Идентификационные номера налогоплательщика (TIN)
Идентификационный номер налогоплательщика ( TIN ) представляет собой идентификационный номер, используемый Налоговым управлением США при администрировании соблюдения налогового законодательства. Этот номер выдается Администрацией социального обеспечения ( SSA ) или Налоговым управление США ( IRS ). Номер социального обеспечения ( SSN ) выдается Администрацией социального обеспечения ( SSA ), а все другие идентификационные номер налогоплательщика ( TIN ) выдаются Налоговым управление США ( IRS ).
Идентификационные номера налогоплательщика
- Номер социального обеспечения SSN
- Идентификационный номер работодателя EIN
- Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика ITIN
- Идентификационный номер налогоплательщика для детей, удочерение или усыновление которых оформляется в США ATIN
- Идентификационный номер налогоплательщика для специалиста/организации по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций PTIN
Нужен ли мне такой номер?
Идентификационный номер налогоплательщика ( TIN ) должен предоставляться в налоговых декларациях, заявлениях и других налоговых документах. Например, номер должен предоставляться в следующих случаях:
- Когда вы подаете свои налоговые декларации.
- При подаче заявления на льготы в соответствии с договорами об избежании двойного налогообложения.
TIN должен указываться в сертификате об удержаниях налогов из заработной платы, если бенефициарный владелец заявляет что-либо из следующего:
- Льготы в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения (за исключением доходов от обращающихся на бирже ценных бумаг)
- Освобождение от уплаты налогов для фактически связанного дохода
- Освобождение от уплаты налогов для определенных аннуитетов
Как получить идентификационный номер налогоплательщика ( TIN )?
Номер социального обеспечения ( SSN )
Вы должны будете заполнить Форму SS- 5, «Заявление на получение номера социального обеспечения» (Английский) PDF . Вы также должны представить подтверждение своей личности, возраста и гражданства США или законного статуса иностранца. Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт Администрации социального обеспечения (Английский).
Форму SS- 5 также можно получить позвонив по телефону 800-772-1213 или посетив местное отделение социального обеспечения. Эти услуги являются бесплатными.
Идентификационный номер работодателя ( EIN )
Идентификационный номер работодателя ( EIN ) также называется федеральным налоговым идентификационным номером и он используется для идентификации коммерческого юридического лица. Этот номер также используется наследственными имуществами и трастами, получающими доход, который должен указываться в Форме 1041, «Подоходная налоговая декларация США для наследственного имущества и трастов» (Английский). Для получения дополнительной информации смотрите Идентификационные номера работодателя.
Следующая форма доступна только для работодателей, находящихся в Пуэрто-Рико, Solicitud de Número de Identificación Patronal (EIN) SS-4PR PDF .
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика ( ITIN )
ITIN или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика представляет собой номер для обработки налоговой документации доступный только для определенных постоянно проживающих в стране иностранцев, их супругов и иждивенцев, которые не могут получить номер социального обеспечения ( SSN ). Это 9-значный номер, начинающийся с цифры «9» и имеющий формат аналогичный номеру социального обеспечения ( SSN ) ( NNN-NN-NNNN ).
Вы можете использовать инструмент Интерактивный помощник по налоговым вопросам (Английский) Налогового управления США для помощи в определении того, нужно ли вам подавать заявление для получения индивидуального идентификационного номера налогоплательщика ( ITIN ).
Для получения ITIN вы должны заполнить документ Налогового управления США Форма W- 7, «Заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика в Налоговом управлении США». Для Формы W- 7 требуется документация, подтверждающая статус иностранца и подлинную личность каждого человека. Вы можете либо отправить по почте документацию вместе с Формой W- 7 по адресу, указанному в Инструкции к Форме W- 7, представить ее отделении Налогового управления США, не требующем предварительной записи на прием, либо обработать ваше заявление через Агента по приему заявлений, уполномоченного Налоговым управлением США. Форма W- 7( SP ), Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del Servicio de Impuestos Internos PDF доступна для лиц, говорящих на испанском языке.
Агентами по приему заявлений являются юридические лица (колледжи, финансовые учреждения, бухгалтерские фирмы, и т.д.), уполномоченные Налоговым управлением США помогать заявителям при получении ITIN. Они рассматривают документацию заявителя и направляют заполненную Форму W- 7 для обработки в Налоговое управление США.
ПРИМЕЧАНИЕ. Вы не можете запрашивать налоговый зачет за заработанный доход, используя ITIN.
Иностранные физические лица должны подавать заявление на получение номера социального обеспечения ( SSN, если они имеют право на это) с помощью Формы SS- 5, направленной в Администрацию социального обеспечения или должны подать заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика ( ITIN ) с помощью Формы W- 7. С настоящего момента каждый заявитель на получение ITIN должен теперь:
- Подать заявление с использованием пересмотренной Формы W- 7, «Заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика в Налоговом управлении США» (Английский), и
- Приложить Форме W- 7 федеральную подоходную налоговую декларацию.
Заявитель, соответствующий одному из исключений требования подавать налоговую декларацию, (смотрите Инструкции к Форме W- 7) должен представить документацию, подтверждающую право на это исключение.
Новые правила для W- 7/ ITIN были выпущены 17 декабря 2003 года. Краткая сводка этих правил приведена в новой Форме W- 7 и инструкциях к ней.
Для получения дополнительной информации о ITIN см.:
Индивидуальный номер налогоплательщика для приемного ребенка ( ATIN )
Индивидуальный номер налогоплательщика для приемного ребенка ( ATIN ) (Английский) является временным девятизначным номером, выдаваемым Налоговым управлением США физическим лицам, находящимся в законном процессе усыновления или удочерения ребенка, являющегося гражданином или постоянным жителем США, но которые не могут получить SSN для этого ребенка к моменту подачи налоговой декларации.
Форма W- 7 A, «Заявление на получение идентификационного номера налогоплательщика для детей, удочерение или усыновление которых оформляется в США (Английский)» используется для подачи заявления на получение ATIN. (ПРИМЕЧАНИЕ. Не используйте Форму W- 7 A, если ребенок не является гражданином или постоянным жителем США.)
Индивидуальный номер составителя налоговой декларации ( PTIN )
Начиная с 1 января 2011 года, если вы являетесь специалистом, предоставляющий платные услуги по подготовке налоговой декларации, вы должны использовать действительный индивидуальный номер составителя налоговой декларации ( PTIN ) на подготовленных вами налоговых декларациях. Использование PTIN больше не является необязательным. Если у вас нет PTIN, вы должны его получить используя новую систему регистрации Налогового управления США (Английский). Даже если у вас есть PTIN, но вы получили его до 28 сентября 2010 года, вы должны подать заявление на новый PTIN или продлить срок действия имеющегося PTIN, используя новую систему. Если вся ваша подтверждающая личность информация совпадает, вам может быть выдан тот же самый номер. Вы должны иметь PTIN, если вы за плату подготавливаете все или почти все федеральные налоговые декларации или заявления на получение возврата налогов.
Если вы не хотите подавать заявление на получение PTIN по Интернету, используйте Форму W- 12, «Заявление в Налоговое управление США для получения индивидуального номера платного составителя налоговой декларации ( PTIN )» (Английский). Обработка бумажного заявления займет 4-6 недель.
Если вы являетесь иностранным специалистом по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций, который не может получить номер социального обеспечения США, пожалуйста, смотрите инструкции в Новые требования для специалистов по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций: часто задаваемые вопросы (Английский).
Иностранные физические лица и идентификационный номер работодателя Налогового управления США
Иностранные организации, не являющиеся физическими лицами (например, иностранные корпорации и т. д.), которые должны иметь федеральный идентификационный номер работодателя ( EIN ), чтобы претендовать на освобождение от удержания налога в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения (заявлено в Форме W- 8 BEN ) должны подать Форму SS- 4, «Заявление на получение идентификационного номера работодателя» (Английский) в Налоговое управление США для подачи заявления на получение такого EIN. Иностранные организации, подающие Форму SS- 4 с целью получения EIN для требования освобождения от уплаты налогов в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения и которые в противном случае не должны подавать подоходную налоговую декларацию США, налоговую декларацию для налогов, удерживаемых работодателем из заработной платы лиц, работающих по найму или налоговую декларацию для акцизного налога, должны выполнить следующие специальные инструкции при заполнении Формы SS- 4. При заполнении строки 7 b Формы SS- 4 заявитель должен написать « N / A » (не относится) в блоке, запрашивающем SSN или ITIN, кроме случая, когда у заявителя уже есть SSN или ITIN. При ответе на вопрос 10 Формы SS- 4 заявитель должен написать « other » (другое) и написать или впечатать одну наиболее подходящую фразу из приведенных ниже:
« For W- 8 BEN Purposes Only » (Только в целях W- 8 BEN )
« For Tax Treaty Purposes Only » (Только в целях договора об избежании двойного налогообложения)
« Required under Reg. 1.1441-1( e )(4)( viii )» (Требуется в соответствии с Правилом 1.1441-1( e )(4)( viii ))
«897( i ) Election » (897( i ) выбор)
Если вопросы с 11 по 17 в Форме SS- 4 не относятся к заявителю, поскольку он не должен подавать налоговую декларацию в США, такие вопросы следует отметить как « N / A » (не применимо). Иностранная организация, заполнившая форму SS- 4 описанным выше способом, должна быть внесена в документацию Налогового управления США как не имеющая требования подачи каких-либо налоговых деклараций США. Однако, если иностранная организация получает письмо от налогового управления США с просьбой подать налоговую декларацию США, иностранная организация должна немедленно ответить на это письмо, заявив, что к ней не относятся требования подавать какие-либо налоговые декларации США. Отсутствие ответа на письмо Налогового управления США может привести к процессуальному определению размера налога Налоговым управлением США в отношении иностранной организации. Если иностранная организация позже становится обязанной подать налоговую декларацию США, иностранная организация не должна подавать заявку на получение нового EIN, а вместо этого должна использовать EIN, который был впервые выдан для всех налоговых декларациях США, поданных впоследствии.
Для ускорения выдачи EIN иностранному юридическому лицу, пожалуйста, звоните по телефону 267-941-1099. Это платный телефонный звонок.
EIN VS TAX ID: ключевые отличия
Вы смущены разницей между EIN и идентификационным номером налогоплательщика? Как мне получить идентификационный номер налогоплательщика, или он совпадает с вашим SSN? Не волнуйтесь, мы здесь, чтобы помочь! В этом руководстве мы объясним разницу между EIN и идентификационным номером налогоплательщика и предоставим вам пошаговые инструкции о том, как получить идентификационный номер налогоплательщика. Кроме того, мы уточним, совпадает ли идентификационный номер налогоплательщика с вашим номером социального страхования (SSN). К концу этой статьи вы будете иметь четкое представление об этих концепциях и будете хорошо подготовлены к тому, чтобы ориентироваться в мире идентификационных номеров для целей налогообложения.
Эйн против налогового идентификатора
При сравнении EIN и идентификационного номера налогоплательщика важно понимать, что они относятся к одному и тому же. Оба термина взаимозаменяемы для описания девятизначного идентификационного номера, выдаваемого IRS. Этот номер присваивается юридическим и физическим лицам для целей налогообложения. Итак, если вы слышите, что кто-то упоминает EIN вместо налогового идентификатора, они имеют в виду один и тот же уникальный идентификатор, который помогает отслеживать и различать налогоплательщиков в различных финансовых и юридических транзакциях.
Что такое налоговый идентификатор?
Идентификационный номер налогоплательщика, также известный как идентификационный номер налогоплательщика, представляет собой уникальный идентификационный номер, присвоенный правительством. Этот номер используется для отслеживания и идентификации физических лиц или предприятий в целях налогообложения. Он служит средством дифференциации налогоплательщиков и обеспечения точной отчетности. Получение идентификационного номера налогоплательщика необходимо для различных финансовых транзакций и обязательств, таких как подача налоговых деклараций и открытие счета в коммерческом банке. Это также помогает предотвратить кражу личных данных, предоставляя безопасный идентификатор отдельно от личной информации, такой как номера социального страхования (SSN).
Что такое идентификационный номер работодателя (EIN)?
Идентификационный номер работодателя (EIN) представляет собой девятизначный идентификационный номер, предоставляемый фирмам IRS. Он используется для целей налоговой отчетности и сопоставим с номером социального страхования (SSN) физического лица. EIN помогает работодателям идентифицировать себя для операций, связанных с налогами, таких как подача налоговых деклараций, оплата труда сотрудников и взаимодействие с IRS. Это требуется для предприятий, которые нанимают людей, действуют как товарищества или корпорации или проводят определенные финансовые операции. Получение EIN является важным шагом в установлении налоговой идентичности компании и соблюдении юридических обязательств.
Как получить идентификационный номер налогоплательщика
Чтобы получить идентификационный номер налогоплательщика, вы можете подать заявку онлайн через веб-сайт IRS. Процесс включает в себя заполнение формы заявки с необходимой информацией о вашем бизнесе или личной информации. Кроме того, вы можете подать заявку по почте или факсу, заполнив форму SS-4. После подачи заявки Налоговое управление США рассмотрит ее и присвоит вам идентификационный номер налогоплательщика. Важно обеспечить точную и полную информацию при подаче заявки, чтобы избежать каких-либо задержек или проблем. Эта процедура может помочь Как получить идентификационный номер налогоплательщика
Является ли идентификационный номер налогоплательщика таким же, как Ssn
Нет, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и номер социального страхования (SSN) не идентичны. Хотя оба номера служат для идентификации, они играют разные роли. Администрация социального обеспечения присваивает SSN лицам для трудоустройства, получения пособий по социальному обеспечению и в целях идентификации личности. В качестве альтернативы, ИНН — это более широкий термин, который охватывает различные формы идентификационных номеров, такие как идентификационный номер работодателя (ИНН) для предприятий и индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для физических лиц, которые не имеют права на получение SSN. Хотя SSN является типом TIN, не все TIN также являются SSN.
Могу ли я использовать свой Ein в качестве идентификационного номера налогоплательщика?
Да, вы можете использовать свой EIN (идентификационный номер работодателя) в качестве идентификационного номера налогоплательщика. EIN служит уникальным идентификатором для вашего бизнеса, выполняя ту же функцию, что и идентификационный номер налогоплательщика. Он предназначен для целей, связанных с налогообложением, включая подачу налоговых деклараций, уплату налогов и проведение финансовых операций. Когда дело доходит до идентификации вашей компании для налоговых обязательств, ваш EIN является назначенным номером для предоставления.
Является ли мой Ssn идентификационным номером налогоплательщика?
Нет, ваш SSN (номер социального страхования) не совпадает с вашим идентификационным номером налогоплательщика. Хотя ваш SSN является личным идентификатором, идентификационный номер налогоплательщика присваивается юридическим и физическим лицам для целей налогообложения. Ваш SSN предназначен для идентификации личности и различных государственных программ, тогда как идентификационный номер налогоплательщика, такой как EIN или ITIN, используется для налоговой деятельности, такой как подача налоговых деклараций и уплата налогов. Следовательно, эти два числа служат разным целям в контексте налогообложения.
В чем разница между Ein, Tin и Ssn?
EIN (идентификационный номер работодателя) — это девятизначный идентификатор, присваиваемый IRS компаниям для целей налогообложения. Он используется для отслеживания и различения предприятий по связанным с налогами действиям, таким как подача деклараций и уплата налогов. С другой стороны, ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) — это более широкий термин, который охватывает различные типы идентификационных номеров, включая ИНН. Он включает в себя другие идентификаторы, такие как индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), используемый для лиц, которые не имеют права на SSN (номер социального обеспечения).
Хотя и EIN, и TIN являются налоговыми идентификационными номерами, SSN служит для другой цели. Администрация социального обеспечения выдает SSN, уникальный девятизначный номер, предназначенный в первую очередь для индивидуальной идентификации. Люди используют его для различных целей, таких как трудоустройство, пособия по социальному обеспечению и личная идентификация. В отличие от EIN и TIN, SSN предназначен только для физических лиц и не предназначен для коммерческой деятельности или деятельности, связанной с налогообложением.
Таким образом, EIN является идентификатором для бизнеса; ИНН — это более широкий термин, который включает в себя различные налоговые идентификационные номера, в том числе ИНН; а SSN — это личный идентификационный номер для физических лиц. Каждый номер служит определенной цели в сфере налогообложения и идентификации.
Какой у меня идентификационный номер налогоплательщика?
Ваш идентификационный номер налогоплательщика — это уникальный идентификационный номер, который присваивается вашей компании для целей налогообложения. Он служит средством для отслеживания и различения налогоплательщиков при проведении различных финансовых и юридических операций. В зависимости от вашей ситуации ваш налоговый идентификационный номер может быть EIN (идентификационный номер работодателя) для предприятий, SSN (социальное обеспечение) для физических лиц или ITIN (индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика) для физических лиц, которые не имеют права на SSN. Этот номер также имеет решающее значение для выполнения ваших налоговых обязательств и обеспечения точной отчетности в соответствующие налоговые органы.
Могу ли я использовать свой Ein, чтобы начать бизнес?
Да, вы можете начать бизнес, используя свой EIN (идентификационный номер работодателя). Получение EIN является важным шагом при создании юридического лица, такого как корпорация, товарищество или ООО (общество с ограниченной ответственностью). EIN — это уникальный идентификационный номер вашей компании, который используется для налоговых целей, таких как подача налоговых деклараций, уплата налогов и проведение финансовых операций. IRS (Служба внутренних доходов) требует его для предприятий, которые имеют работников или отвечают определенным условиям. Используя свой EIN, вы гарантируете, что ваша компания получит надлежащее признание и с самого начала будет соответствовать налоговым требованиям.
Какова цель Эйна?
EIN (идентификационный номер работодателя) предназначен для предоставления уникального идентификатора предприятиям. Физические лица используют его для задач, связанных с налогами, таких как подача налоговых деклараций, уплата налогов и общение с IRS. EIN обеспечивает точную отчетность и помогает в корпоративной дифференциации. Предприятия с сотрудниками, товарищества, корпорации или те, кто занимается конкретными финансовыми операциями, должны иметь его. От получения EIN зависит и установление налоговой идентичности предприятия, и соблюдение правовых норм. Благодаря этому предприятия могут эффективно выполнять ряд финансовых задач и выполнять свои налоговые требования.
У всех ли есть идентификационный номер налогоплательщика?
У всех нет идентификационного номера налогоплательщика. Для целей налогообложения идентификационные номера налогоплательщика часто предоставляются юридическим и физическим лицам. Физические лица могут использовать свой номер социального страхования (SSN) в качестве идентификационного номера налогоплательщика, а корпорации могут использовать свой идентификационный номер работодателя (EIN). С другой стороны, лица, которые не имеют права на SSN, могут получить индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) в качестве своего налогового идентификатора. Таким образом, хотя у многих людей есть идентификационный номер налогоплательщика, их обстоятельства и налоговые обязательства могут не заставлять всех иметь его.
Типы налоговых идентификационных номеров
Идентификационные налоговые номера делятся на пять типов:
- Идентификационный номер работодателя (EIN)
- получение номера социального страхования (SSN)
- Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)
- Принятие идентификационного номера налогоплательщика (ATIN)
- Составитель идентификационного номера налогоплательщика (ИНН)
Какой ИНН необходим для моего бизнеса?
Конкретный идентификационный номер налогоплательщика, необходимый для вашего бизнеса, зависит от его структуры и требований. Индивидуальные предприниматели могут использовать свой номер социального страхования (SSN) или получить идентификационный номер работодателя (EIN). Товарищества и корпорации должны иметь EIN, в то время как физическим лицам, не имеющим права на получение SSN, может потребоваться индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN). Важно понимать налоговые обязательства и юридические требования для вашей бизнес-структуры, чтобы определить соответствующий идентификационный номер налогоплательщика для получения. Консультация со специалистом по налогообложению может дать рекомендации, адаптированные к конкретным потребностям вашего бизнеса.
Часто задаваемые вопросы
Что такое пример EIN?
EIN — это 9-значный номер (например, 12-3456789), присваиваемый работодателям, индивидуальным предпринимателям, корпорациям, товариществам, поместьям, трастам, некоторым лицам и другим организациям.
Требуется ли адрес в США для EIN?
IRS запросит фактическое местонахождение вашей фирмы, когда вы зарегистрируетесь для получения EIN. В этом случае адрес вашего зарегистрированного агента использовать нельзя. IRS заинтересована в том, чтобы знать, где физически находится фирма. Это не обязательно должен быть адрес в США; это может быть любой адрес на планете.
Как я могу подтвердить свой ИНН?
Есть еще варианты получения ИНН. Для начала вы можете попросить своего работодателя подтвердить ваш ИНН через систему EREG. Во-вторых, вы можете связаться с вашим RDO или посетить его, чтобы подтвердить свой ИНН.
Tax ID — что это в России? (Individual Taxpayer Identification Number)
Приветствую. На многих сайтах можно заметить поле для ввода Tax ID. Иногда без данного кода невозможно получить доступ к веб-сайту.
Tax ID — что это такое?
Налоговый идентификационный номер физического/юридического лица для уплаты налогов граждан США и не резидентов. Состоит из 9 цифр.
Аналог в России — ИНН. Поэтому если на сайте требуется ввести данный код — вводим ИНН. Для разных стран вместо Tax ID нужно вводить принятый для страны код, название которого можно получить на сайте Automatic Exchange Portal.
Касается граждан США и кто просто проживает. Если вы не гражданин США, находитесь не на территории страны, то налоги платить соответственно не нужно.
Tax ID — изначально американский стандарт учета налоговых агентов. Россия с 2018 года входит в число стран, поддерживавших CRS (Common Reporting Standard) — соглашение по международному обмену финансовой информации. Скорее всего нужно чтобы доходы россиян, проживающих и работающих за пределами страны — стали прозрачными для ФНС РФ.
Другими словами — наличие данного кода означает что человек может официально работать в США. При отсутствии — законно компания выплачивать зарплату не имеет права.
TAX ID нерезидента в США можно получить в департаменте налоговой службы, заполнив форму W7.
Сам по себе номер не является разрешением на работу, однако без него — официально трудоустройство оформить невозможно.
Такс айди номер что такое
Tax Identification Number — A Tax Identification Number or TIN is an identifying number used for tax purposes in the United States. It may be assigned by the Social Security Administration or by the IRS (Internal Revenue Service.) A TIN may be * a Social Security number… … Wikipedia
tax identification number — (TIN) Internal Revenue Service identification number … American business jargon
Value added tax identification number — The Value added tax identification number (VATIN) is an identifier used in the European Union Value Added Tax for taxation purposes.The identifier starts with an ISO 3166 1 alpha 2 country code, except for Greece which uses the non standard… … Wikipedia
Preparer Tax Identification Number — PTIN — An Internal Revenue Service requirement implemented in 2011 that requires all paid federal tax return preparers to register with the federal government, and pay a fee to obtain a unique numerical identifier. Preparer tax identification number… … Investment dictionary
Tax Identification Number — TIN — As the name implies, this number is a nine digit number used as a tracking number by the IRS for tax purposes. Whereas Social Security numbers are in the format of XXX XX XXXX, tax ID numbers are read as XX XXXXXXX. This number is required… … Investment dictionary
Tax File Number — (TFN) is an 8 or 9 digit number issued by the Australian Taxation Office (ATO) to each taxpayer (individual, company, superannuation fund, partnership or trust) to identify their Australian tax dealings. In the past, individuals received a 9… … Wikipedia
tax file number — noun a unique identification number allocated by the government to each taxpayer. Also, TFN …
National identification number — A national identification number, national identity number, or national insurance number is used by the governments of many countries as a means of tracking their citizens, permanent residents, and temporary residents for the purposes of work,… … Wikipedia
VAT identification number — A value added tax identification number or VAT identification number (VATIN) is an identifier used in many countries, including the countries of the European Union, for value added tax purposes. In the EU, a VAT identification number can be… … Wikipedia
Employer Identification Number — Applicable to the United States, an Employer Identification Number or EIN (also known as Federal Employer Identification Number or (FEIN)) is the corporate equivalent to a Social Security Number, although it is issued to anyone, including… … Wikipedia
Employer Identification Number — EIN — A unique identification number that is assigned to a business entity so that they can easily be identified by the Internal Revenue Service. The Employer Identification Number is commonly used by employers for the purpose of reporting taxes. Also… … Investment dictionary
Tax ID — что это в России? (Individual Taxpayer Identification Number)
Приветствую. На многих сайтах можно заметить поле для ввода Tax ID. Иногда без данного кода невозможно получить доступ к веб-сайту.
Tax ID — что это такое?
Налоговый идентификационный номер физического/юридического лица для уплаты налогов граждан США и не резидентов. Состоит из 9 цифр.
Аналог в России — ИНН. Поэтому если на сайте требуется ввести данный код — вводим ИНН. Для разных стран вместо Tax ID нужно вводить принятый для страны код, название которого можно получить на сайте Automatic Exchange Portal.
Касается граждан США и кто просто проживает. Если вы не гражданин США, находитесь не на территории страны, то налоги платить соответственно не нужно.
Tax ID — изначально американский стандарт учета налоговых агентов. Россия с 2018 года входит в число стран, поддерживавших CRS (Common Reporting Standard) — соглашение по международному обмену финансовой информации. Скорее всего нужно чтобы доходы россиян, проживающих и работающих за пределами страны — стали прозрачными для ФНС РФ.
Другими словами — наличие данного кода означает что человек может официально работать в США. При отсутствии — законно компания выплачивать зарплату не имеет права.
TAX ID нерезидента в США можно получить в департаменте налоговой службы, заполнив форму W7.
Сам по себе номер не является разрешением на работу, однако без него — официально трудоустройство оформить невозможно.
Что такое — Tax ID?
Что же это на самом деле, что за зверь такой? Зачем он нужен, чем грозит и откуда берется?
Для начала, это не зверь, а номер. На многих сайтах, во многих системах, ввод этого номера является обязательным условием доступа к ресурсу. Зачем же это делают хозяева сайтов? Да затем, что они вовсе не хотят быть привлеченными к суду. Все до крайности просто. Рассмотрим ввод этого номера с точки зрения гражданина США. Сайт, по сути своей является фирмой-работодателем, а посетитель, решивший заработать с его помощью, является работником. Гражданин США, решивший получить дополнительный заработок на сайте, обязан уплатить полагающиеся налоги, для этого он вводит свой TAX ID. Не гражданин США, но находящийся в стране, так же должен уплатить полагающуюся сумму налогов, поэтому он так же обязан ввести свой TAX ID не резидента. Если же вы не гражданин США, находитесь не на территории страны, то налоги вам платить не нужно, но графа-то на сайте остается! Надо заметить, что на некоторых сайтах, эта графа не появляется, если вы четко указываете, что не являетесь гражданином США, а трудовую деятельность будете осуществлять не на территории штатов. Но большинство сайтов, такой дифференциацией себя не перегружают, ведь ID служит дополнительным гарантом вашего совершеннолетия и дееспособности, а так же дополнительным барьером для входа не американцев. По своей сути, российский ИНН был попыткой создать TAX ID в России. Если дословно перевести, то TAX ID это налоговый идентификационный номер. В Америке вы обязаны его получить, если прибыли в штаты на работу. Но это вовсе не означает, что, покинув штаты, вы до конца своих дней будете обязаны платить в казну налоги. Вот если бы у вас было гражданство, тогда получай вы доход хоть в Антарктиде, хоть в России, налоговое ведомство было бы в курсе. И непременно позаботилось бы, что б вы спали спокойно, уплатив все причитающиеся казне центы. В этом плане, налоговая служба в Америке намного серьезнее и жестче своих российских коллег. Из всего вышесказанного, следует, что TAX ID не резидента (означает не гражданина) США, можно получить в департаменте налоговой службы США, заполнив соответствующую форму, именуемую W7. Получение этого номера будет означать для вас, что если судьба забросит вас на работу в штаты, то с ваших доходов вы будете обязаны уплатить соответствующие налоги. Так что не рекомендуется получать TAX ID, если в ваших планах значится пересечение мексиканской границы с последующей работой в подпольной китайской мастерской. А дальше решать вам.
Что такое TAX ID
Что же это на самом деле, что за зверь такой? Зачем он нужен, чем грозит и откуда берется?
Для начала, это не зверь, а номер. На многих сайтах, во многих системах, ввод этого номера является обязательным условием доступа к ресурсу. Зачем же это делают хозяева сайтов? Да затем, что они вовсе не хотят быть привлеченными к суду. Все до крайности просто. Рассмотрим ввод этого номера с точки зрения гражданина США. Сайт, по сути своей является фирмой-работодателем, а посетитель, решивший заработать с его помощью, является работником. Гражданин США, решивший получить дополнительный заработок на сайте, обязан уплатить полагающиеся налоги, для этого он вводит свой TAX ID. Не гражданин США, но находящийся в стране, так же должен уплатить полагающуюся сумму налогов, поэтому он так же обязан ввести свой TAX ID не резидента. Если же вы не гражданин США, находитесь не на территории страны, то налоги вам платить не нужно, но графа-то на сайте остается! Надо заметить, что на некоторых сайтах, эта графа не появляется, если вы четко указываете, что не являетесь гражданином США, а трудовую деятельность будете осуществлять не на территории штатов. Но большинство сайтов, такой дифференциацией себя не перегружают, ведь ID служит дополнительным гарантом вашего совершеннолетия и дееспособности, а так же дополнительным барьером для входа не американцев. По своей сути, российский ИНН был попыткой создать TAX ID в России. Если дословно перевести, то TAX ID это налоговый идентификационный номер. В Америке вы обязаны его получить, если прибыли в штаты на работу. Но это вовсе не означает, что, покинув штаты, вы до конца своих дней будете обязаны платить в казну налоги. Вот если бы у вас было гражданство, тогда получай вы доход хоть в Антарктиде, хоть в России, налоговое ведомство было бы в курсе. И непременно позаботилось бы, что б вы спали спокойно, уплатив все причитающиеся казне центы. В этом плане, налоговая служба в Америке намного серьезнее и жестче своих российских коллег. Из всего вышесказанного, следует, что TAX ID не резидента (означает не гражданина) США, можно получить в департаменте налоговой службы США, заполнив соответствующую форму, именуемую W7. Получение этого номера будет означать для вас, что если судьба забросит вас на работу в штаты, то с ваших доходов вы будете обязаны уплатить соответствующие налоги. Так что не рекомендуется получать TAX ID, если в ваших планах значится пересечение мексиканской границы с последующей работой в подпольной китайской мастерской. А дальше решать вам.
Информация на 2019 год.
Taxpayer Identification Number (TIN) соответствующий упомянутому Tax ID это действительно изначально американский стандарт учёта налоговых агентов.
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)
Для жителей штата Нью-Йорк: Выплаты из фонда для лиц, не имеющих право на пособие по безработице
Из нового:
Требование к налоговой декларации: Теперь при подаче заявлений по форме W- 7, включая заявления о продлении ITIN, необходимо прикладывать федеральную налоговую декларацию США. Это требование не касается лиц, освобожденных от уплаты налогов.
Расширенное обсуждение компенсируемых налоговых льгот: В обсуждение компенсируемых налоговых льгот включены дополнительные вопросы. Больше информации о компенсируемых налоговых льготах см. в инструкции по заполнению Формы W- 7 (Английский) PDF .
Налоговый зачет по уходу за детьми и иждивенцами (CDCC): Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) может быть присвоен иностранному иждивенцу из Канады или Мексики, если такое лицо дает налогоплательщику право на налоговый зачет по уходу за ребенком или иждивенцем (подается заявление по Форме 2441 «Расходы по уходу за ребенком и иждивенцем»). Форма 2441 должна быть приложена к Форме W- 7 вместе с федеральной налоговой декларацией США. См. Публикацию 503 «Расходы по уходу за ребенком и иждивенцем» (Английский) PDF для получения дополнительной информации.
Важные напоминания
Недействительные ITIN : Если ваш ITIN не был указан в федеральной налоговой декларации США хотя бы один раз за налоговые годы 2018 – 2020 включительно, то срок действия вашего ITIN истекает 31 декабря 2021 года. Номера ITIN, содержащие в середине (четвертая и пятая позиции) следующие цифры: 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87 или 88 являются недействительными. Кроме того, срок действия ITIN, выданных до 2013 года, с цифрами в середине номера: 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98 и 99 истек.
Примечание: Если вы ранее подавали заявление на продление ITIN, и оно было одобрено, вам не нужно продлевать его снова. В остальных случаях вы должны подать в Налоговое управление США заполненную форму W- 7 «Заявление на получение индивидуального номера налогоплательщика», федеральную налоговую декларацию США и все необходимые документы, удостоверяющие личность.
Информационные декларации: Если ваш ITIN используется только в информационных декларациях в целях отчетности, вам не нужно продлевать ITIN. Однако в будущем, если вам понадобится использовать индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика для подачи федеральной налоговой декларации США, то вам необходимо будет продлить срок действия ITIN соответственно.
Изменение адреса: Важно сообщить в Налоговое управление США ваш актуальный почтовый адрес. Он используется для рассылки уведомлений о статусе вашей Формы W- 7, включая уведомление о присвоенном вам ITIN, и для возврата ваших оригинальных документов. Если у вас изменится адрес до получения ITIN, следует немедленно сообщить об этом в Управление, чтобы мы могли обновить имеющиеся сведения о вас.
Что такое индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)?
Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика ( ITIN ) представляет собой номер для обработки налоговой документации, выданный Налоговым управлением США. Налоговое управление США выдает ITIN физическим лицам, которым в целях уплаты федерального налога США требуется иметь идентификационный номер налогоплательщика США, но они не имеют права (Английский) на получение номера социального обеспечения (SSN) в Администрации социального обеспечения (SSA) (Английский).
Для чего используется индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)?
Налоговое управление США выдает индивидуальные идентификационные номера налогоплательщика для помощи физическим лицам в соблюдении налогового законодательства США и обеспечения средств эффективной обработки и учета возвратов налогов и платежей для лиц, не имеющих права (Английский) на получение номера социального обеспечения. Номера ITIN выдаются независимо от иммиграционного статуса, поскольку постоянно и временно проживающие в США иностранные граждане могут быть обязаны подавать налоговые декларации США и отчетные документы в соответствии с Налоговым кодексом США. Индивидуальные идентификационные номера налогоплательщика служат только для целей федеральной налоговой отчетности.