Кто может воспользоваться?
Налогоплательщики, в отношении которых действует решение о приостановлении операций по счетам в банке:
- за неуплату долга;
- для обеспечения исполнения решения по налоговой проверке.
Основание приостановления операций по счетам указано в решении налогового органа. Также его можно узнать в интернет-сервисах:
Кто может воспользоваться?
Условия для разблокировки счета
Если счет заблокирован за неуплату — необходимо уплатить долг, за который приостановлены операции по счетам.
Если счет заблокирован для обеспечения исполнения решения по налоговой проверке — по Вашему заявлению допустимы иные варианты обеспечения мер в виде:
- банковской гарантии;
- залога иного имущества, в том числе ценных бумаг;
- поручительства третьего лица.
Порядок действий для оперативной отмены блокировки счета
Через сервисы «ЛК ЮЛ» или «ЛК ИП» налогоплательщик может обратиться в налоговый орган с приложением информации о погашении долга:
Личный кабинет индивидуального предпринимателя
Личный кабинет юридического лица
Использовать интернет-сервис «Оперативная помощь: разблокировка счета и вопросы ЕНС» для связи с оператором Центра помощи по реабилитации счета.
Позвонить в Контакт-центр
Порядок действий для замены обеспечительных мер в виде приостановления операций по счетам
Необходимо обратиться в налоговый орган, вынесший решение о принятии обеспечительных мер, с просьбой об их замене на один из вариантов.
В зависимости от выбранного варианта, в заявлении требуется указать:
для применения банковской гарантии — реквизиты банковской гарантии;
для применения поручительства — наименование поручителя;
для применения залога — перечень имущества, предлагаемого в залог.
Причины блокировки счета и как разблокировать счет нерезиденту
Блокировка счета — неприятная ситуация, от которой не застрахован никто. Одно дело, когда счет блокирует российский банк. Отделения последнего находятся в пешей доступности, можно всегда связаться с менеджером и узнать причины. Да, сейчас и счет в местном банке разблокировать сложно. Однако, когда заблокирован счет (account) за границей — это уже совсем другая ситуация и действуют другие процедуры. Здесь уже даже с менеджером следует говорить по-другому. Давайте рассмотрим, как разблокировать счет нерезидента и почему его могут заблокировать, чтобы по возможности избежать неприятностей.
Почему банки блокируют счет
В зависимости от того, кто выступает инициатором заявления, иностранный счет могут заблокировать: банк или непосредственно пользователь. Если нерезидент обратился с просьбой о блокировке, тогда открыть доступ к своим деньгам проще. Устранив причину (потеря ключей доступа, потеря карты и т.д.), он может обратиться к менеджеру и разблокировать счет.
А вот ситуаций, когда доступ к деньгам ограничивает банк, значительно больше. И о них необходимо знать, чтобы не допустить возникновения неприятной ситуации:
Нарушение условий использования
Иностранный банк заблокирует счет если пользователь:
- допустил просрочку по уплате комиссий;
- нарушил условия обслуживания: не обеспечил размер остатка на счете, не выполнил условия по количеству поступлений и т.д.;
- нарушил условия использования. Например, счет открывался для обеспечения оплаты за учебу, а пользователь направил деньги по другим целям. И еще довольно часто личный счет используется для целей бизнеса, а так делать нельзя.
Сомнительные операции
Борьба с финансированием терроризма и отмыванием денег, деофшоризация заставляет иностранные банки тщательнее изучать профиль клиента, не только при налаживании сотрудничества, а и во время обслуживания. Это значит, если транзакция(и) покажутся подозрительными отделу комплаенса банка — account нерезидента заблокируют. Обычно к сомнительным и подозрительным сделкам относят:
Как разблокировать банковский счет
Организации и ИП нередко сталкиваются с блокировкой банковских счетов. Рассказываем, почему это происходит и что делать в подобной ситуации.
Кто и по каким причинам блокирует счета?
По закону возможности для блокировки есть у следующих организаций:
ФНС – при наличии задолженностей, отсутствии деклараций или игнорировании прочих требований. В Гражданском кодексе перечислены операции, которые можно проводить с заблокированного счета (например, выплачивать алименты или зарплату работникам).
Суд – полная или частичная заморозка счетов по требованию следственных органов. На практике под блокировку часто попадают не только обвиняемые в экономических преступлениях, но и третьи лица (контрагенты).
ФССП – если судебный пристав обнаружит, что на счету не хватает средств для списания по исполнительному производству, то счет блокируют, а все поступающие на него средства идут на погашение долга.
Банки – на основании «антиотмывочного» закона блокируют счета по самым неожиданным для предпринимателей поводам. К примеру, основатель сервиса онлайн-страхования Антон Редько получил блокировку за то, что оплачивал услуги внештатных сотрудников за рубежом.
Предприниматели жалуются, что банки могут посчитать сомнительными любые переводы, и на этом основании заблокировать счета. Например, одной из компаний подрядчик выплатил неустойку в размере 100 тыс. руб., а банковский робот решил, что данный перевод выбивается из числа привычных. Счет заблокировали, несмотря на то, что сумма была гораздо меньше, чем указанный в законе порог в 600 тыс. руб.
Руководитель Центра финансово-кредитной поддержки «Деловой России» Алексей Порошин также подчеркивает, что объяснить источник денег в подобном случае придется не только получателю, но и отправителю. Да и риск блокировки счетов контрагента также высок. Подобные решения негативно сказываются на всех участниках рынка.
Что говорит статистика?
Независимое агентство MAGRAM Market Research по заказу «Опоры России» провело исследование, которое наглядно показало, что негативных последствий блокировок в 2018 году стало куда больше, чем в предыдущие периоды:
среди опрошенных были владельцы и топ-менеджмент 2300 организаций МСП из более чем 20 регионов страны;
20% респондентов ощутили на себе все «прелести» блокировок;
43% отметили, что последствия заморозки счетов были губительными для бизнеса (для сравнения – в 2017 году подобный ответ дали лишь 28% опрошенных).
Председатель Экспертного совета «Деловая Россия» Александр Любосердов отметил, что заморозка финансовых потоков ставит под угрозу малый и средний бизнес, так как у этих компаний нет «запасных» счетов с крупными суммами для поддержки оперативной деятельности.
Маркетологи из MAGRAM Market Research обнаружили, что:
51% блокировок происходит из-за ошибок или действий самих предпринимателей (35% — просрочка по уплате налогов, 10% — несоблюдение правил подачи деклараций, 6% — прочие ошибки);
16% блокировок – вина органов контроля (14% — заморозка без каких-либо пояснений, 10% — подозрения по «антиотмывочному» закону).
В 2019 году «Общероссийский народный фронт» в 2019 году подтвердил тенденцию ухудшения ситуации из года в год:
опросили руководство 560 компаний;
из них 29% столкнулись с заморозкой счетов (рост на 9%);
при этом в 70% замораживали весь счет целиком и только в 24% случаев – отдельные операции;
72% опрошенных смогли решить проблему, предоставив банку требуемые документы;
в каждом шестом случае счет закрывали без каких-либо пояснений или комментариев;
9% респондентов отметили, что из-за неправомерных блокировок попали в «черный список» Росфинмониторинга.
Сопредседатель Центрального штаба ОНФ Сергей Когогин отметил, что отдельные процедуры нуждаются в дополнительной проработке и четком законодательном регулировании. Сейчас банки и другие ведомства используют «обвинительную риторику» в адрес бизнеса, отчего добросовестные предприниматели несут убытки.
По мнению Когогина, бизнес тратит уйму времени на попытки разобраться в причинах блокировки, из-за чего несет издержки и теряет прибыль. Банки и органы власти не используют современные каналы связи, не стремятся экономить время предпринимателей.
Что делать, если счета заморозили?
Если блокировка пришла от ФНС, можно:
исправить недочеты (оплатить долги, правильно оформить и сдать декларацию и пр.), после чего отправить в налоговую письмо с просьбой отменить санкции (на это потребуется не более 3 рабочих дней);
оспорить действия ФНС в суде.
Если счета заблокировали по требованию суда:
следует дождаться рассмотрения дела, после чего ходатайствовать о разморозке счета.
Если «виноваты» судебные приставы, можно:
оплатить все долги;
обратиться в суд, чтобы доказать незаконность или необоснованность действий сотрудников ФССП.
Если причина блокировки – «антиотмывочный закон»:
свяжитесь с банком и уточните причину блокировки (ответ можно получить в клиентской службе или у «безопасников»);
если вы уверены, что сделка была полностью законна, а банк ошибся, соберите и представьте в банк доказательства легитимности «проблемной» операции;
если заморозили единственный счет, обратитесь в ФНС за соответствующей справкой – это позволит доказать, что блокировка буквально остановила всю деятельность компании;
заполните заявление о разблокировке и направьте его в банк – через 10 дней учреждение снимет ограничения или откажет в требовании;
в случае отказа обратитесь в ЦБ РФ, представьте все документы, подтверждающие законность сделки (это можно сделать через официальный сайт).
В 2020 году закон 115-ФЗ ужесточили: 13 июля вступили в силу поправки, по которым к числу операций, подлежащих контролю, отнесли почтовые денежные переводы на сумму от 100 тыс. руб., а также лизинг на сумму более 600 тыс. руб. Правда чуть ранее, с 1 апреля этого же года, правительство временно запретило блокировать счета предпринимателей, если сумма задолженности по налогам и сборам меньше 3 тыс. руб. У бизнесменов-должников будет 3 года на исправление ситуации (в противном случае ФНС все же сможет заморозить счет за нарушения). Поэтому советуем вести бизнес так, чтобы максимально снизить возможность для блокировки.
Банк заблокировал счет: что делать?
Практически каждый совершеннолетний житель России имеет счет в банке и может столкнуться с его блокировкой. Разбираемся, почему банк может заблокировать счет и что делать, если ограничения уже введены.
В чем отличие блокировки счета от блокировки карты
Не следует путать банковский счет с банковской картой. Счет содержит информацию о деньгах, его используют, когда переводят деньги по реквизитам.
Карта же — это посредник между счетом и его владельцем, она нужна для пользования деньгами на счете в повседневной жизни. К одному счету может быть привязано несколько карт с разными платежными системами или для разных целей. Срок действия карты ограничен, счета — бессрочен. Обычно карта блокируется из-за опасности мошеннических действий (когда данные пластика попали к третьим лицам). Счет блокируется по другим причинам.
Варианты блокировок счета
— Полная остановка операций по счету. Такая блокировка означает приостановку всех операций по счету, как входящих, так и исходящих. Счета блокируют в рамках исполнительного производства, если владелец счета замечен в преступной деятельности.
— Частичная блокировка операций по счету. Запрет распространяется на входящие операции, но не на все. Снимать наличные нельзя, но проводить безналичные операции можно. Иногда блокируется доступ в интернет-банк.
— Приостановка конкретной операции. Операцию невозможно провести, пока не устранят причины, которые привели к блокировке.
— Полная блокировка счета. С клиентом расторгают договор на обслуживание и просят снять деньги со счета через другой банк. Такое происходит в том случае, если банк два и более раз блокировал операции по счету.
По чьей инициативе может быть заблокирован счет
1. По решению банка. При возникновении сомнительных операций по счету банк может ограничить возможность совершения операций.
2. По распоряжению налоговой службы. ФНС блокирует счет юридического лица, если он не сдал в срок налоговую декларацию или не отправил квитанции о приеме документов при сдаче налоговой отчетности в электронном формате. Что делать, если пришли чужие налоги, подробно разобрали в статье.
3. По распоряжению ФССП в рамках исполнительного производства. Приставы принуждают владельца счета к исполнению судебного решения, оплате штрафов, задолженностей. По решению гражданского, административного или арбитражного дела блокируют не весь счет, а только определенную сумму, необходимую для погашения всех долговых обязательств. Если на счету недостаточно денег, при зачислении средств долги будут списывать частями. Если платежей несколько, средства спишут в зависимости от приоритетности выплаты. Счет разблокируют только после полного погашения всех долгов.
4. По решению суда. Суд выносит решение о приостановлении любых операций по счету клиента, если он связан с преступной деятельностью. Еще одно основание — требование суда заблокировать все счета организации клиента. Блокировка будет длиться, пока рассматривают дело.
Возможные причины блокировки операций по счету
Существует ряд причин, почему банк может заблокировать операции по счету:
- странный характер операции — операция лишена экономического смысла, у нее нет очевидной цели или она слишком запутанная;
- снятие со счета крупных сумм наличными;
- проведение физическим лицом операции на сумму около или больше 600 тыс. рублей;
- отправитель или получатель суммы находится в черном списке банка;
- платежное поручение подано лицом, которое находится в розыске.
В каком случае банк обязан заблокировать счета
Банки действуют в соответствии с рекомендациями Банка России и требованиями закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот закон обязывает все финансовые организации изучать операции своих клиентов и при возникновении сомнений ограничивать возможность совершения операций. Также банк может запросить документы, подтверждающие законность и экономический смысл совершаемых клиентом операций.
Важно! Чтобы банк по какой-то причине разблокировал расчетный счет во внесудебном порядке, нужно обратиться к специалистам ближайшего отделения или позвонить на горячую линию. Потребуются документы, подтверждающие законность совершаемых клиентом операций.
Также блокировку расчетного счета клиента банк совершает по требованию федеральных служб (ФНС, ФССП, суды), а причиной этого выступает фактическое нарушение финансовых обязательств или недоказанность выполнения этих обязательств.
Важно! Клиент банка обязан либо устранить причину неисполнения обязательств, либо доказать, что они были исполнены.
Как владельцу счета сообщают о блокировке
Законодательно не регулируется, каким образом финансовые организации могут сообщить клиенту о блокировке его счета, поэтому каждый банк сам разрабатывает систему, по которой уведомляет владельцев счетов. Это может быть:
- СМС на телефон владельца счета;
- сообщение в личном кабинете интернет-банка;
- звонок владельцу счета;
- письмо на электронную почту.
Какие операции все равно проводятся при заблокированном счете
Блокировка счета ограничивает возможности клиента в управлении собственными деньгами. Но ряд операций банк проведет даже при блокировке счета. Это налоги, страховые взносы и штрафы, а также выплаты, которые по приоритетности стоят выше налоговых (по возмещению вреда, алиментам, выходным пособиям, зарплатам сотрудникам, поручению налоговой инспекции).
Что делать при блокировке счета
Если ваш счет уже заблокирован или ограничено проведение по нему операций, сохраняйте спокойствие, обратитесь в банк и выясните причину блокировки.
1. Для самостоятельного снятия ограничений, установленных банком, клиенту необходимо направить в финансовую организацию документы, подтверждающие легальность финансово-хозяйственной деятельности и экономическую целесообразность операций. Срок рассмотрения — до 10 дней.
2. Для снятия ограничений, наложенных налоговой службой, достаточно удовлетворить требования ФНС, предоставив инспектору подтверждающие документы. Затем придется подождать, пока банк получит от инспектора соответствующее поручение. После получения поручения банк возобновит работу счета в течение трех дней.
3. Для снятия ограничений, наложенных судебными приставами, нужно пополнить счет на сумму, достаточную для погашения задолженности. Можно сразу направить нужную сумму через сайт ФССП с помощью банковской карты или сделать банковский перевод на реквизиты нужного отделения ФССП. Чтобы ускорить разблокировку, сообщите об исполнении обязательств судебному приставу по телефону или электронной почте.
4. Для снятия ограничений, наложенных судом, необходимо исполнить требования суда и подождать, пока он отменит свое решение. В ином случае придется разблокировать средства, оспаривая решение в судебном порядке.
Если счет заблокирован незаконно
Если после проверки документации банк отказывается разблокировать счет, то можно обжаловать решение в Межведомственной комиссии. Это коллегиальный орган, который принимает обращения о несогласии с решением банков об отказе от проведения операции или заключения договора банковского счета (вклада). Для обращения предусмотрена стандартная форма, в которой нужно перечислить:
- сведения о проблемной операции, которую банк отказывается проводить: дата, номер платежного документа, сумма, контрагент;
- сведения о банке, который принял решение об отказе;
- документы уполномоченного лица, которые подписал заявление в Межведомственную комиссию;
- сообщение банка, которое он вам направил по итогу рассмотрения представленных документов и пояснений; документ, в котором он сообщает о недостаточных основаниях для разблокировки вашего счета;
- документы, которые вы направляли в банк для подтверждения законности оспариваемой трансакции.
Если в мотивах ваших операций по средствам нет преступного умысла, долги ликвидированы, а декларации сданы вовремя, разблокировать счет не составит труда.