка России только через один банк. То есть предприниматель ограничен в выборе финансовой организации для открытия расчетного счета.

Но возможно, скоро онлайн-кассы будут стремиться заработать лояльность пользователей путем расширения банков-партнеров для работы в СБП. По такому пути пошла «МТС Касса», которая уже работает с тремя системообразующими банками и продолжает договариваться о партнерстве с остальными финансовыми организациями.

По нашему мнению, такая синергия выигрышна для всех: предприниматели экономят, банки и онлайн-кассы повышают лояльность b2b-клиентов наличием альтернативы классическому эквайрингу и удобным сервисом.

Какие бывают формы безналичных расчетов

Люди и компании по всему миру перестают использовать наличные: их вытесняют безналичные формы расчета. Какую из них лучше использовать?

Что такое безналичный расчет

Безналичный расчет — платеж без использования наличных. Он происходит между гражданами и юридическими лицами, а также . Такие платежи востребованы за счет наличия ряда неоспоримых преимуществ:

Безопасность

Для наличных расчетов нужно перемещаться с крупными суммами денег и передавать их контрагенту, что несет риски и неудобства. При безналичных расчетах деньги списывают с одного счета и зачисляют на другой: риска физической потери денег нет.

Да и юридических рисков нет. Даже ошибка в платежных реквизитах, как правило, приводит к возврату денег. Это не времена авизо 90-х годов, когда деньги пропадали в цепочке посредников.

Ускорение процесса

В начале 2000-х срок исполнения платежных поручений достигал нескольких рабочих дней. В настоящее время платежи между фирмами могут проходить в течение нескольких минут.

Если возникнут проблемы с платежом, помогут специалисты банка. Совкомбанк, например, предоставляя расчетно-кассовое обслуживание , находится с клиентами на связи 24/7.

Отсутствие ограничений законодательства

У юридических лиц и ИП отсутствует свобода действий в части наличных расчетов. Согласно указанию ЦБ РФ № 5348-У от 09.12.2019, сумма наличных расчетов между юрлицами и (или) ИП может быть в пределах 100 000 рублей по одному договору.

Безналичные переводы: как работают и кто их проверяет

Формы безналичных платежей

Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации закреплены в Гражданском кодексе РФ. Согласно нему такие платежи проходят в виде:

платежных поручений;
аккредитивов;
инкассо;
чеков;
иных формах по закону, правилам банков или правовыми обычаям.

Примеры таких форм — расчеты с помощью пластиковых карт, электронные кошельки.

Обсудим каждую из представленных форм безналичных расчетов в РФ подробнее.

В число форм безналичных расчетов входят банковские карты. Более того, их используют не только для платежей, но и для заработка. Яркий пример — карта «Халва».

Карта «Халва» — универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 15%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства и потратить их на покупки в рассрочку до 24 месяцев. Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!

Платежное поручение

Этот платежно-расчетный документ — распоряжение банку перевести деньги контрагенту. Данная форма безналичных платежей предполагает следующую схему:

Плательщик создает поручение для банка перевести деньги определенному контрагенту. Срок для предъявления такого поручения — десять дней, не считая дня его создания.
Банк, приняв поручение, должен проинформировать плательщика об исполнении не позднее следующего рабочего дня, если в договоре банковского счета не определен иной срок.
Банк принимает поручение от клиента независимо от текущего состояния счета. Однако если денег недостаточно, он откажет в проведении платежа.

Количество предъявляемых платежных поручений не ограничено. Обычно компании оставляют себе один экземпляр с отметкой об исполнении банка. Платежное поручение должно соответствовать форме 0401060, утвержденной Центробанком. Также оно содержит ряд обязательных реквизитов, например, вид операции.

За проведение платежа банки обычно не берут комиссию, так как такие платежи входят в стоимость ежемесячной оплаты расчетно-кассового обслуживания.

Аккредитив

Аккредитив представляет собой денежное обязательство под условием. Посредником, который проверит выполнение условия, здесь выступает банк. Если контрагент выполняет условие, он получает деньги. Проверка выполнения условия предполагает передачу подтверждающих документов банку.

Аккредитивная форма расчетов распространена не только между юридическими, но и между физическими лицами.

Классический пример — сделка купли-продажи квартиры. Продавец получает деньги от банка только после успешной регистрации права собственности в пользу покупателя жилья.

Что такое платежная система

Такой формат повышает защищенность сторон договора и подойдет тем, кто не хочет рассуждать над фразой про деньги и стулья. Однако у аккредитива есть и подводные камни:

Банк проверяет документы по формальным основаниям, а не их фактическое содержание. Привлечь к ответственности кредитную организацию в большинстве случаев не удастся.
На проведение сделки с аккредитивом нужны дополнительные средства. Причем тарифы будут не только от вашего банка, но и от исполняющего аккредитив банка.

Эскроу

Эскроу нельзя назвать в чистом виде формой безналичных расчетов в РФ. Это, скорее, разновидность банковского счета, которую используют для проведения расчетов. Она похожа на аккредитив, поскольку выполняет такую же обеспечительную функцию. Получить средства можно только после выполнения определенных условий. Однако есть и существенные отличия:

Аккредитив — более формализованная форма расчетов. В эскроу можно проявить большую гибкость с точки зрения определения условий.
По эскроу есть шанс избежать расходов, а именно: комиссии до 1% от суммы сделки. Например, по договорам долевого участия в строительстве расходы на открытие и обслуживание счета принимает на себя застройщик. Да и стоимость эскроу в иных случаях на практике чаще ниже, чем у аккредитива.
Большой аргумент в пользу эскроу — невозможность списать с этого счета денежные средства, а также приостановить операции или арестовать деньги отсюда. У аккредитива такого преимущества нет.

Вы можете воспользоваться эскроу при оформлении ипотеки.

Совкомбанк делает квартиры на первичном и вторичном рынках доступными для семей с детьми с господдержкой.

Инкассо

Это форма платежно-расчетного документа. Инкассо предполагает передачу денег не напрямую контрагенту, а его банку. То есть форма расчетов носит посреднический характер. Для инкассового поручения принята форма (форма № 0401071). Инкассо делят на два вида:

чистое (когда нужны только платежные документы);
документарное (когда нужны документы по самой сделке — договоры, акты).

Инкассо подходит для безналичных расчетов между проверенными контрагентами. Платежеспособность не должна вызывать сомнений. У инкассо есть риски:

деньги замораживаются на счету отправителя до завершения отгрузки товаров, то есть до момента частичного исполнения обязательств;
деньги на счету отправителя никто не контролирует: они могут быть просто списаны им;
придется хранить товары и не передавать их, пока контрагент не исполнит обязательства по оплате. А это повлечет дополнительные расходы.

Чековые книжки

Чековые книжки представляют собой брошюру с платежными поручениями. Часть платежной информации на этих поручениях зафиксирована, но условия платежей определяет чекодатель, а именно: кому и на какую сумму выписать чек.

Получатель чека либо получает деньги наличными, либо средства зачисляют ему на счет. Причем срок действия ограничен: всего 10 дней с момента заполнения.

Чеки бывают лимитированными и нелимитированными. В первом случае баланс по чеку ограничен конкретной суммой: например, суммарно выписать можно чеков на сумму не более 100 000 рублей. Нелимитированный ограничен возможностями банковского счета.

Чек сопряжен с рисками мошенничества. Поэтому важно удостоверить личность предъявителя чека, а также проверить сам платежный документ.

Нужна ли онлайн-касса при безналичных расчетах

Банковская карта

Банковская карта — инструмент для безналичных платежей. Карточка привязана к банковскому счету владельца: деньги при оплате товаров и услуг списывают оттуда. Также возможно использование технологии NFC, с помощью которой оплата происходит бесконтактно прямо с помощью мобильного телефона.

Карты выпускают как для физических лиц, так и для юридических (корпоративная банковская карточка). За проведение платежей по карточкам клиенты обычно не платят, но часть банков устанавливают тарифы за обслуживание. У других, например у Совкомбанка, выпуск, обслуживание и перевыпуск карточки — бесплатные.

Электронный кошелек

Для покупок в Интернете распространено использование электронных кошельков. С их помощью можно платить за товары и услуги, а также отправлять переводы. При этом вы не задействуете свой банковский счет. Ну а по некоторым электронным кошелькам возможна даже конвертация валют.

Электронные кошельки позволяют снизить риски мошенничества: люди переводят туда небольшие суммы, чтобы оплачивать текущие покупки, а данные банковских карт в Интернете стараются не «светить».

С юридической точки зрения владельцы кошельков защищены. Их открывают только операторы электронных денег, включенные в специальный реестр ЦБ РФ.

Безналичные платежи

Безналичные платежи – особый вид платежей, при которых не используется наличных денежных средств. Все расчёты производятся перечислением средств со счёта на счёт в кредитных учреждениях или, например, способом зачета взаимных требований. Изначально вводились для облегчения и ускорения оборачиваемости капитала, а также чтобы уменьшить объём наличных. Уменьшались и издержки обращения, свойственные для наличных денег. Также безналичным платежам способствуют государственные институты – по перечисленным выше причинам (увеличение скорости оборота денежных средств плюс экономия на их обслуживании).

Безналичные расчеты и платежи

Самые первые безналичные расчёты и платежи представляли собой расчёты и платежи с помощью чеков и векселей. После были введены расчётные палаты – организации, совершающие операции между различными банками. Затем в большей части развитых стран распространились жирорасчеты как подвид безналичных расчетов (через жиробанки, коммерческие банки, сберкассы).

Безналичные расчетные операции – основной вид банковских операций. Различают инкассо, переводные, а также аккредитивные операции.

Регулируются безналичные расчёты и платежи законодательством. В России это ГК РФ (со ст. 861 по ст. 885), ФЗ «О ЦБ РФ». Также применяется федеральный закон «О банках и банковской деятельности», прочие нормативные акты.

Безналичный платеж что это

Безналичным платежом считается расчёт с помощью безналичного денежного обращения (в безналичной форме – то есть, в виде записи на соответствующем счёте). Безналичный платёж выполняется по нескольким принципам:

в правовом поле,
по банковским счетам,
в соответствии с ликвидностью на уровне бесперебойного осуществления платежей,
добровольно (с согласия плательщика),
в определенный срок,
с контролем над правильностью осуществления расчётов согласно порядку их выполнения,
на договорных условиях.

Полное определение и все условия проведения таких платежей указываются в актуальном Положении о безналичных расчетах (утверждается ЦБ РФ).

Виды безналичных платежей

Изначально безналичные платежи выполнялись в виде векселей либо чеков. Сегодня применяются

платёжные поручения и требования поручения,
чеки, аккредитивы,
инкассовые поручения,
электронные платежи.

Подробный перечень расчётов (платежей) указан в соответствующем документе Банка России за 19 июня 2012 года. В Положении №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» указаны все виды безналичных платежей, кроме последнего (электронных), однако также работает ФЗ за 27.06.2011 г. №161 в редакции от 23.07.2013 г. – «О национальной платежной системе». Согласно этому документу, электронные платежи (с применением электронных денег) также стали формой безналичных платежей.

Возврат безналичного платежа

По закону допускается, чтобы клиенты, обслуживающиеся в банке, отзывали свои расчётные документы. Однако на практике возврат безналичного платежа влечёт за собой целую серию процедур.

В случае, если деньги были перечислены ошибочно, операция проведена и средства зачислены, возврат денег по безналичному платежу совершается в судебном порядке. При этом важно доказать, что никаких услуг (при зачислении средств на счёт компании) не оказывалось.
Если возврат необходим клиенту магазина, возвращающему товар, то возможны несколько вариантов: перечисление нужной суммы продавцом покупателю безналичным способом (например, обратный перевод на карту), либо наличным.

Внимание. Зачастую компании, работающие в сфере торговли, заключают с банком, обслуживающим терминалы, о возможности возврата денежных средств при безналичных расчётах.

От клиента, в пользу которого необходимо осуществить возврат, обычно требуются номер расчётного счёта, наименование банка и номер корсчёта, ИНН и БИК получателя, его ФИО.

Оплата безналичным платежом

Оплату безналичным платежом осуществить можно несколькими способами: с помощью

платёжного поручения или требования,
аккредитива,
инкассового поручения,
чека (чековой книжки).

Оплата безналичным платежом осуществляется в виде перевода суммы средств со счёта отправителя на счёт получателя, который может быть как в этом, так и в другом банке. При этом платёжное поручение – самая часто используемая форма оплаты.

Платёжное требование обозначает требование получателя к плательщику об уплате определённой суммы. Применяется для удобства оплаты безналичным платежом за товары и услуги. Плательщик должен предоставить акцепт (согласиться оплатить сумму) либо отказаться – тогда требование возвращают без исполнения.

Инкассовое поручение выставляют госорганы – по решению суда.

Аккредитив – обязательство совершить платёж по предъявлении получателем определённых документов (акты, документы о поставке).

Прием безналичных платежей

Приём безналичных платежей выполняется несколькими способами: либо зачислением на счёт организации через банк, либо посредством терминала (ККТ, банковский пинпад). Кроме того, сегодня организации стараются максимально автоматизировать перечисление средств, чтобы исключить ошибки и «человеческий фактор». Комиссия при безналичном расчёте, в отличие от платёжных систем, берущих до 5%, составляет 0%. Для приёма платежей безналичным способом организации решают несколько задач:

— оформление счетов и договоров (по желанию),

— контроль зачисления средств,

— оформление закрывающих документов.

Для приёма платежей нужны ИНН организации, номер расчетного счета, БИК обслуживающего плательщика банка, юридический и почтовый адрес.

Подробности о безналичных расчётах с клиентами можно узнать из советов про приём платежей для ИП . Помогаем разобраться, как пользоваться расчётным счётом и минимизировать риск блокировок.

Проблемы безналичных платежей

Основные проблемы безналичных платежей – это:

сложность налаживания расчётно-платёжной системы,
риски, возникающие в связи с проведением платежей,
наличие неплатежей (их изменения влияют на дефицит бюджета),
скорость осуществления платежей (в том числе учитывая сбои и задержки, ошибки, допускаемые как отправителями и получателями средств, так и самими расчётными центрами),
очерёдность платежей и её регулирование, наносящее ущерб другим кредиторам,
недостаточность развития нормативно-правовой базы для совершения безналичных платежей (по вексельным и аккредитивам).

Кроме того, предприятия несут ответственность за соблюдение кредитных договоров, а также установленной расчётной дисциплины. Если организация не выполняет обязательств по расчётам, его могут объявить неплатёжеспособным.

Учет безналичных платежей

При расчётах между организациями в виде безналичных платежей (путем перевода со счёта на счёт) возникает необходимость в учёте безналичных платежей с помощью специальных расчетных документов. Они являются основанием для расчёта, и могут оформляться в виде распоряжения:

плательщика (это может быть как клиент, так и сам банка),
получателя средств, или взыскателя.

Предприятия сами определяют подходящие формы документов для учёта безналичных платежей, обязательно только наличие реквизитов –

наименования предприятия,
номера документа,
наименование банка-плательщика, МФО, РКЦ, номера расчётного счета,
наименования получателя, банка-получателя, его реквизитов.

Учет таких операций выполняется с использованием счёте 51 «Расчетные счета» (как поступление на дебете, так и выбытие на кредите данного счёта).

Основанием либо первичным документом для учёта является выписка банка или платежное поручение. Это справедливо для разных видов платежей:

поступления денег в оплату услуг или товаров,
сдачи наличных на расчётный счёт,
получения авансовых средств,
поступление вкладов в уставный капитал,
оплаты счетов поставщиков, организаций-подрядчиков,

перечислений в бюджет обязательных платежей, взносов в ПФР и другие организации (ФСС, ФФОМС, ТФОМС).

Безналичные платежи

Безналичный платеж — это форма расчета, при которой не используют наличные. Средства перечисляют с одного банковского счета на другой или отправляют контрагенту без открытия счета. Сторонами таких траншей являются отправитель и получатель, но кроме них всегда есть еще один участник: финансово-кредитная организация или оператор платежной системы.

Безналом пользуются компании, индивидуальные предприниматели и физические лица. Такие платежи можно проводить онлайн и лично.

Виды безналичных платежей

Классификация приведена в ст. 862 Гражданского кодекса РФ. Список открытый: некоторые формы оплаты в него не вошли, но на практике применяются.

Оплата банковской картой

Карты бывают дебетовыми и кредитными. В обоих случаях покупатель переводит продавцу нужную сумму с банковского счета. При оплате дебетовой картой отправитель использует деньги со своего баланса, а банк выступает только как посредник. Платеж кредитной картой — это использование заемных средств, которые покупателю одалживает финансово-кредитная организация.

Механика одинакова: используя пластиковую карточку, ее держатель дает банку поручение отправить нужную сумму с его баланса на счет продавца. Расплатиться картой можно через кассовый аппарат, платежный терминал, по QR-коду, через интернет или приложение — СБПэй, Mir Pay и Samsung Pay.

СМС-оплата

При этом способе средства списываются с баланса мобильного телефона плательщика. Для этого покупатель отправляет сообщение на короткий номер.

Этот вариант используют для оплаты цифровых продуктов с небольшим чеком. Кроме покупателя и продавца в цепочке СМС-покупки задействованы оператор мобильной связи, агрегатор, а в некоторых случаях и субагрегатор. Каждый участник цепочки снимает свою комиссию, поэтому такая форма оплаты подходит не всем.

Электронный кошелек

Для такого способа оплаты не нужно быть клиентом банка: цифровой кошелек становится онлайн-счетом, на который поступают электронные деньги. Его можно пополнить наличными через терминал, с банковского счета или с баланса мобильного телефона. Электронные деньги обеспечены реальными, эмитент гарантирует возможность обменять их на обычные в любой момент.

Владелец кошелька может расплачиваться онлайн, отправлять средства на другой кошелек, выводить на карту или хранить на балансе. Электронная платежная система обеспечивает безопасность и контролирует переводы, но не может начислять на остаток проценты.
Расплачиваться электронными деньгами законно только в случае, если одной стороной сделки — плательщиком или получателем — выступает физлицо. По закону(2), компании и предприниматели не вправе рассчитываться таким образом между собой.

Криптовалюты также относятся к электронным деньгам, но в России пока нет правовой базы для их полноценного использования. Это обусловлено следующими особенностями:

анонимность: сложно проследить, кто именно сделал перевод;
отсутствие контроля: у криптовалют нет эмитента, невозможно проследить их создание и оборот;
плавающий курс: криптовалюты не обеспечены золотым запасом, их стоимость зависит от активности держателей электронной валюты.

Платежное поручение

В поручении клиент указывает какую сумму, в какие сроки и на какие реквизиты нужно перевести с его счета. Этот документ плательщик отправляет в обслуживающую финансово-кредитную организацию. Если поручение правильно составлено и подписано, банк в течение 10 дней переводит средства получателю. Клиент может дать распоряжение не только на переводы контрагентам, но и на уплату налогов, начисление зарплат, оплату кредитов.

Поручение можно направить онлайн с цифровой подписью по форме 0401060 (3). Финансово-кредитная организация не исполнит поручение в следующих случаях:

на балансе недостаточно средств;
есть сомнения в полномочиях плательщика — например, подпись на поручении не совпадает с образцом;
счет заблокирован или арестован.

Чеки

Чек — это ценная бумага, которая обязывает финансово-кредитную организацию выплатить чекодержателю определенную сумму со счета клиента. При этом клиент называется чекодателем, банк плательщиком, а получатель оплаты — чекодержателем. Чеки бывают именные и переводные. Последние можно передавать другому лицу, в таком случае оно становится чекодержателем. По закону (3), чек нельзя отозвать до истечения срока его действия.

В отличие от платежного поручения, в чеке не указывают, в какие сроки произвести оплату. Банк выдает наличными или переводит чекодержателю установленную сумму только после предъявления ценной бумаги. Еще одно отличие: по договоренности с банком, чек может быть покрыт даже если на счете не хватает средств.

Инкассовое поручение

Инкассовое поручение обязывает финансовую организацию снять деньги со счета плательщика без получения его согласия. Такой способ удовлетворения требований может быть установлен договором. Также его используют для принудительного погашения задолженностей перед контрагентами, налоговыми органами и внебюджетными фондами. Выписать инкассовое поручение может и судебный пристав.

Аккредитив

Аккредитив — это банковская операция, позволяющая сторонам обезопасить свои интересы в сделке. Плательщик открывает счет, на котором банк-эмитент замораживает сумму, установленную договором. Эти деньги ни одна из сторон сделки не может снять или перевести, пока не исполнено обязательство по договору. Например, при покупке недвижимости моментом исполнения обязательства может быть смена собственника.

Для получения финансов продавец должен доказать банку, что исполнил свою часть сделки. В договоре стороны устанавливают, какие документы для этого нужны. Получив и проверив эти документы, банк снимает заморозку со счета, и продавец получает к ним доступ.

Как вернуть безналичный платеж

Безналичный платеж можно вернуть, если деньги перечислены по ошибке, сделка отменена или покупатель возвратил товар. Порядок действий зависит от того, сколько времени прошло с момента перевода и куда ушли деньги.

Ошибочный перевод еще не отправили. Если вы быстро осознали ошибку и перевод еще не обработан, его можно отменить по телефону или в онлайн-банке.
Перевод на несуществующие реквизиты. С вашего баланса деньги уйдут, но не придут ни на какой другой. Такие невыясненные платежи банк возвращает обратно. Если вам нужно сделать перевод на правильный счет быстрее, обратитесь в банк и исправьте ошибку в реквизитах.
Ошибочный платеж перечислен. С момента, когда перевод зачислен получателю, банк уже не может отменить его и вернуть деньги автоматически. Нужно написать письмо получателю, уведомить его об ошибочном платеже и указать реквизиты для возврата. По закону(4), получатель не вправе оставить себе ваши деньги — они будут считаться неосновательным обогащением. Если спорную сумму отказываются возвращать добровольно, придется обратиться в суд.
Возврат товара или отмена операции. Если по каким-то причинам сделка отменяется, а деньги уже перечислены продавцу, покупатель направляет ему заявление о возврате. Вернуть средства, полученные по безналу, можно только тем же способом — заменить их выдачей наличных нельзя.

Как принимать безналичные платежи

Порядок приема безнала зависит от способа расчетов и статуса плательщика: физлицо или компания. Особый порядок действует также для сделок с иностранными контрагентами.

Платежи от физических лиц

Физлица могут перечислять оплату с банковской карты, электронного кошелька и с помощью СМС. Реже используют отправку денег напрямую на счет, по реквизитам. Продавец при любом варианте оплаты должен использовать кассовый аппарат и выдать чек.

Для приема оплаты банковскими картами организации нужно заключить договор эквайринга. В рамках такого договора банк-эквайер выдает компании оборудование для приема платежей, принимает поступившие от покупателей деньги и отправляет их на баланс продавца. В зависимости от специфики организации, можно выбрать один или несколько вариантов эквайринга:

торговый эквайринг: плата с карты снимается через терминал в торговой точке;
интернет-эквайринг: предоставляет интерфейс для онлайн-оплаты карточкой или электронной валютой;
мобильный эквайринг: платеж проходит через приложение в телефоне, для этого не нужен специальный терминал;
АТМ-эквайринг: оплата услуг через платежные автоматы.

От физлиц можно принимать электронные деньги, для этого нужно завести корпоративный кошелек. У платежной системы должен быть статус кредитной организации, иначе такой способ оплаты будет незаконным. После заключения договора с платформой баланс кошелька привязывается к расчетному счету компании или предпринимателя. Продавец обязан синхронизировать кошелек с онлайн-кассой и уведомить об этом налоговую.

Организовать прием безналичной оплаты также можно через специальный агрегатор: такой сервис предоставит кассу в аренду или даже сможет выставлять чеки от своего имени. В таком случае не нужен договор эквайринга, агрегатор обработает платежи с карт, электронных кошельков и из мобильных приложений.

Платежи от организаций

От компаний нельзя принимать наличные и электронные деньги, все средства поступают с банковских счетов контрагентов. Для получения финансов достаточно действующего счета. Кассовый аппарат для работы с организациями не нужен.

Учет безналичных платежей

Есть три варианта движения безнала по счету: зачисление, списание и возврат средств. Любое из этих движений нужно обосновать первичными документами. Основанием для перевода может служить платежное поручение плательщика или выписка банка. В более редких случаях это распоряжение получателя средств — например, инкассовое поручение.

И зачисление, и списание средств в бухучете отражаются на счете 51 «Расчетные счета».

Как работать по безналу