Обмен валюты без налога до какой суммы

Налог с продажи валюты в России в 2023 году

Налог с продажи валюты в России теперь придется платить всем гражданам. Похоже, что теперь любая операция с долларами, евро и прочими иностранными валютами будет учитываться и за нее потребуется отчитаться. Не имеет значения сумма сделки, даже обмен совсем маленькой суммы облагается 13% налогом.

Будут ли требовать документы

Установлено, что, если сделка проводится на сумму меньше 15 тысяч рублей, проверка личности продавца не нужна. Если же лимит превышен, потребуется заранее подготовить следующие документы:

• Паспорт – оригинал;
• Свидетельство о присвоении индивидуального налогового номера налогоплательщика;
• Контактные данные (обычно достаточно номера мобильного или электронной почты);
• Сведения о том, откуда получены денежные средства. Этот момент пока что вызывает больше всего вопросов.

Полномочиями определять и при необходимости расширять этот список наделены банки. Из положительных моментов – подобные документы нужны лишь раз. Все сведения в электронную анкету вносят банковские работники, участие клиента не требуется. Дальше данные остаются в системе. При этом эксперты отмечают, что подобная нагрузка на банковских служащих приведет к тому, что процедура обмена будет длиться чуть дольше, чем раньше.

На каком основании за подобные сделки приходится уплачивать НДФЛ

Часто граждане считают, что имеющаяся у них валюта – это их личное дело. Якобы пользоваться своим капиталом они вольны, как угодно. На самом деле Налоговый кодекс страны четко определяет, что используемые в пределах РФ денежные знаки других государств относятся к категории имущества.

Как и при продаже любой другой собственности, за такие обменные операции нужно платить подоходный налог по общеустановленной ставке 13%. Подобная мера была введена в 2016 году. Тогда в разгар кризиса многие люди пытались начать зарабатывать на колебаниях курса, продавая имеющиеся у них доллары по максимальной стоимости.

Целей в основном было несколько:

1. Накопить капитал;
2. Конвертировать средства, чтобы при выезде заграницу иметь там возможность делать покупки без лишних переплат;
3. Получить спекулятивный доход на разнице курса.

И если первые две цели имели право жить, то со спекулятивными сделками государственные органы пытаются бороться. Для этого обмен валюты принято считать сделкой по реализации имущества. А по итогам такой операции человек получает материальную выгоду.

Замечено, что многие граждане начали активно сбывать имеющуюся у них валюту именно в период спада экономической ситуации в стране. Таким образом они пытаются получить больше прибыли на спекулятивных сделках. Логично, что с подобным нужно бороться.

Логика чиновников предельно простая: продаете евро или доллары? Значит, получаете прибыль от реализации личного имущества. По итогам сделки будьте добры уплатить 13% от полученной прибыли. Действовавший с 2016 года закон обязывал только банки брать налог, в то время как большое число «серых» обменников не только предлагали лучший курс, но и не требовали уплачивать 13%. Сейчас же власть намерена серьёзно бороться с махинациями и начала проверку деятельности обменных пунктов по всей территории страны.

Если сделка по продаже валюты принесла прибыли от 250 тысяч рублей, еще можно добиться получения налогового вычета. Но эта сумма может быть увеличена.

Не обошлось и без спорных моментов, а именно «двойного» налогообложения. Такие ситуации можно наблюдать, если человек желает обменять (продать) имеющиеся у него доллары и хочет купить евро. Пока что неясно, как решать вопрос с налогом и придется ли его платить повторно.

Вводится ли налог в размере 13%

Сообщения о том, что власти вводят обязательный налог в сумме 13% на сделки с валютой вызвали у граждан много вопросов.

Более того, он отметил, что проконтролировать чистый реальный доход человека при подобных обменных операциях нереально. Поэтому неясно, какую сумму облагать подоходным налогом. Например, человек может решить обменять валюту, которую копил много лет подряд и покупал, когда курс был совсем иным.

Случаи, когда сделки с валютой обязательно облагаются налогом

Сегодня граждане обязаны вносить в декларацию нужно только те сделки, которые принесли им прибыль в сумме больше 250 тысяч рублей. Для тех, кто не входит в эту группу, есть ряд поблажек:

• Если валюта куплена больше 3 лет назад и есть чеки, которыми этот факт можно подтвердить, налогом такая сделка облагаться не будет;
• Если за полученные в результате обмена средства человек собирается покупать жилой дом или использует средства для оплаты образования ребенка, можно рассчитывать на получение налогового вычета.

Таким образом часть налога можно вполне реально вернуть. Главное, придерживаться ряда рекомендаций от экспертов. Для начала стоит хранить все чеки, касающиеся проведенных с валютой операций. Речь идет не только о продаже долларов или евро, но и о покупке. Все операции лучше всего записывать в блокнот и прикреплять туда же квитанции.

Стараться по возможности не продавать валюту, если она находится в собственности меньше 3 лет. Желательно не реализовывать валюту в рамках того налогового периода, в котором совершались крупные сделки, например, продажа квартиры.

Итоги

В ближайшие несколько лет можно с уверенностью ожидать, что государство будет всячески контролировать валютные операции. Уже сейчас для сделок в крупных размерах требуется проходить идентификацию личности. Поэтому есть все предпосылки к тому, что придется также подтверждать легальность источника своего дохода и платить 13% налога от совершаемых с валютой сделок.

© 2018 — 2023, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Всевидящее око: ФНС начала взимать налог на продажу валюты

Россиян заставляют платить налог при продаже ими валюты. Как избежать подобных налоговых выплат, разбирался Лайф.

Фото © ТАСС / Усманов Замир

Несмотря на обещания Центробанка, что инфляция в стране не превысит 4,5–5%, по данным Росстата, к 29 ноября её уровень составил 8,38%. И те из россиян, кто имеет хоть какие-либо денежные сбережения, стали к концу года активно искать возможности сохранить свои средства. После того как стало очевидно, что налогов по вкладам в 2021 году избежать удастся немногим, так как, согласно закону, по данному виду доходов в текущем году с суммы прибыли, превышающей 42 500 рублей, придётся заплатить в казну 13%, россияне, у которых на конец года скопилось что-то около миллиона рублей, стали задумываться о приобретении наличной валюты, чтобы в дальнейшем заработать на ней при колебании курса. Данный способ сокращения потерь своих сбережений от инфляции в прошлые годы работал достаточно неплохо, но теперь ситуация изменилась.

— Если просто купить валюту, а потом при росте её курса продать дороже, то налог в 13% от прибыли всё равно платить придётся, — утверждает руководитель центра аналитики компании «Риком-Траст» Олег Абелев. — Дело в том, что, согласно Гражданскому кодексу РФ, иностранная валюта — это имущество (статья 141 ГК РФ), а значит, на него распространяется обязанность платить налог (подпункт 2 пункта 1 статьи 228 Налогового кодекса).

Не только многодетным: Пять способов не платить налог при продаже квартиры

При этом закон обязывает подавать декларацию при любой продаже валюты, если срок владения ею был менее трёх лет, даже если никакой прибыли не было, налог с убытков в этом случае, само собой, платить не надо. Некоторые россияне на это скажут: мол, мы в прошлые годы и покупали валюту, и продавали её, и не подавали никаких налоговых деклараций, и никто нам претензий не предъявлял, почему же теперь должно быть по-другому?

Примерно так же мыслили москвичи Дмитрий и Елена, которые ещё с осени 2018 года стали оставлять одну из получаемых супругами зарплат «на жизнь», а на вторую покупать доллары США. Покупку валюты молодые люди всегда делали в банке, но «зелёную наличку» хранили дома — в сейфе, поджидая начала курсового роста, чтобы продать имеющиеся запасы американских денег с выгодой для себя. Однако в ноябре 2020-го машину, за рулём которой был Дмитрий, на светофоре ударил грузовик. И в течение следующего месяца все семейные валютные накопления пришлось потратить на его лечение. Из-за тяжёлых травм к работе молодой человек смог вернуться только весной 2021-го. А осенью на имя жены Дмитрия Елены пришло письмо из Федеральной налоговой службы (ФНС), в котором девушке предлагалось подать налоговую декларацию о доходах. После обращения Елены в ИФНС выяснилось, что налоговики посчитали: девушка, продав валюту, получила доход порядка 250 тысяч рублей, а значит, должна государству 32 500 рублей. Сотрудник налоговой даже не скрывал, что информация поступила из банка, в котором Елена вначале приобретала валюту по выгодному курсу, а после разом продала с фактической прибылью. В итоге Елена подала требуемую декларацию и налог уплатила.

— По факту сейчас значительное количество россиян налоги с дохода от продажи валюты не платят, — рассказал старший юрист компании «Европейский дом права» Залимхан Магомедов. — Это происходит просто потому, что раньше такой вид дохода никак не отслеживался. Теперь же, после того как общение между банками и ФНС стало происходить почти в автоматическом режиме, с большой долей вероятности можно утверждать, что налоговые уведомления с доначислением налогов придут многим из тех, кто продавал валюту в текущем году. Тем более что 17 марта 2021 года вступили в силу поправки в Налоговый кодекс, дающие право налоговикам получать у банков практически любые документы клиентов и третьих лиц.

То есть получается, что старый вариант поступления дохода на разнице валютных курсов больше не работает, так как налоги нивелируют всю возможную прибыль?

— При соблюдении определённых мер зарабатывать на покупке и продаже валюты всё ещё можно, — уверяет Глеб Задоя, ведущий финансовый эксперт компании «Аналитика онлайн». — Просто теперь валютные инвестиции стали более долгосрочным инструментом и требуют профессионального подхода и горизонта планирования на срок более трёх лет. А в случае Дмитрия и Елены — я думаю, что если бы молодые люди покупали и продавали валюту не в одном банке, а, например, на бирже, то, скорее всего, они могли вообще избежать претензий, ведь тогда система обмена информацией ещё не была на уровне тестирования. Сейчас — да, для налоговиков всё стало более прозрачным, даже если в сделках разные контрагенты.

Как уменьшить налог с валютной прибыли

Тем, кто доверяет свои сбережения валютным накоплениям, стоит иметь в виду, что если валюта была в собственности менее трёх лет, то при её продаже декларацию подавать придётся. И если есть прибыль, придётся платить налог. Если этого не сделать, то есть риск не только получить взыскание налогов, но и попасть на штрафы: за непредоставление декларации — 5% от не уплаченной по этой декларации суммы налога, минимум 1000 рублей (пункт 1 статьи 119 НК РФ), за неуплату налога — 20% от неуплаченной суммы (пункт 1 статьи 122 НК РФ).

Но сумму возможного налога можно уменьшить на расходы, понесённые при приобретении валюты. То есть фактически платить надо 13% от суммы положительной разницы между продажей валюты и покупкой. Однако факт покупки и цену придётся подтвердить документами, иначе налоговики могут это сделать за вас «расчётным путём» на основании имеющихся у них данных, закон это позволяет (подпункт 7 пункта 1 статьи 31 НК РФ). В случае если документы, которые подтверждают расходы, не сохранились, то имеет смысл применить имущественный вычет на сумму 250 000 рублей (этот вычет положен один раз в год сразу ко всему проданному имуществу, кроме жилой недвижимости).

Лимит обмена валюты для физических лиц в 2023 году: новые правила

С начала 2023 года вступят в силу новые правила обмена валюты для физических лиц. Согласно новым требованиям, сумма единовременного обмена наличной иностранной валюты, которую можно совершить без предоставления документов, составит 40 тысяч рублей. Это на 10 тысяч больше, чем предыдущий лимит, действовавший до 2023 года.

Кроме того, совершение операций свыше этого лимита будет возможно только при предоставлении документов, которые подтверждают цель сделки. В связи с этим, необходимо будет заполнить специальную декларацию, в которой будет указана информация о налоговом резидентстве и целевом использовании валютных средств.

Новые правила обмена валюты для физических лиц вызвали разнообразные отзывы. Одни считают, что повышение лимита — это положительный шаг, который позволит экономии на комиссиях банков. Другие же уверены, что новые правила отразятся на надежности банковских систем и приведут к увеличению количества мошеннических операций.

Какие изменения вводятся?

Повышение лимита

С 1 января 2023 года планируется увеличить лимит обмена валюты для физических лиц. Если на данный момент максимальный лимит составляет 200 000 рублей, то с нового года он будет увеличен до 500 000 рублей. Таким образом, люди смогут обменивать больше денег без необходимости предоставления дополнительных документов и уведомлений.

Возможность дополнительных операций

Кроме того, с нового года физические лица смогут производить дополнительные операции с наличной валютой. Будет установлен новый лимит на сумму операций, которые можно производить без подтверждения цели или иных условий. По данным источников, данный лимит составит 100 000 рублей.

Однако, если сумма операции превышает лимит, то в таком случае необходимо будет предоставить подтверждение цели операции и иные документы. Например, для покупки недвижимости будет требоваться составление договора купли-продажи, а для оплаты образовательной услуги — договор на обучение и акты выполненных работ.

Суммы обмена валюты наличными

Новые правила ограничения

Согласно новым правилам, установленным в 2023 году, суммы обмена валюты наличными для физических лиц будут ограничены. Максимальная сумма обмена составит 500 000 рублей за одну операцию. Ежемесячный лимит обмена также будет установлен в размере 1 000 000 рублей. Эти ограничения будут распространяться на все валюты, включая рубли и иностранные валюты.

Влияние на экономику и население

Ограничения на суммы обмена валюты наличными были введены, чтобы бороться с нелегальными операциями и террористическим финансированием. Правительство также ожидает, что это поможет уменьшить влияние «теневой экономики» на экономическое развитие страны. Однако, некоторые эксперты считают, что такие ограничения могут привести к тому, что люди будут искать способы обойти систему, что может усугубить проблему.

Альтернативные способы обмена валюты

Если вы хотите обменять сумму, превышающую установленный лимит, есть несколько альтернативных способов, которые могут пригодиться. Например, можно воспользоваться банковскими переводами или платежными системами, такими как PayPal. Также можно обратиться в обменные пункты, которые работают с крупными суммами и предлагают более выгодные условия, чем банки.

Способ обмена	Достоинства	Недостатки
Банковский перевод	Более безопасный способ.	Могут возникнуть комиссионные.
PayPal	Быстрое и удобное решение.	Могут быть ограничения по суммам и валютам.
Обменные пункты	Могут предлагать более выгодные курсы валют.	Могут ограничивать суммы обмена.

Суммы обмена валюты безналичными

Ограничения на обмен валюты безналичным способом

В соответствии с новыми правилами, установленными в 2023 году, сумма обмена валюты безналичными средствами также будет ограничена.

Для физических лиц ограничение будет составлять 250 000 рублей в день, что соответствует приблизительно 3 500 долларам США.

Это ограничение не применяется к банковским переводам между счетами в различных валютах, но касается только обмена валюты в банке или обменном пункте.

Преимущества безналичного обмена валюты

Необходимость использования безналичных средств для обмена валюты при небольших суммах может казаться неудобной, однако этот способ имеет свои преимущества.

• Безопасность — безналичные средства не нужно носить с собой, что уменьшает риск кражи или потери.
• Удобство — можно перевести деньги на счет в другой банк или наличными в другой город без необходимости обменивать валюту в ручном режиме.
• Низкие комиссии — по сравнению с наличным обменом, комиссии за безналичный обмен обычно ниже.

Таким образом, несмотря на ограничения на обмен валюты безналичным способом, этот метод является удобным и безопасным способом обмена денег в современном мире.

Как повлияют новые правила на граждан?

Снижение лимита обмена валюты

Одним из главных изменений в новых правилах является снижение лимита обмена валюты для физических лиц. Согласно новым правилам, граждане смогут обменять не более 5000 долларов США в месяц. Это значит, что граждане будут вынуждены более осторожно планировать свои зарубежные поездки и иметь в виду новые правила при покупке дорогих товаров за рубежом.

Необходимость получения лицензии

Другим важным изменением в новых правилах является необходимость получения лицензии для тех, кто хочет обменять более 5000 долларов США в месяц. Это значит, что граждане будут вынуждены проходить более жесткую проверку и предоставлять большое количество документов. Это может затруднить процесс обмена валюты, увеличить затраты граждан на выполнение всех требований и повысить уровень стресса.

Рост курса валют

Новые правила могут повлиять на курс валют. Ограничение на лимит обмена валюты может привести к тому, что спрос на валюту сократится, что в свою очередь может привести к росту курса валюты. Это может негативно отразиться на тех гражданах, которые получают доходы в иностранной валюте или привозят товары из-за границы для дальнейшей продажи.

Прозрачность обмена валюты

Одним из положительных аспектов новых правил является повышение прозрачности обмена валюты. Благодаря новым правилам, контроль над обменом валюты будет более строгим, что может предотвратить незаконную деятельность и уменьшить количество мошенничества в сфере обмена валюты. Это может повысить доверие граждан к системе обмена валюты и увеличить интерес к легальному обмену валюты.

Вопрос-ответ:

Какие изменения в лимите обмена валюты для физических лиц запланированы на 2023 год?

Согласно планам, в 2023 году лимит обмена валюты для физических лиц будет увеличен до 200 тыс. рублей в месяц. Также планируется снизить комиссионные взносы за операции по обмену валюты.

Какую валюту можно будет обменивать по новым правилам?

По новым правилам физические лица смогут обменивать любые валюты на территории Российской Федерации.

Какие документы необходимо будет предъявлять для проведения операции по обмену валюты?

Для проведения операции по обмену валюты, физическое лицо должно будет предъявлять паспорт гражданина РФ или иной документ, удостоверяющий личность и подтверждающий место жительства или пребывания в РФ.

Подтверждение приобретения валюты

Хочу поменять доллары на рубли. Я купила доллары (10 тыс.) более трех лет назад. Чеков нет. Есть документы с датами из банков о том, что деньги лежали на счете. Могут ли эти документы быть свидетельством того, что доллары были приобретены более трех лет назад? Как еще можно подтвердить приобретение валюты?

На основании ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты, не допускается, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты, по просьбе самого физического лица.

Исходя из положений инструкции Банка России от 16.09.2010 № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц», требований об обязательном представлении документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств, не предусмотрено.

Согласно п. 4.9 и 4.10 указанной инструкции кассовый работник по окончании осуществления операции с наличной иностранной валютой обязан выдать физическому лицу документ, подтверждающий проведение этой операции. Подтверждающий документ формируется на основании записи электронного Реестра операций с наличной валютой отдельно по каждой операции.

Между тем, на основании пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банк обязан до приема на обслуживание идентифицировать клиента и установить его фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В силу п. 1.2 ст. 7 указанного закона при осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 40 тыс. руб. либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 тыс. руб., идентификация клиента – физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся, за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В то же время на основании пп. 1 п. 1 ст. 6 этого закона операция по покупке или продаже наличной иностранной валюты физическим лицом в сумме, эквивалентной или превышающей 600 тыс. руб., подлежит обязательному контролю, в связи с чем банк вправе запросить у физического лица документы, подтверждающие происхождение денежных средств или законность владения ими. Такими документами могут быть справки по форме 2-НДФЛ, налоговые декларации по форме 3-НДФЛ и другие документы, которые могут подтвердить правомерность и срок владения денежными средствами.

Таким образом, можно сделать вывод, что требование об обязательном представлении документов, удостоверяющих личность, а также документов, подтверждающих происхождение денежных средств, при совершении физическим лицом операций по купле-продаже наличной валюты может быть предъявлено банком исключительно исходя из необходимости соблюдения законодательства о противодействии легализации преступных доходов или финансированию терроризма.