Какой штраф на ип за нелегального работника

Какой штраф на ип за нелегального работника

КоАП РФ Статья 18.15. Незаконное привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства

(введена Федеральным законом от 05.11.2006 N 189-ФЗ)

Перспективы и риски арбитражных споров и споров в суде общей юрисдикции. Ситуации, связанные со ст. 18.15. КоАП РФ

Споры в суде общей юрисдикции:

1. Привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства при отсутствии у этих иностранного гражданина или лица без гражданства разрешения на работу либо патента, если такие разрешение либо патент требуются в соответствии с федеральным законом, либо привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), не указанной в разрешении на работу или патенте, если разрешение на работу или патент содержит сведения о профессии (специальности, должности, виде трудовой деятельности), либо привлечение иностранного гражданина или лица без гражданства к трудовой деятельности вне пределов субъекта Российской Федерации, на территории которого данному иностранному гражданину или лицу без гражданства выданы разрешение на работу, патент или разрешено временное проживание, —

(в ред. Федеральных законов от 19.05.2010 N 86-ФЗ, от 24.11.2014 N 357-ФЗ, от 29.06.2015 N 199-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от двухсот пятидесяти тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток.

(в ред. Федеральных законов от 22.06.2007 N 116-ФЗ, от 23.07.2013 N 207-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2. Привлечение к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства без получения в установленном порядке разрешения на привлечение и использование иностранных работников, если такое разрешение требуется в соответствии с федеральным законом, —

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от двухсот пятидесяти тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток.

(в ред. Федеральных законов от 22.06.2007 N 116-ФЗ, от 23.07.2013 N 207-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

3. Неуведомление или нарушение установленного порядка и (или) формы уведомления территориального органа федерального органа исполнительной власти, осуществляющего федеральный государственный контроль (надзор) в сфере миграции, о заключении или прекращении (расторжении) трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг) с иностранным гражданином в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты заключения, прекращения (расторжения) договора, если такое уведомление требуется в соответствии с федеральным законом, —

(в ред. Федеральных законов от 02.07.2013 N 162-ФЗ, от 23.07.2013 N 207-ФЗ, от 24.11.2014 N 357-ФЗ, от 23.06.2016 N 222-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от тридцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от четырехсот тысяч до восьмисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток.

(в ред. Федеральных законов от 22.06.2007 N 116-ФЗ, от 23.07.2013 N 207-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

4. Нарушения, предусмотренные частями 1 — 3 настоящей статьи, совершенные в городе федерального значения Москве или Санкт-Петербурге либо в Московской или Ленинградской области, —

влекут наложение административного штрафа на граждан в размере от пяти тысяч до семи тысяч рублей; на должностных лиц — от тридцати пяти тысяч до семидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от четырехсот тысяч до одного миллиона рублей либо административное приостановление деятельности на срок от четырнадцати до девяноста суток.

(часть 4 введена Федеральным законом от 23.07.2013 N 207-ФЗ)

5. Неуведомление или нарушение установленного порядка и (или) формы уведомления работодателем или заказчиком работ (услуг), привлекающими высококвалифицированных специалистов, федерального органа исполнительной власти, осуществляющего федеральный государственный контроль (надзор) в сфере миграции, или его уполномоченного территориального органа в соответствии с перечнем, установленным указанным федеральным органом исполнительной власти, об исполнении обязательств по выплате заработной платы (вознаграждения) высококвалифицированным специалистам, если такое уведомление или предоставление таких сведений требуется в соответствии с федеральным законом, —

(в ред. Федеральных законов от 24.11.2014 N 357-ФЗ, от 23.06.2016 N 222-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати пяти тысяч до семидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от четырехсот тысяч до одного миллиона рублей.

(часть 5 введена Федеральным законом от 23.07.2013 N 207-ФЗ)

1. В целях настоящей статьи под привлечением к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства понимается допуск в какой-либо форме к выполнению работ или оказанию услуг либо иное использование труда иностранного гражданина или лица без гражданства.

2. В случае незаконного привлечения к трудовой деятельности в Российской Федерации двух и более иностранных граждан и (или) лиц без гражданства административная ответственность, установленная настоящей статьей, наступает за нарушение правил привлечения к трудовой деятельности в Российской Федерации иностранных граждан и лиц без гражданства (в том числе иностранных работников) в отношении каждого иностранного гражданина или лица без гражданства в отдельности.

Штрафы за нелегальных работников

В Российской Федерации традиционно работают иностранцы — и в крупных компаниях, и у предпринимателей. Нарушение правил при приёме на работу или же в процессе сотрудничества с ними всегда приводит к штрафу за иностранного работника . Всё дело в том, что оформление такого человека на работу имеет свои особенности, а работодателю приходится вникать в тонкости и нюансы трудового и миграционного законодательств одновременно.

Виды штрафов за работников-иностранцев

Административная ответственность работодателя наступает в разных ситуациях:

• когда у иностранного работника нет патента;
• если есть различия в написании должности в патенте и в бумагах о приёме на работу;
• в случае, когда патент был выдан другим субъектом федерации (не там, где работник трудоустроился).

Достаточно часто компании-работодателю выписывают штраф за нарушение миграционного законодательства. В целом, это законодательство строго очерчивает перечень документов , которые должны быть в порядке и в наличии не только при приёме на работу, но и на всём протяжении работы мигранта в Российской Федерации. Обязанность следить за тем, чтобы всё было в норме, лежит не только на самом работнике, но и на работодателе. Если становится недействительным хоть один документ, это уже влечёт за собой штраф за нелегального работника.

Нарушения миграционного законодательства РФ

Штрафы, которые может получить работодатель за нарушение миграционного законодательства:

1. За работу без патента или за приём на работу мигранта, у которого нет на руках разрешения на работу. В обоих случаях рабочая деятельность будет незаконной (нелегальной), а работодатель получит штраф за то, что нанял мигранта без патента (разрешения).
2. За работу гражданина из другой страны, когда документы у него уже просрочены. Следить за датами, до которых действительны документы иностранца, тоже должен работодатель. Если срок подходит к концу, необходимо позаботиться о продолжении действия или получении нового документа.
3. Работа мигранта не по профессии также грозит штрафом работодателю. Если иностранец принят на работу, но при этом в патенте или разрешении его профессия звучит по-другому, это повод для взыскания средств с его работодателя. Такая работа приравнивается к нелегальной.

Штрафы во всех случаях, перечисленных выше, выпишут и индивидуальному предпринимателю, и организации (юрлицу), которые нанимали иностранца на работу:

• физлица уплатят от 5 до 7 тысяч рублей за нелегалов на работе;
• для должностного лица денежное взыскание будет более внушительным — от 35 до 70 тысяч рублей;
• юрлицу назначат штраф в сумме от 400 тысяч до одного миллиона рублей, при этом вдобавок могут приостановить деятельность компании на срок от 14 до 90 суток.

Также в этом сегменте есть и другие штрафы:

• за так называемое привлечение иностранцев к работе — если работодатель не имеет на руках спецразрешения на подобные действия, но всё же берёт на работу мигрантов, инспекция вправе выписать денежное взыскание на физлицо, должностное лицо или же на юрлицо;
• за неуведомление — когда работодатель не сообщил в МВД о том, что нанял на работу иностранца или же уволил его, или же сделал это невовремя (позже срока).

В перечисленных случаях в качестве наказания должностное лицо заплатит от 35 до 70 тысяч рублей, юридическое — от 400 тысяч до 1 миллиона рублей с приостановкой деятельности компании (фирмы) от 14 до 90 суток. Физлицо в таком случае заплатит от 5 до 7 тысяч рублей.

Принимать, продавать, списывать маркированные товары удобно с сервисом «Маркировка» от Эвотора. Сервис поддерживает всю цепочку, от работы с электронными накладными до отправки сведений в «Честный знак» и ОФД.

На правах рекламы ООО “Эвотор” 2RanynHvSGp

Нарушения трудового законодательства

Есть свой перечень штрафных санкций и за нарушение трудового законодательства, в таких случаях наказание будет назначено не только работодателю, но и самому работнику-иностранцу:

1. Работа без оформления (без зачисления в штат и заключения трудового договора).
2. Оформление трудового договора с нарушениями или ошибками.

В обоих случаях работодатель будет привлечён к административной ответственности, но суммы штрафов будут разными, в зависимости от того, кем окажется нарушитель:

• физлицу придётся заплатить от 5 до 10 тысяч рублей;
• должностное лицо будет платить больше — от 10 до 20 тысяч рублей;
• юрлицо в случае нарушения ТК РФ получит штраф в размере от 50 до 100 тысяч рублей.

Важно: сам иностранец в случае нелегальной работы заплатит штраф в размере 5000 рублей и будет выслан из Российской Федерации за нарушение Трудового кодекса.

Если нарушены условия охраны труда (нормативные требования), то админответственность может быть такой:

• просто нарушены нормы охраны труда — от 2 до 5 тысяч рублей заплатит должностное лицо, а юридическое — от 50 до 80 тысяч рублей;
• неправильно проведена оценка условий труда — от 5 до 10 тысяч рублей для должностного лица, от 60 до 80 тысяч рублей штрафа для юридического;
• работник-иностранец допущен к работе без прохождения обязательного обучения и, что важно, без проверки того, насколько он знает требования охраны труда, или же без прохождения медосмотра (психического освидетельствования), при наличии противопоказаний с медицинской стороны для выполнения работы — от 15 до 25 тысяч рублей денежного взыскания назначат должностному лицу, от 110 до 130 тысяч рублей придётся заплатить юридическому;
• работники-мигранты не обеспечены средствами индивидуальной защиты — от 20 до 30 тысяч рублей отдаст в качестве штрафа должностное лицо, а юридическое заплатит от 130 до 150 тысяч рублей.

Важно: при повторном нарушении по всем вышеперечисленным пунктам должностное лицо подлежит дисквалификации на срок от года до трёх вместе со штрафом в сумме от 30 до 40 тысяч рублей, а юридическому лицу грозит приостановка деятельности на срок до 90 суток, а параллельно штраф в размере от 100 до 200 тысяч рублей.

Акт проверки

Проверку осуществляет МВД, по её результатам всегда составляется акт. В этом документе инспекция обязана зафиксировать все подробности и нюансы, а сам документ носит название «Акт проверки». Он разделён на две основные части:

• в первой обычно указывают технические моменты и данные о работодателе — реквизиты, юридический адрес, дату и время проверки;
• во второй находится вся подробная информация по поводу предмета проверки, найденных нарушений, также описаны факты, доказательства — всё, что выявила инспекция в ходе проверки.

Важно: в акте прописываются все санкции, которые были наложены на нарушителя или нарушителей.

Акт — документ, который сразу же пишется в двух экземплярах. Один из них получает на руки нарушитель (работодатель), а второй остаётся в МВД и подшивается к делу. Как правило, представитель компании обязан расписаться в получении акта.

Этот документ станет основным, если нарушитель захочет оспорить наложенные на него штрафные санкции в суде.

С сервисом «Управление ассортиментом» от Эвотора работа с товарами станет проще и удобнее. Быстрый простой импорт поступивших товаров, планирование закупок, анализ продаж, даже печать ценников — всё это делается в пару кликов в удобном приложении.

На правах рекламы ООО «ТУ СОФТ» 2Ranym9GMQc

За что штрафуют чаще всего

Согласно статистике за 2021 год, чаще всего работодателей (как юридических лиц, так и физлиц или должностных работников) штрафовали за такие нарушения:

• нет полного пакета документов или часть документов просрочена;
• нарушены условия трудового законодательства РФ (к примеру, отсутствует патент или разрешение на работу мигранта);
• работодатель уклонялся от законного оформления трудового договора;
• иностранец был принят на работу без обучения по требованиям охраны труда;
• работник или работники не были обеспечены средствами индивидуальной защиты.

Многие работодатели не учитывают, что любое из нарушений миграционного законодательства или Трудового кодекса может повлечь за собой не только привлечение к административной ответственности и денежные взыскания, но также и другие меры воздействия. Вдобавок оштрафован может быть как один работодатель (физлицо или юрлицо), так и он же вместе с работником-иностранцем. Последний может быть выслан за пределы Российской Федерации, если нарушение будет предполагать именно такое наказание.

Подытожим

Нарушения трудового или миграционного законодательства всегда становятся причиной неприятностей. Работать с иностранцами легко, если соблюдены все правила, однако при малейшем отступлении от них может быть использована административная ответственность. Если опыта найма на работу мигрантов нет, лучше проконсультироваться с юристом заранее — это позволит избежать штрафа в будущем. Подделка документов, даже если действия выполнил сам иностранец, — неверный путь к спокойствию, поскольку в любом случае работодатель также несёт за неё ответственность. Единственная возможность работать без неприятных сюрпризов — зорко следить за соблюдением всех требований и контролировать документы работника-иностранца.

Штраф за неоформленного работника в 2023 году. Какой штраф для ИП за неоформленного работника

Список разделен на темы, каждая из которых содержит таблицу. В ней указаны вид нарушения, соответствующие требования Трудового кодекса и «категория риска» пункта. Цель нашей статьи — рассмотреть случаи неправильного трудоустройства.

Например, что произойдет, если работник будет пойман на месте без оформления в соответствии с ТК РФ, или если «дневной» продавец в программе окажется оформленным, например, по коллективному договору? Вариантов множество.

Какие уловки сильны при приеме на работу — это первая часть справочника.

Ответственность за нелегальных работников

Законом предусмотрены различные виды ответственности за неоформление работника: по Кодексу об административных правонарушениях, по Налоговому и Уголовному кодексам, по Федеральному фонду социального страхования («Социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» по Федеральному закону № 125-ФЗ от 24. 07. 1998).

Наложение штрафа на работодателя за неурегулирование трудовых отношений зависит от ряда обстоятельств

• Организационно-правовая форма работодателя — индивидуальное предприятие или компания,
• Независимо от того, был ли преступник арестован или повторно,
• Ущерб, причиненный государству в виде неуплаты налогов, взносов на страхование и т.д.

Индивидуальные предприниматели

В следующей таблице представлена ответственность частных предпринимателей за неоформление своих работников в соответствии с действующим законодательством в конце 2022 года или в начале 2023 года.

Уклонение или ненадлежащее исполнение ТД

Синтим вместо ТД при наличии трудовых отношений

• Для работников — от 10 000 до 20 000 рублей
• Для индивидуальных предпринимателей — 5 000 — 10 000 рублей.

• Для работников — исключение на 1-3 года,
• Для ИП — штраф 30 000-40 000 рублей.

Отказ от оформления трудового договора, направление на работу лицом, не имеющим таких полномочий

• Для работников — от 10 000 до 20 000 рублей
• в отношении гражданина — 3 000-5 000 рублей.

• В случае с работником — лишение права занимать должности на 1-3 года.
• Для ИП — штраф 30, 000-40, 000 р,
• для граждан — штраф в размере 5 000 рублей.

Поясните. Статья 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.

Неуплата налога в результате занижения налоговой базы (или подачи декларации).

Налоговый штраф — 40% от суммы недоимки (и суммы задолженности).

Умышленная неуплата (или непредставление) страховых взносов в результате занижения налоговой базы.

Налоговый штраф — 40% от суммы задолженности (и суммы долга).

Избежать уплаты налогов, сборов и страховых взносов

В крупном размере (более 2, 700, 000 IV три раза подряд)

• Штрафы на заработную плату (доход) за период от 100, 000 до 300, 000 рандов или от 1 до 2 L
• Обязательные работы на срок до 1 года,
• Арест на срок до 6 месяцев,
• Лишение свободы на срок до 1 года.

В особо крупных размерах (свыше 13 500 000 р. за три финансовых года):

• 200, 000 — 500, 000 р. или 1. 5 — 3 L штрафа на заработную плату (доход) за период
• Обязательные работы на срок не более 3 лет,
• лишение свободы на срок до 3 000 фунтов стерлингов.

Важный оттенок: Штрафы для незарегистрированных работников в отношении индивидуальных предпринимателей или работников? Выбирайте второе; в примечании к статье 2.4 KBS говорится, что. Индивидуальные предприниматели несут «административную ответственность за своих работников, если настоящим Кодексом не определено иное».

Организации

Как правило, санкции за нарушение трудового законодательства всегда более суровы для организаций, чем для индивидуальных предпринимателей. Распространены лишь наказания за умышленное сокрытие налогооблагаемой базы (в данном случае штрафы за прием на работу лиц, не являющихся сотрудниками). Две категории работодателей — российские, налоговые органы и фонды социального страхования — претендуют на 40% плюс возврат налогов.

Налоговые и страховые взносы. Как юридические, так и физические лица несут равную ответственность.

Кроме того, организационная структура несет особую ответственность. Если что-то происходит, то это в его компетенции и должно рассматриваться в рамках уголовного законодательства. Кодекс об административных правонарушениях предусматривает для обществ с ограниченной ответственностью за неоформление работников штрафы, которые налагаются на юридическое лицо в целом и штрафы налагаются лично на руководителя.

Уклонение или ненадлежащее исполнение ТД

Синтим вместо ТД при наличии трудовых отношений

• Для работников — от 10 000 до 20 000 рублей
• В случае организации — 50 000-100 000 руб.

• Для работников — исключение на 1-3 года,
• в отношении организации — штраф в размере 100 000-200 000 рублей.

Понять. Статьи 4, 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.

Поясните. Статья 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.

Отказ от оформления трудового договора, направление на работу лицом, не имеющим таких полномочий

• Для работников — от 10 000 до 20 000 руб.

• В случае с работником — лишение права занимать должности на 1-3 года.
• в отношении организации — штраф в размере 100 000-200 000 рублей.

Понятно, статья 3, раздел 3 КоАП.

Поясните. Статья 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.

Неуплата налога в результате занижения налоговой базы (или подачи декларации).

Налоговый штраф — 40% от суммы недоимки (и суммы задолженности).

Статья 122 Налогового кодекса РФ.

Умышленная неуплата (или непредставление) страховых взносов в результате занижения налоговой базы.

Налоговый штраф — 40% от суммы задолженности (и суммы долга).

Федеральный закон № 26.29, статья 125.

Избежать уплаты налогов, сборов и страховых взносов

В крупном размере (более 15 000 000 р. три раза подряд).

• Штрафы на заработную плату (доход) за период от 100, 000 до 300, 000 рандов или от 1 до 2 L
• Обязательные работы на срок не более 2 лет, с максимальным засорением 3 L,
• Арест на срок до 6 месяцев,
• в тюрьме на срок до 2 лет, с возможной блокировкой до 3 лет.

Группой лиц по предварительному сговору или в особо крупном размере (превышающем 45 000 000 рублей за три финансовых года):

• Штраф от 200 000 до 500 000 рублей или лишение зарплаты (дохода) на срок от 1 до 3 лет.
• Обязательные работы на срок до 5 лет, с возможным исключением на срок до 3 лет
• Лишение свободы на срок до 6 лет с возможной блокировкой на срок до 3 лет.

Жизнь становится дороже, цены растут, и штаты иногда изменяют «большие» и «особо большие» ставки и параметры. В данной таблице приведены текущие «цены» на 2022 год. Однако не будет сюрпризом, если в 2023 году будут введены штрафы для безработных в открытых акционерных обществах.

• Как бюджетные учреждения могут оплачивать услуги самозанятых?
• Когда менеджеры смогут быть самоокупаемыми.

ОБРАЗОВАНИЕ: исторический факультет Нижегородского педагогического университета, специальность — история и право.

Что делать ИП, чтобы не возникло проблем

Своевременное оформление сотрудников в соответствии с трудовым законодательством поможет избежать штрафов. Для этого необходимо:

— Заключить трудовые договоры со всеми работниками,

— сдавать табели учета рабочего времени в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования; и

— документировать соблюдение трудового законодательства: оформлять заявления, команды и регистрации в трудовых книжках.

Договор, заключаемый с работником, должен содержать название, реквизиты работодателя, указание будущей должности и подписи обеих сторон. В этом случае документ считается юридически грамотным.

Предприниматели, использующие теневую работу, рискуют получить значительные штрафы, если об этом станет известно. Ответственность ИП в этом случае может быть административной и уголовной (в случае непрекращающихся посягательств на государство и значительного материального ущерба). Ниже приведен список того, чего следует ожидать в обоих случаях

— Административная ответственность — штраф от 1 до 5 000 рублей на каждого работника или принудительное закрытие организации на срок до 90 дней.

— Уголовная ответственность — выплата 100-300 тысяч рублей или до двух лет лишения свободы без возможности дальнейшего ведения бизнеса в прежнем секторе.

В обоих случаях работодатель обязан вернуть убытки (недополученные налоги) в государственный фонд. Для управления крупными долгами используйте программу «Простые платежи партнерам».

В 2022 году нелегальные иммигранты могут быть крупно оштрафованы за использование рабочих мест. Минимальная выплата ИП при таких обстоятельствах составляет 25 000 рублей, максимальная — 50 000 (70 в Москве, Санкт-Петербурге и прилегающих районах).

Как могут поймать неоформленных сотрудников

Проверяющими органами, которые следят за несоблюдением работодателями трудового законодательства и неуплатой налогов работниками, являются Трудовая инспекция и Налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматели не в полной мере соблюдают закон. Это могут делать представители многих служб одновременно.

Инспекторы труда проводят регулярные плановые проверки организации. Причинами для визита инспектора могут быть сотрудники без документов или конкурентный бизнес. Налоговые инспекции могут фиксировать нарушения в результате внутренних или выборочных проверок.

Чтобы избежать юридических проблем, ведите свой бизнес в соответствии с правилами. Не беспокойтесь о персонале или налоговых санкциях.

Особенности оформления персонала

Согласно действующей редакции Трудового кодекса Российской Федерации, граждане могут выполнять свои трудовые обязанности только после заключения договора с работодателем. Этот документ содержит список сотрудников, гарантии от работы и программы REST, а также размер заработной платы.

В целом, процесс найма на работу включает в себя следующие этапы

• Кандидат в работники должен заполнить заявление о приеме на работу и представить документы, перечисленные в статье 65 Трудового кодекса. Если на работу принимаются иностранные граждане, следует сослаться на статью 327.3 Трудового кодекса. Например, требуется страховой полис ДМС. Страховая компания входит в число лиц, осуществляющих деятельность на территории России. Два других обязательных документа — патент и вид на жительство (внутренний вид на жительство).
• ОК Работник должен оформить трудовой договор. Он обязательно заключается в письменной форме и содержит элементы сторон. Его содержание должно соответствовать статье 57 Трудового кодекса.

Трудовой договор составляется в двух идентичных экземплярах, один экземпляр остается в папке сотрудников отдела кадров. Второй экземпляр, содержащий подпись управляющего директора, передается работнику. После этого в документ нельзя вносить никаких изменений.

Если гражданина переводят на другую должность, повышают зарплату или меняются другие условия, сотрудники УО составляют дополнительный договор. Несоблюдение перечисленных требований может привести к штрафам, а также к безработице.

Как только контракт подписан, он вступает в юридическую силу. Однако Трудовой кодекс предусматривает и другие варианты. Например, договор считается заключенным, если работник фактически принят на работу.

Обязательным условием является то, что это сделано с ведома работодателя. Однако до подписания самого договора должно пройти не более трех рабочих дней.

• Перспективные сотрудники знакомятся с местными нормативными актами, действующими на предприятии. Правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда и т.д. Работники должны не только ознакомиться с этими документами, но и проверить это в специальных дневниках и ведомостях.
• Сотрудники отдела кадров дополняют приказы о приеме на работу формой № Т-1. документы можно скачать из интернета. Она также входит в базовый набор функций системы управления персоналом и заработной платой.
• Запись о приеме на работу производится в трудовой книжке. Затем заполняется личная карточка по форме Т-2. Также происходит изменение должностей, перевод и обучение в другие отделы.

Что помимо штрафов грозит работнику при не оформлении трудовых отношений надлежащим образом

Если в компании или на индивидуальном предприятии хотя бы часть сотрудников работает без трудового договора, это может иметь неприятные последствия для обеих сторон.

• Взносы в пенсионный фонд не выплачиваются работникам. К моменту выхода на пенсию у гражданина может не быть необходимого количества пенсионных молекул. В этом случае государство выплачивает только социальную пенсию по старости, которая не превышает прожиточного минимума.
• Работодатель не платит взносы в фонд социального страхования. Как следствие, никто не выплачивает работникам больничные пособия в случае несчастного случая на производстве. Вам придется обращаться в суд, чтобы доказать, что вы работаете в конкретной компании. Это может занять месяцы или даже годы.
• Работники не платят налоговые сборы. Обычно налоговым агентом является работодатель. Он обязан исчислять и удерживать подоходный налог. Однако если он по какой-либо причине этого не делает, работник должен самостоятельно уплатить его в бюджет. Если Федеральная налоговая служба обнаружит, что гражданин получает доход, но не удерживает подоходный налог, к нему могут быть применены санкции в соответствии со статьей 122 Налогового кодекса. Неофициальные работники платят штраф в размере 20% или 40% от годового дохода, который они отработали без оформления.

Для работодателей ответственность за такое поведение является как уголовной, так и административной. Многое зависит от размера ущерба, нанесенного государству.

В Федеральной налоговой службе существует методика расчета заработной платы (и, соответственно, налога на фонд оплаты труда) с учетом отрасли и сектора конкретного предприятия. Кроме того, налоговый инспектор оставляет за собой право потребовать допроса любого человека, который (по его мнению) располагает информацией по данному вопросу. Следует также напомнить, что жалобы могут подавать работники, которые не удовлетворены своим доходом, оплатой больничных или отпускных.

Штрафы для ООО и ИП за неоформленного работника в 2022 году

Статья 5.27 была добавлена в КоАП РФ специально для работодателей, которые не соблюдают положения Трудового кодекса.

• Например, если кто-то из механического и технического персонала принимает человека на работу без трудового договора, то гражданин наказывается штрафом в размере 3-5, 000 рублей. Работник наказывается штрафом в размере 10-20, 000 рублей.
• Если предприниматель или ООО (в лице его представителя) уклоняется от заключения договора или не соблюдает требования к его оформлению и предлагает заключить гражданско-правовой договор вместо трудового договора, на работника налагается штраф в размере 10, 000 рублей. Для неоформленных работников штраф составляет от 5-10 000 рублей для индивидуальных предпринимателей и от 50-100 000 рублей для юридических лиц.

При повторном нарушении санкции значительно увеличиваются. Штрафы увеличиваются до 30 000-40 000 рублей для предпринимателей и 100-200 000 рублей для ООО. Работники могут быть исключены на длительный срок.

Налоговые штрафы работодателю за неоформленного работника

Федеральная налоговая служба отвечает за сбор пенсионных взносов и взносов на социальное страхование. За неуплату этих платежей налоговые инспекторы также могут налагать штрафы в соответствии со статьей 122 Налогового кодекса РФ.

• Штраф за невыплату зарплаты, неуплату налогов и взносов, в том числе для незарегистрированных сотрудников ООО и ИП, составляет до 20% от суммы, отнесенной в бюджет.
• В случае выявления умысла нарушители закона наказываются штрафами в размере до 40% от суммы, удержанной в бюджет.

Еще один важный момент. Уплата штрафа не освобождает работодателя от обязанности по оформлению дополнительных справок и постановке отчислений в пенсионный фонд и фонд социального страхования.

Штрафы для ИП или ООО за неоформленного или оформленного ненадлежащим образом работника-иностранца

Ежегодно миллионы иностранцев приезжают в Россию на работу. Однако для работодателей каждое трудоустройство требует решения целого ряда вопросов. Недостаточно заключить трудовой договор с потенциальным строителем или электромонтажником.

Индивидуальное предприятие или общество с ограниченной ответственностью может быть наказано штрафом или закрытием на 90 дней по следующим причинам

• Иностранец не имеет разрешения на работу (патента), если это требуется действующим законодательством.
• Иностранец работает в районе, отличном от района, указанного в лицензии (патенте).
• Иностранец работает за пределами территории, на которую распространяется разрешение на работу,
• Работодатель принял на работу жителя другой страны без получения необходимой лицензии от аудиторской службы. Не сообщил в Департамент иммиграции о трудовом договоре с иностранцем, если это предусмотрено законом.

За все вышеперечисленные правонарушения работодатель может быть наказан штрафом в соответствии со статьей 18.15 КоАП РФ. Максимальное наказание для юридических лиц — штраф в размере до 800 000 рублей. Предприятия также могут быть закрыты на 14-90 дней.

Правонарушениями считаются отдельные случаи незаконного или недобросовестного найма работников, являющихся гражданами других стран.

Помимо прочего, Федеральная налоговая служба оставляет за собой право штрафовать работодателей за привлечение иностранных сотрудников без документов, если будет установлено, что налоги не были уплачены полностью или в срок.

Уголовная ответственность для ИП за уклонение от уплаты налогов или страховых сборов

Избегание работодателей в основном требует от них снижения налогового бремени, например, путем отчисления накоплений в пенсионные фонды или фонды социального страхования. Однако в некоторых случаях эти действия могут привести к уголовной ответственности. Действующая редакция Уголовного кодекса предусматривает для индивидуальных предпринимателей и УП отдельные статьи за уклонение и/или избежание уплаты налогов.

Если индивидуальный предприниматель своевременно не представляет в проверяющие органы необходимые отчеты или расчеты, не включает в свои сведения или уклоняется от уплаты налогов/взносов в бюджет, его поведение квалифицируется по статье 198. Уголовного кодекса. Однако, если то же самое совершает юридическое лицо, проверяющий будет рассматривать положения статьи 198 Уголовного кодекса.

Если в ходе проверки будет установлено, что физическое лицо, оплачивающее услуги предпринимателя или работника, скрыло за три года более 2,7 млн. налогов или государственных взносов

• наказывается штрафом в размере 100, 000-300, 000 рублей. В качестве альтернативы может быть удержан его заработок за 12-24 месяца.
• Подвергнуться наказанию в виде обязательных работ сроком на 12 месяцев,
• Арест на 6 месяцев,
• лишение свободы на 12 месяцев.

Ущерб считается особо крупным, если сумма сокрытых налогов, включая сборы, превышает 13,5 млн рублей за трехлетний период. В этом случае диапазон штрафов и других наказаний варьируется для неофициальных работников.

• 36 месяцев обязательных работ,
• штрафы в размере 200-500 тысяч рублей. Денежные штрафы могут быть установлены в размере суммы или дохода нарушителя за 18-36 месяцев.
• Лишение свободы на 36 месяцев.

Предприниматели и работники могут быть освобождены от уголовной ответственности, если они добровольно перечислили все налоги и/или бюджетные платежи в полном объеме. Важно! Преступление должно быть первым. Предприниматели также должны оплатить все штрафы и пени, наложенные Федеральной налоговой службой.

Порядок рассмотрения и размеры штрафов

Такое наказание предусмотрено статьей 5.27 КоАП РФ, стороны 4 и 5. Ответственность наступает за ненадлежащее исполнение трудовых договоров, обход договоров или использование гражданско-правовых договоров в ситуациях, когда это не разрешено. Дела данной категории рассматриваются судьей в соответствии со статьей 23.1 КоАП РФ, но принципы Федерального бюро по труду, подготовившего отчет, статья 5.27 КоАП РФ, статья 4.

ч. 5 ст. 5.27, п. 5 (повторно в течение одного года).

Запрет на работу на срок от одного до трех лет

Лица, осуществляющие деятельность без регистрации юридического лица (включая индивидуальные предприятия)

Как выявляют правонарушения?

РОСТРУД Федеральная служба составляет протоколы в соответствии с §§ 5. 27, ч. 4 и 5 об административных правонарушениях. Нарушения выявляются в ходе плановых и внеплановых проверок, проводимых в соответствии с федеральным законом № 294 от 26. 12. 2008 года.

Роструд не скрывает список организаций, которые он намерен посетить в будущем. С ним можно ознакомиться на сайте.

Причины проведения внеочередных проверок для выявления работников без документов

• Жалобы на нарушения (которые могут быть поданы кем угодно — от работников до конкурентов),
• Представления различных государственных органов (например, факты выявлены в ходе совершенно другой инспекции).

При внезапной проверке. Источник: freepik. com/user14526789

Важно: Кодекс об административных правонарушениях не содержит строгих требований к тому, как должны быть установлены правонарушения. Поэтому любая информация и отчеты могут быть использованы в качестве отправной точки для составления отчета и применения санкций.

Как правильно оформить «временного» работника?

В некоторых случаях работодателям необходимо быть внимательными при найме сотрудников, так как требуется проверка компетентности и навыков. В некоторых случаях может потребоваться обучение и тестирование кандидатов. Чтобы избежать претензий со стороны надзорных органов, можно использовать различные формы обеспечения взаимоотношений.

• трудовой договор с предварительным испытательным сроком (регулируется статьей 70 Трудового кодекса РФ, которая позволяет увольнять неподходящих работников в упрощенном порядке),
• договор об испытательном сроке или стажировке (заключается в произвольной форме),
• согласие на обучение перед приемом на работу (строгих требований закона нет).

Как обжаловать наложение взыскания?

Любая организация или работник, признанный ответственным по пунктам 4 и 5 статьи 5.27 КСА, имеет право обжаловать решение. Если вердикт вынес судья — в Высший суд, если Роструд — в вышестоящую организацию или в районный суд (по месту нахождения государственного органа). В законе установлен срок.

Если наказанное лицо не исполнит решение в течение 10 дней с момента его получения, то оспорить вердикт уже невозможно. Основной причиной отмены решения суда является нарушение срока применения наказания; позиция Верховного суда РФ заключается в том, что нарушения по ч. 4 и 5 ст. 5.27 КоАП РФ не являются длящимися.

Штраф за неоформленного сотрудника для ИП в 2022 году

Екатерина Григорьева

Неофициальный найм — это риск для предпринимателя. Если с сотрудником не оформлен трудовой договор, то экономить на налогах и взносах может и получится. Но в случае разоблачения ФНС и фонды выпишут штраф и доначислят все, что недополучили ранее. В некоторых случаях грозят более серьезные санкции — вплоть до уголовной ответственности.

• Почему работодатели нарушают
• Как выявляют нарушителей
• Административная и налоговая ответственность
• Уголовная ответственность

Почему работодатели нарушают

Основная причина очень понятная: при официальном трудоустройстве компания берёт на себя много обязательств.

Высокая налоговая нагрузка

Предприниматели без работников платят налог по выбранной системе налогообложения и страховые взносы за себя. Когда приходит время нанимать сотрудников, то финансовая нагрузка резко увеличивается. Работник по трудовому договору обходится ИП дорого, и дело не только в зарплате.

Допустим, предприниматель платит менеджеру 40 000 руб. на руки. Как налоговый агент он должен удерживать с доходов сотрудников 13% НДФЛ. Значит, чтобы отдавать чистыми 40 000 руб., сумму нужно сразу увеличить на 5 977 руб.: 40 000 руб. + 13 % НДФЛ = 45 977 руб. К сумме до вычета НДФЛ еще прибавляются страховые взносы на пенсионное, медицинское, социальное страхование и травматизм — а это не менее 30,2 % (при минимальном взносе на травматизм 0,2 %): 45 977 руб. + 30,2 % = 59 862 руб. И это не предел — отпускные и первые 3 дня больничных тоже оплачивает работодатель.

Из расчетов понятно, что изначальная сумма в 40 000 руб. сильно отличается от итоговой в 59 862 руб. Именно желание сэкономить часто толкает предпринимателей на нарушение.

Много отчетности

С приходом сотрудников отчетов становится в разы больше — приходится сдавать 6-НДФЛ и расчеты по страховым взносам в налоговую, несколько отчетов в пенсионный фонд, 4-ФСС в фонд социального страхования. При этом нужно разбираться в тонкостях заполнения каждой бумаги, держать в голове сроки сдачи, следить за изменениями в законодательстве — не у каждого ИП есть на это время и силы.

11 видеоуроков для уверенного старта бизнеса

Сложная процедура оформления

Не все ИП знают, как правильно заключить трудовой договор, особенно если сотрудник первый. Процедура оформления кажется сложной, к тому же за ошибки при приеме на работу тоже могут оштрафовать. Тогда некоторые предприниматели идут по пути наименьшего сопротивления — вообще не оформляют бумаги и делают вид, что сотрудников у них нет.

Как выявляют нарушителей

Неоформленных сотрудников налоговая выявляет в ходе плановой или внеплановой проверки — застает на рабочих местах или находит доказательства трудовой деятельности по графикам отпусков, накладным, пропускам, платежкам и другим бумагам. Даже информация на официальном сайте компании порой помогает проверяющим — если там указаны данные работника, а по документам он у ИП не числится.

Также ФНС старается автоматизировать процесс и ищет нарушителей с помощью специальных программ. За банковскими счетами ИП следят, и если увидят подозрительные операции — например, снятие крупных сумм в одни и те же числа каждого месяца — могут заподозрить неладное.

Нередко обиженные сотрудники сами жалуются на работодателя — в налоговую, трудовую инспекцию, прокуратуру или суд. Но сделать это может любой — допустим, недовольный клиент, который случайно узнал о нелегальном положении менеджера.

Административная и налоговая ответственность

За привлечение к работе сотрудника без трудового договора ИП накажут рублем по ст. 5.27 КоАП РФ — от 10 000 до 20 000 руб., за повторное нарушение — от 30 000 до 40 000 руб.

За иностранного гражданина предусмотрена ответственность по ст. 18.15 КоАП РФ. Штрафы будут выше — от 25 000 до 70 000 руб. в зависимости от субъекта РФ.

Если вы прикрыли трудовые отношения договором ГПХ, то штраф будет от 5 000 до 10 000 руб., за повторное нарушение — от 30 000 до 40 000 руб. по ст. 5.27 КоАП.

Помимо административного наказания, придется выплатить штраф по ст. 122 Налогового кодекса — 40% от суммы неуплаченных страховых взносов, а также полностью возместить задолженность перед фондами вместе с пени.

Уголовная ответственность

За уклонение от уплаты налогов и взносов могут наказать по ст. 198 Уголовного кодекса, но только если нарушение допущено повторно, а государству за три года нанесен крупный (от 1 700 000 руб) или особо крупный (от 13 500 000 руб) ущерб. Есть несколько вариантов наказания: штраф от 100 000 до 500 000 руб., принудительные работы на период от 1 года до 3 лет, либо лишение свободы на срок до 3 лет.

Статья актуальна на 26.05.2022

Заявление при приёме на работу: как написать, образец на 2023 год

Разрешено ли штрафовать сотрудников?

Как отправить сотрудника в декрет: оформление отпуска, выплата пособия, возмещение из ФСС

Рассылка для бизнеса

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур