Как посчитать ндс 20 от суммы

Калькулятор НДС

Выделите сумму НДС из цены или рассчитайте, какой налог нужно прибавить.

Оглавление:

• �� Как это работает?
• �� Частые вопросы и ответы
• �� Похожие материалы
• �� Поделиться и комментировать

Что такое НДС или «налог на добавленную стоимость»?

НДС (налог на добавленную стоимость) — это налог, который включен в стоимость товара или услуги, и оплачивается в бюджет государства как часть добавленной стоимости, которая создаётся в процессе производства.

Получается, что именно покупатель оплачивает этот налог компании, а компания платит его государству. Такой тип расчета и начисления налога называется косвенным.

Но важно учесть, что компания платит не весь налог, а именно ту его часть, связанную с добавленной стоимостью, которую эта компания привнесла в товар. Чтобы это лучше понять, следует обратиться к формуле для подсчета НДС.

Формула расчета НДС

Стоит сразу отметить, что все актуальные подробности, как рассчитывать, вычитать, начислять налог на добавленную стоимость в России, лучше изучить на странице Федеральной налоговой службы РФ, посвящённой НДС: Подробнее. Именно там будут текущие ставки и вся нужная информация, чтобы работать с НДС безопасно.

В упрощенном виде формула расчета НДС выглядит просто:

НДС = налоговая база × налоговая ставка

Например, если компания сама произвела какой-то товар, не покупая ни каких-материалов, и хочет получить от его продажи 100 рублей, а ставка налога 20%, то НДС будет равен 100 рублей на 20%, то есть 20 рублей. Добавим этот налог к 100 рублям и получим итоговую цену товара: 120 рублей. Именно по этой формуле и работает калькулятор, который размещён выше.

Как рассчитать, какой НДС прибавить (начислить) и какой заплатит компания?

Важно учесть, что компания платит не весь налог, а его часть, связанную с добавленной стоимостью, которую это компания привнесла в товар. Например, если условная компания WildBurgers купила продукцию у завода за 120 рублей (100 цена без НДС и 20 налог), а потом продала ее на 180 рублей (150 цена без НДС и 30 налог), то она заплатит НДС именно с 50 рублей, которые добавила к цене покупки у завода.

В этом случае компания начислит налог в 30 рублей, то есть 20% от 150 рублей. А вот заплатит в бюджет она меньшую сумму: ту которую она сама добавила к цене. Рассчитать эту сумму можно двумя способами:

Способ 1. Добавленная стоимость на налоговую ставку:

50 рублей добавленной стоимости × на 20% = 10 рублей.

Способ 2. Разница между полученным и начисленным НДС:

30 рублей налога фирмы — 20 рублей налога завода = 10 рублей.

Этот второй способ связан с выделением в компаниях входящего и исходящего налога на добавленную стоимость.

Какой НДС вычесть?

Чтобы понять, какой НДС вычесть, выделяют 2 вида налога на добавленную стоимость:

• Входящий НДС – это тот НДС, который заплатила фирма при покупке материалов, товаров и услуг у своих поставщиков.
• Исходящий НДС – тот налог, который фирма включила в цену при продаже своих товаров и услуг.

Из примера выше 20 рублей – это входящий НДС, а 30 рублей – исходящий.

Хоть это и неофициальные термины, но они прочно закрепились в бухгалтерском обиходе. Чтобы посчитать какой налог вычесть, нужно просто посчитать входящий НДС. Если из исходящего налога вычесть входящий, то получится сумма НДС, которую компания должна будет заплатить в бюджет.

Как выделить НДС из суммы?

Чтобы выделить НДС из суммы, можно воспользоваться онлайн-калькулятором налога, который размещен на данной странице выше. Принцип расчета такой:

Если цена какого-либо товара с НДС составляет P рублей, а ставка НДС N%, то для выделения налога из этой цены нужно:

То есть, например, если цена равняется 1800 рублей, то НДС составит:

• НДС = 1800 × 20 / (100 +20)
• НДС = 1800 × 20/120
• НДС = 300 рублей

Ну или просто нужно цену с налогом разделить на 6, что верно для ставки 20%. И не нужен никакой калькулятор, если вы сможете это посчитать в уме.

Ставки НДС в России и в других странах

В России НДС впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления этого налога регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса (статьи с 143 по 178).

Изначально основная ставка НДС была 18% (до 2020 года), а когда-то доходила до 28%. Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%, но не все знают, что есть ставки 0% и 10%.

Пониженная ставка 10% используется для налогообложения социально значимых товаров, таких как:

• хлеб,
• яйца,
• сахар,
• молоко,
• соль,
• крупы,
• мясо,
• товары для детей,
• детское питание,
• медицинские товары
• и другие. Полный перечень есть в статье 164 пункте 2 НК РФ.

А ставка 0% применяется по экспортным товарам, к примеру, чтобы избежать двойного налогообложения с другими странами, которые применяют НДС. Полный перечень товаров и услуг для ставки ноль процентов можно посмотреть в статье 164 пункте 1 НК РФ.

Часто задаваемые вопросы про НДС

Почему если просто умножить 20% на цену, не получается правильный ответ?

Ответ. Всё дело в том, что тогда ответ будет неверным, так как процент налога считается не от конечной цены, а от цены до начисления НДС. Если конечная цена 120 рублей с налогом, и нам известно, что налог 20 рублей, то умножив 120 на 20%, получим 24 рубля – неверный ответ.

Если мы для калькуляции НДС воспользуется формулой P × N% / (100+N%), то есть умножим 120 на 20 (100+20), то получим НДС равный 20 рублей.

Когда появился НДС?

В 1954 году. Вообще НДС достаточно молодой налог. Появился он в начале XX века. Германия и Франция были первыми странами, которые ввели НДС, сделав это в форме общего налога на потребление во время Первой мировой войны. Современная разновидность НДС была впервые введена Францией в 1954 году в Кот-д’Ивуаре. Признав эксперимент успешным, французы ввели его в 1958 году у себя повсеместно.

Во всех ли странах платят НДС?

Нет, только в 116. Сейчас НДС применяется в большинстве стран: в 116 по состоянию на 2022 год.

Платят ли физические лица НДС или только юридические?

Непосредственно, нет. Формально в налоговые органы налог платят только юридические лица. Но так как НДС включается в цену товаров, то фактическими (реальными) плательщиками НДС опосредованно являются покупатели этих товаров. Среди них могут быть и физлица.

Как определить безопасную сумму вычета по НДС?

Входящий 89% от исходящего и ниже. Чтобы не вызвать вопросов у налоговых органов при камеральной проверке, рекомендуется рассчитывать безопасную долю вычетов при составлении декларации. Для этого нужно сумму входящего НДС разделить на величину исходящего НДС и умножить на 100%.

Считается, что если доля вычетов превысит 89%, фирмой может заинтересоваться налоговая и приехать с проверкой.

В какой случае начисляется пени по НДС?

В случае просрочки. Известно, что срок уплаты НДС — не позднее 25-го числа каждого из трёх месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом. Если налог не был опачен в срок, то на сумму задолженности перед государством начисляются пени.

Расчёт пеней осуществляется по правилам, установленным статьей 75 Налогового кодекса по формуле:

ПЕНИ = СУММА х ДНИ х СТАВКА / 300

А с просрочкой более 30 дней, расчёт по формуле:

ПЕНИ = СУММА х 30 х СТАВКА / 300 + СУММА х (ДНИ — 30) х СТАВКА/150

• СУММА — сумма задолженности;
• ДНИ — количество дней просрочки;
• СТАВКА — процентная ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период просрочки.

Какие компании и товары не облагаются НДС?

На УСН, ЕСХН, ПСН и резиденты «Сколково». Налог на добавленную стоимость платят организации и индивидуальные предприниматели, которые работают на общей системе налогообложения (ОСНО). А вот не платят НДС фирмы и ИП, работающие на разных специальных налоговых режимах: УСН, ЕСХН, ПСН и резиденты «Сколково». А ещё могут получить освобождение от уплаты НДС компании, которые отвечают требованиям статьи 145 НК РФ: сумма выручки от реализации товаров, работ, услуг за три предыдущих месяця без учета НДС не превысила 2 миллионов рублей.

Похожие калькуляторы

Возможно вам пригодятся ещё несколько калькуляторов по данной теме:

• Калькулятор процентов от числа. Рассчитайте онлайн значение процента от любого числа с помощью данного калькулятора.
• Калькулятор процентов. Рассчитайте онлайн процент от числа, на сколько процентов одно число больше или меньше другого, или сколько процентов составляет одно число от другого числа, а также прибавьте или вычтете процент к числу.
• Добавить процент к числу. Прибавьте онлайн любой процент к любому числу с помощью специального калькулятора.
• Вычесть процент из числа. Вычтете онлайн любой процент от любого числа с помощью специального калькулятора.
• На сколько процентов больше. Рассчитайте онлайн, на сколько процентов одно число больше другого.
• На сколько процентов меньше. Рассчитайте онлайн, на сколько процентов одно число меньше другого.
• Инженерный калькулятор. Посчитайте сложные примеры на продвинутом калькуляторе.
• Калькулятор сложного процента. Рассчитайте на инвесткалькуляторе сумму, полученную в результате применения сложного процента с реинвестированием, регулярным пополнением, капитализацией и с примерами.
• Бросить монетку онлайн. С помощью данной формы вы можете подбросить монетку онлайн любое количество раз.
• Калькулятор НДФЛ. Рассчитайте онлайн НДФЛ от суммы на руки или полной зарплаты по разным ставкам.

Поделитесь в соцсетях

Если понравилось, поделитесь калькулятором в своих социальных сетях: вам нетрудно, а проекту полезно для продвижения. Спасибо!

Как посчитать ндс 20 от суммы

Ст. 164 НК РФ устанавливает три основные ставки НДС: 20%, 10% и 0%. К большинству операций применяется ставка 20%. Ставка 10% используется при ввозе и реализации социально значимых товаров и реализации некоторых услуг. Ставка 0% предусмотрена в основном для экспортных операций и при перевозке.

При выделении НДС применяются расчетные ставки. Они определяются как процентное отношение налоговой ставки, предусмотренной п. 2 или п. 3 ст. 164 НК РФ, к налоговой базе, принятой за 100% и увеличенной на размер этой налоговой ставки. К большинству операций применяется ставка 20%. Ставка 10% используется при ввозе и реализации социально значимых товаров и реализации некоторых услуг. Кроме того, для отдельных операций установлены расчетные ставки НДС 16,67% и 9,09%.

Калькулятор НДС онлайн

Калькулятор НДС производит расчет налога онлайн. Калькулятор поможет выделить или начислить НДС. Результаты отображаются как цифрами, так и прописью.

Вы можете изменить ставку НДС, скопировать и сохранить итоговые расчеты в памяти калькулятора.

Сумма:

Без НДС:

НДС:

Инструкции по работе с Калькулятором НДС

Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.
Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.
Если нужно, измените ставку НДС.

Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.
Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.
Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.
При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).

Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».
Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты.
Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты.

Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.

Формула расчета НДС

Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 20 и разделить на 120.
Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х20/120=91,67. НДС равен 91,67, сумма без НДС — 550-91,67 = 458.33.

Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0,20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0,20+550=660. НДС равен 110,00, сумма с НДС 660,00.

Из истории возникновения НДС

В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса.
Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.
Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.

Как считать НДС: правильно вычисляем 20% от суммы (пример, алгоритм)

При реализации товаров, работ, услуг, передаче имущественных прав НДС предъявляется покупателю дополнительно к цене реализации (п. 1 ст. 168 НК РФ).

На практике при расчете НДС возможны 2 вопроса:

1. Если есть сумма без НДС — как считать НДС от суммы?
2. Если есть сумма с учетом НДС — как посчитать НДС в том числе.

Поясним, как правильно посчитать НДС в каждом из случаев.

Как посчитать НДС от суммы

Как вычислить НДС от суммы? Это несложно: нужно просто математически рассчитать процент. Расчет производится по формуле:

НДС = НБ × Нст / 100,

Где: НБ — налоговая база (то есть сумма без НДС), Нст — ставка НДС: 20 процентов (до 01.01.2019 — 18) или 10 процентов.

Примеры расчета НДС для продавца привели эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатно пробный доступ к системе и переходите к расчетам.

Как посчитать НДС в том числе

Посчитать НДС в том числе — это значит выделить налог, который заложен в итоговую сумму. Здесь для вычисления используют формулы:

НДС = С / 120 × 20 — если нужно посчитать НДС 20% (с 01.01.2019),

НДС = С / 118 × 18 — если нужно посчитать НДС 18% (до 01.01.2019),

НДС = С / 110 × 10 — если ставка налога 10%,

Где: С — сумма, включающая НДС.

ВНИМАНИЕ! Данный расчет не означает применение расчетных ставок 20/120 (18/118) или 10/110 — это просто способ выделить налог из итоговой суммы.

Подробно о расчетных ставках читайте в этой статье.

Как посчитать сумму с НДС

Посчитать сумму с НДС можно, не вычисляя предварительно сам налог. Для этого используйте формулы:

С = НБ × 1,20 — если считать НДС по ставке 20% (с 01.01.2019),

С = НБ × 1,18 — если считать НДС по ставке 18% (до 01.01.2019),

С = НБ × 1,10 — по ставке 10%,

где НБ — налоговая база, то есть сумма без налога.

Предлагаем вам проверить себя и воспользоваться нашим калькулятором по расчету НДС.

Пример расчета НДС

Используя приведенные выше формулы, разберем, как правильно считать НДС (сверх суммы и в том числе), на примерах.

ООО «Икс» реализует партию бетонных блоков в количестве 100 тыс. шт. по цене 55 руб. за штуку. Ставка НДС — 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ), налог в цену не включен. Как посчитать НДС 20% и итоговую стоимость партии с учетом налога?

1. Сначала определим стоимость партии без НДС (налоговую базу):

55 руб. × 100 000 шт. = 5 500 000 руб.

1. Посчитаем НДС от суммы:

5 500 000 × 20/100 = 1 100 000 руб.

1. Вычислим сумму с НДС:

5 500 000 + 1 100 000 = 6 600 000 руб.

1. Или определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:

5 500 000 × 1,20 = 6 600 000 руб.

Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

• стоимость без НДС — 5 500 000 руб.,
• НДС 20% — 1 100 000 руб.,
• итого с НДС — 6 600 000 руб.

По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 240 руб. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс. штук. Посчитаем НДС 20%.

1. Сначала определим итоговую стоимость партии:

240 руб. × 10 000 шт. = 2 400 000 руб.

1. Посчитаем НДС в том числе:

2 400 000 / 120 × 20 = 400 000 руб.

1. Остается сумма без НДС:

2 400 000 – 400 000 = 2 000 000 руб.

Ее также можно найти без предварительного выделения налога:

2 400 000 / 1,20 = 2 000 000 руб.

Проверить правильность расчета можно, начислив НДС на полученную стоимость без налога:

2 000 000 × 20/100 = 400 000 руб.

Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

• стоимость без НДС — 2 000 000 руб.,
• НДС 20% — 400 000 руб.,
• итого с НДС — 2 400 000 руб.

О том, как отразить в декларации по НДС и в бухучете рассчитанную сумму НДС, смотрите в Готовом решении от КонсультантПлюс. Пробный доступ к К+ получите бесплатно.

Как видим, посчитать НДС сверху или НДС в том числе не сложно. Главное помнить формулы расчета и использовать верную ставку налога.

Распространенные вопросы

Как рассчитать НДС к уплате?

НДС к уплате рассчитывается по формуле:

НДС к уплате = НДС начисленный — НДС к вычету + восстановленный НДС

В сумму НДС, принимаемого к вычету, входит:

Также в сумму НДС к вычету включается НДС, подлежащий вычету по строительно-монтажным работам, выполненным для собственного потребления.

Подробнее о порядке учета и вычета НДС при строительстве основных средств читайте здесь.

Что такое восстановленный НДС?

Случаи восстановления НДС регламентированы п.3 ст. 170 НК РФ:

О порядке восстановления НДС читайте в этой статье.

Как определить безопасную сумму вычета по НДС?

Чтобы не вызвать вопросов у камеральщиков, рекомендуем рассчитывать безопасную долю вычетов при составлении декларации. Для этого нужно сумму входного НДС разделить на величину начисленного НДС и умножить на 100%.

Если доля вычетов превысит 89%, фирмой могут заинтересоваться фискалы и нагрянуть с выездной проверкой.

Подробнее о безопасной доле вычета по НДС, наши эксперты рассказывали здесь.

ООО «Крымтех» занимается производством. За 1-й квартал 2020г. на расчетный счет фирмы поступило 4400000 рублей (НДС в т.ч.) от покупателя за товар. Ставка НДС 20%. Затраты за данный период составили:
1. материальные затраты-1600000 рублей;
2. затраты на оплату труда за квартал-580000 рублей (ФОТ без налогов, Фот-30%);
3. начисленная за данный период амартизации-25000 рублей;
4. прочие затраты-18000 рублей.
Транспорт и помещение фирма арендует (данные затраты включены в материальные затраты).

Задание: рассчитать сумму налогов по итогам первого квартала: налог на прибыль НДС,ЕСН. Какая прибыль останется у фирмы после уплаты налогов.
(Допущение: у фирмы кроме выручки нет никаких доходов, расчет экономической прибыли не производится).

Добрый день !
Вот как это называется — почему сумма налога так называемый НДС считают от отпускной цены повсеместно ? Что за дичь ?
Добавленная стоимость — разница между стоимостью проданного товара/услуги и стоимостью материалов, затраченных на его/её производство.
Пример.
Купил сырье с НДС — 100 рублей, продавец значит 20% включенные в цену отдаст в бюджет.
Что остается у меня — я изготовил изделие, расходы на переработку = 10 рублей;
— итого себестоимость 110рублей. Надо реализовать с прибылью для меня ! Наценку делаю 10%.
Итак:
Себестоимость = 110
Наценка=10% = 11
Чистая цена продажи = 121 — пока OK.
НДС = 20% = 24 рублей почему от 121 . а не от 11 ?!
Валовая цена продажи = 121 + 24 = 145 предъявляю покупателю на рынке.
Налог на прибыль = 15% = 145*0,15=21,75 в бюджет отдам для УСН ( выручка свыше 3млн за каждый месяц, ндс на отмену не попадаю)
Прибыль чистая мне на руки: 145 — НДС (24 отдам в бюджет получив от налогоплательщика НДС) — Налог на прибыль ( 21,75 — также перечислю в бюджет) = 99,25 у меня на руках !

Купил сырье за 110 !
В конце на руки получил 99,25 !
Убытки = 10,75 !
Это как это понимать ?