Как рассчитать пенсионные баллы в 2023 году
Чтобы не было мучительно больно за бесцельно прожитые годы, важно не только заниматься любимым делом, но и заботиться о будущей пенсии смолоду. В статье рассказываем, как рассчитывается пенсия, от чего зависят выплаты и как их увеличить.
Из чего состоит пенсия
Первая и главная часть пенсии по старости — страховая. Она напрямую зависит от размера заработной платы и страхового стажа гражданина.
Вторая часть — фиксированная. Размер этой доплаты устанавливается государством и ежегодно индексируется. В 2022 году он составлял 6564,31 рубля, а сейчас уже 7567,33 рубля.
Есть и другие факторы, влияющие на размер будущей пенсии. Увеличенные суммы получают граждане льготных категорий, жители сел, инвалиды, люди, имеющие надбавки за особые заслуги, работники опасных профессий и т. д.
Как начисляются баллы для пенсии
Основная величина, которая влияет на размер будущей пенсии, — индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).
Индивидуальный пенсионный коэффициент рассчитывается за каждый полный год стажа. Формула была принята в 2015 году и с тех пор не менялась.
Реальный способ увеличить ежемесячный доход — положить накопленные деньги в банк на депозит под хороший процент. В Совкомбанке доступны выгодные программы по вкладам для людей пенсионного возраста.
Совкомбанк предлагает вклады для пенсионеров сроком от трех месяцев до трех лет со ставкой до 11,5%. На сайте можно ознакомиться с условиями, рассчитать доходность и оставить заявку.
Приведем пример, как начисляются баллы для пенсии.
Иннокентий получает 840 000 рублей в год. Его зарплата полностью белая, в 2022 году работодатель перевел 22% от этой суммы на пенсию. Общий размер отчислений за год составил 840 000 рублей х 22%= 184 800 рублей. Мы получили сумму страховых взносов за трудовой год. На лицевом счете отразится не вся эта сумма, а 16% от заработка — 134 400 рублей. Оставшиеся 6% пойдут на формирование фиксированной части.
Теперь рассчитаем нормативный размер страховых взносов (НРВ).
Единый предельный размер базы х 16%
Единый предельный размер ежегодно устанавливает государство. На 2023 год он составляет 1,917 млн руб.
Значит НРВ за 12 месяцев составит 306 720 рублей.
Теперь можно рассчитать ИПК Иннокентия:
134 400 / 306 720 х 10 = 4,38.
Сколько баллов заработал наш герой за 12 месяцев.
Максимальное количество пенсионных баллов, которое можно получить за год, — 10.
Текущая стоимость пенсионного балла — 123,76 рублей.
Для того, чтобы получать соцвыплаты по старости сегодня, нужно отвечать двум основным требованиям:
- накопить хотя бы минимальное количество баллов для выхода на пенсию — а именно, 25,8;
- иметь не менее 14 лет стажа.
Требования ежегодно растут. Если в 2019 году для получения соцвыплат по старости нужно было 10 лет стажа и 16,2 баллов, то сейчас это уже 15 лет стажа и 30 баллов ИПК.
Как оплачивается больничный в 2023 году
Пример расчета
Какую финансовую поддержку получит Иннокентий при стаже 20 лет, если условия его работы не поменяются?
Рассчитывать будем по формуле:
(ИПК за 10 лет х Стоимость пенсионного балла) + фиксированная часть
В 2023 год сумма фиксированных выплат — 7567,33 рубля. Один пенсионный балл стоит 123,76 ₽. Годовой ИПК Иннокентия — 4,38 балла.
(4,38 х 10 х 123) + 7567,33 = 12 955 рублей. Вот на такую пенсию может рассчитывать наш герой после 20 лет стажа.
Конечно, приведенные расчеты гипотетические. Наверняка Иннокентий не раз сменит работу, получит повышение, да и размер фиксированных выплат от государства подрастет.
На пенсионные выплаты влияет и еще один фактор. Если обратиться за начислениями через 5 лет после достижения страхового возраста, сумма будет выше в полтора раза, если через 10 лет — более чем в два.
Удобно, когда все социальные выплаты приходят на одну карту. Если это карта «Халва» Мир с подпиской «Халва.Десятка» то вдобавок вы получаете доступ к рассрочке от партнеров и приятный кэшбек с покупок.
В Совкомбанке вы можете оформить карту « Халва» на платежной системе « Мир». Все соцвыплаты будут автоматически поступать на вашу карту. Кроме того, вы получите массу преимуществ — повышенный кешбэк, процент на остаток и беспроцентную рассрочку!
Что еще влияет на размер соцвыплат по старости
Индивидуальные пенсионные коэффициенты рассчитываются не только за трудовую деятельность, но и в некоторых других случаях.
- служба по призыву или по контракту ;
- уход за ребенком до 1,5 лет ;
- уход за инвалидом или престарелым ;
- периоды отстранения от работы в случае уголовного разбирательства при последующей реабилитации ;
- проживание с супругом по месту его службы, когда нет возможности работать и т. д.
Как начисляются баллы для пенсии в перечисленных случаях?
Чаще всего гражданин получает в пределах 1,8 баллов за 12 месяцев. Когда речь идет об уходе одновременно за вторым ребенком, то начисляют 3,6 балла. Если за третьим — до 5,4.
Как купить баллы
Что если вы не накопили минимальное количество баллов для выхода на пенсию? Все равно будете получать выплаты, но только социальные. Сумма приравнивается к минимальному прожиточному минимуму для пенсионера. Текущая установленная государством сумма: 12 363 рубля в месяц.
Бывает, что для получения соцвыплат не хватает всего нескольких баллов. По желанию их можно докупить.
Насколько целесообразно покупать пенсионные баллы, решать только вам. Ведь можно устроиться на официальную работу, чтобы работодатель платил взносы в социальный фонд за вас.
Чтобы приобрести баллы, заключите договор добровольного соцстрахования с Социальным фондом России. Откроют лицевой счет, на который сможете перечислять деньги. Это можно делать каждый месяц или раз в год.
Размер взносов вы определяете сами. Минимум — один МРОТ за 12 месяцев. Максимум — восьмикратная сумма МРОТ.
Текущий МРОТ составляет 16 242 рубля. Пенсионный тариф — 16%. Размер взноса рассчитываем по формуле:
16 242 х 16% х 12 месяцев = 31 184 рублей.
При таком взносе вы получите год стажа и 1,016 балла.
Чтобы получить максимум — 10 баллов — придется внести более солидную сумму. Вычислим и ее:
16 242 рублей х 16% х 12 месяцев х 8 = 249 477 рублей.
Не обязательно вдаваться в дебри математики и рассчитывать все самостоятельно. Есть способы получить информацию об ИПК гораздо проще:
- Через личный кабинет на сайте единого Социального фонда .
- Через « Госуслуги » или обратившись в любой МФЦ.
Теперь вы знаете, как рассчитывается пособие по старости. Надеемся, материал был полезен!
Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.
Сколько баллов начисляется за один год работы
В период официальной работы гражданина в Социальный фонд (до 2023 г. в ПФР) отчисляются страховые взносы. Их перечисляет работодатель или сам гражданин, если он является индивидуальным предпринимателем, адвокатом, главой КФХ и так далее. Перечисленные страховые взносы переводятся в условные единицы — пенсионные баллы (или коэффициенты), которые отражаются на лицевом счете гражданина в ПФР (СФР). Наличие таких баллов является обязательным условием для выхода на пенсию, а еще от их количества зависит размер будущей пенсии.
Гражданин может самостоятельно рассчитать, сколько баллов он заработает за год работы с учетом получаемой им зарплаты (см. пример расчета). Аналогично количество начисленных коэффициентов можно рассчитать для ИП, производящего обязательные отчисления в СФР самостоятельно «за себя».
Как начисляются баллы для пенсии
Формирование пенсионных баллов происходит за счет отчисления страховых взносов в ПФР (СФР). Причем на эти цели работодатель направляет 30% от фонда оплаты труда работника, но на формирование индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) направляется только 16%.
Уплаченные страховые взносы переводят в индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК) по формуле, предусмотренной в части 18 ст. 15 закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. «О страховых пенсиях»:
- СВгод — сумма отчислений, направленных на формирование ИПК работника за год его работы. Это 16% от фонда оплаты труда.
- НСВгод — нормативная сумма страховых взносов. Она определяется как 16% от предельной величины базы, установленной Правительством на год, в отношении которого производят расчет ИПК.
Предельная величина базы для начисления страховых взносов
Величина предельной базы для начисления взносов на будущую пенсию определяется Правительством РФ на конкретный год. Так, например, при расчетах в 2023 году применяется величина предельной базы (ПБ), составляющая 1 917 000 руб.
Значения ПБ, установленные Правительством в отношении предыдущих периодов, представлены в таблице:
| Год | Величина предельной базы | Постановление Правительства, которым утверждена ПБ |
|---|---|---|
| 2014 | 624000 | № 1101 от 30.11.2013 |
| 2015 | 711000 | № 1316 от 04.12.2014 |
| 2016 | 796000 | № 1265 от 26.11.2015 |
| 2017 | 876000 | № 1255 от 29.11.2016 |
| 2018 | 1021000 | № 1378 от 15.11.2017 |
| 2019 | 1150000 | № 1426 от 28.11.2018 |
| 2020 | 1292000 | № 1407 от 06.11.2019 |
| 2021 | 1465000 | № 1935 от 26.11.2020 |
| 2022 | 1565000 | № 1951 от 16.11.2021 |
| 2023 | 1917000 | № 2143 от 25.11.2022 |
Из таблицы видно, что Правительство ежегодно увеличивает значение предельной базы. Это происходит из-за роста величины средней зарплаты в РФ. А это означает, что за год работы с одной и той же зарплатой с каждым годом работнику будет начисляться все меньше пенсионных коэффициентов.
Сколько пенсионных баллов начисляется за один год стажа
Для начала чтобы определить, сколько баллов будет накоплено за год трудового стажа, нужно рассчитать годовой доход работника — то есть сумму, в зависимости от которой начисляются страховые взносы.
- В него входят зарплата, ежемесячные, ежеквартальные и ежегодные премии, отпускные, компенсация за неиспользованный отпуск.
- Не включают в эту сумму материальную помощь, командировочные расходы, компенсации по оплате жилого помещения, продуктов, топлива, пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, пособие по безработице, пособие во временной нетрудоспособности (больничные) и так далее.
Далее нужно произвести расчет по формуле ИПК = (СВгод / НСВгод) × 10, учитывая при этом предельную величину базы, установленную в отношении конкретного года.
Пример расчета: как рассчитать ИПК за 2023 год, зная зарплату
Приведем пример расчета количества баллов для работника, получающего ежемесячно зарплату 30 000 руб.
За год работы гражданин получит доход 30000 × 12 = 360000 руб. За этот период работодатель произведет отчисления в СФР, составляющие 30% от суммы годового дохода. Однако на формирование ИПК работника будет направлено только 16%, то есть 360000 × 16% = 57600 руб.
Нормативная сумма страховых взносов, определенная с учетом установленной Правительством предельной базы в 2023 году, составляет 1917000 × 16% = 306720 руб. Соответственно, за год работы с зарплатой 30000 руб. гражданину будет начислено 57600 / 306720 × 10 = 1,878 балла.
Сколько пенсионных баллов начисляется за один год работы при минимальной зарплате
Аналогично расчет можно произвести и для граждан, получающих минимальную заработную плату.
Так, с 1 января 2023 года МРОТ равен 16242 руб. Годовой доход работника в этом случае составляет 194904 руб. На формирование индивидуальных пенсионных коэффициентов будет направлено 31184,64 руб. С учетом предельной величины базы, установленной на 2023 год, получается, что за работу с минимальной зарплатой гражданину начислят 31184,64 / 306720 × 10 = 1,017 балла.
Сколько пенсионных баллов начисляется ИП за один год работы
Индивидуальные предприниматели уплачивают взносы на пенсионное страхование самостоятельно — сами за себя. Сумма обязательных отчислений для ИП рассчитывается по следующей схеме:
- При годовом доходе менее 300 тыс. руб. предприниматель перечисляет единый страховой взнос. В 2023 году он составляет 45842 руб., но из этой суммы только 24271,26 руб. будет направлено на формирование пенсионных баллов.
- Если годовой доход превышает 300 тыс., тогда помимо фиксированного взноса нужно перечислить еще 1% от суммы превышения.
Перевод из рублей страховых взносов в пенсионные коэффициенты производится по той же формуле, что и для наемных работников — ИПК = (СВгод / НСВгод) × 10.
ИП имеет годовой доход менее 300 000 руб. и уплачивает фиксированный страховой взнос. В 2023 году предприниматель перечислит 45842 руб., за что на его лицевой счет будет начислено 0,791 балла.
Максимальное количество пенсионных баллов в год
Законом ограничено максимальное количество пенсионных коэффициентов, которое работник может сформировать за один полный календарный год. Ограничение предусмотрено частью 19 ст. 15 закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. Причем значение максимального ИПК постепенно увеличивалось в течение 2015-2021 гг. в соответствии с данными таблицы:
| Год | Максимальное значение ИПК, которое может быть сформировано за полный календарный год |
|---|---|
| 2015 | 7,390 |
| 2016 | 7,830 |
| 2017 | 8,260 |
| 2018 | 8,700 |
| 2019 | 9,130 |
| 2020 | 9,570 |
| 2021 г. и далее | 10,000 |
В 2023 году максимальная величина ИПК, которая может быть сформирована за календарный год, составляет 10 коэффициентов. Это окончательный параметр, и его дальнейшее увеличение законом не предусмотрено.
Чтобы получить максимальное количество баллов, нужно иметь годовой доход, составляющий величину предельной базы для начисления страховых взносов. В 2023 году это 1917000 руб. То есть, чтобы заработать максимально возможное количество коэффициентов, зарплата в 2023 году должна составлять не менее 159750 руб. в месяц.
Что сделать, чтобы получать больше денег на пенсии
Аудитор Счетной палаты Сергей Штогрин предупредил на прошлой неделе, что с 2023 года у части россиян уменьшатся пенсионные баллы. Это произойдет, если правительство продолжит наращивать базу исчисления страховых взносов. Значит, у тех граждан, чья зарплата будет расти медленнее, будут уменьшаться баллы страховой пенсии. По словам Штогрина, это снизит размер пенсии трети граждан приблизительно на 11%.
Разобрались, как сейчас считаются пенсионные баллы, как увеличить их размер и что делать, если к пенсии не удалось набрать достаточного стажа.
Какие законы изучить, чтобы разбираться в пенсионных баллах
Пенсию по старости начисляют по правилам, которые установлены:
-
«Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». «О страховых пенсиях». «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий». «О негосударственных пенсионных фондах».
Что такое пенсионные баллы, как они начисляются и как влияют на размер пенсии
В 2015 году ПФР представил формулу расчета пенсии. Выглядит она так: СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ). Выглядит непонятно, разберемся что означают эти аббревиатуры:
| СП | ИПК | СПК | ФВ | КвФВ |
| Страховая пенсия | Индивидуальнный пенсионный коэффициент (пенсионные баллы) | Стоимость пенсионного коэффициента (балла) | Фиксированная выплата | Коэффициент повышения фиксированной выплаты |
Индивидуальный пенсионный коэффициент
ИПК — они же пенсионные баллы — это то, что человек накапливает во время трудового стажа. Величина коэффициента зависит от размера взносов, которые работодатель платит за сотрудника. Считается это так: ИПК = (СВ / НСВ) × 10.
СВ — это сумма страховых взносов. НСВ — нормативный размер страховых взносов, который рассчитывается как предельная база, умноженная на 22%. Предельная база пересматривается каждый год и в 2023 году составляет 1 млн 917 тыс. рублей.
Пенсионные баллы накапливаются не только за рабочий стаж, но и за значимые периоды жизни:
| Период жизни | Количество ИПК |
| Срочная служба в армии | 1,8 |
| Уход за ребенком до 1,5 года | 1,8 |
| Уход за вторым ребенком до 1,5 года | 3,6 |
| Уход за третьим и последующими детьми до 1,5 года | 5,4 |
| Уход за человеком с инвалидностью первой группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком, которому больше 80 лет | 1,8 |
| Переезд вместе с военнослужащим супругом или супругой в местность, где нет возможности трудоустройства (не больше пяти лет) | 1,8 |
| Жизнь за границей с супругой или супругом, которые работают в дипмиссиях или консульствах России (не больше пяти лет) | 1,8 |
Стоимость пенсионного коэффициента
СПК — это стоимость одного пенсионного коэффициента (балла) на день, когда человек начинает получать страховую пенсию по старости. Ее величина не постоянна, она меняется каждый год. В 2023 году один пенсионный балл стоит 123,76 рубля, а вот так выглядит динамика размера СПК с момента введения новых расчетов пенсии:
| Дата | Размер |
| С 01.02.2015 | 71 рубль 41 копейка |
| С 01.02.2016 | 74 рубля 27 копеек |
| С 01.02.2017 | 78 рублей 28 копеек |
| С 01.04.2017 | 78 рублей 58 копеек |
| С 01.01.2018 | 81 рубль 49 копеек |
| С 01.01.2019 | 87 рублей 24 копейки |
| С 01.01.2020 | 93 рубля |
| С 01.01.2021 | 98 рублей 86 копеек |
| С 01.01.2022 | 107 рублей 36 копеек |
| С 01.06.2022 | 118 рублей 9 копеек |
| С 01.01.2023 года | 123 рубля 76 копеек |
Фиксированная выплата
Фиксированная выплата — это то, что получит любой гражданин гарантированно. С 1 января 2023 года ее стандартный размер составляет 7 567 рублей 33 копейки.
Коэффициент повышения фиксированной выплаты
Размер фиксированной выплаты и величину пенсионных баллов можно увеличить, если обратиться за страховой пенсией по старости позже положенного срока. Напомним, что все мужчины с 1963 года рождения могут выйти на пенсию не раньше 65 лет, а женщины после 1968 года — в 60 лет. Если отсрочить пенсию на несколько месяцев или лет, фиксированная выплата и баллы увеличатся так:
| Количество месяцев после пенсионного возраста | Коэффициент повышения пенсионных баллов | Коэффициент повышения фиксированной выплаты |
| Меньше 12 | 1 | не повышается |
| 12 | 1,07 | 1,056 |
| 4 | 1,15 | 1,12 |
| 36 | 1,24 | 1,19 |
| 48 | 1,34 | 1,27 |
| 60 | 1,45 | 1,36 |
| 72 | 1,59 | 1,46 |
| 84 | 1,74 | 1,58 |
| 96 | 1,9 | 1,73 |
| 108 | 2,09 | 1,9 |
| 120 | 2,32 | 2,11 |
В 2023 году никто не выйдет на пенсию по возрасту: почему так произойдет и у кого сохранится это право
Как узнать размер будущей страховой пенсии
Теперь, когда разобрались в обозначенных величинах в формуле расчета страховой пенсии по старости — СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ), рассмотрим несколько примеров расчета. Например, посчитаем пенсию 25-летнего Михаила, как будто бы завтра он может выйти на пенсию.
Михаил не служил срочную службу и не находился в отпуске по уходу за детьми, соответственно дополнительных пенсионных баллов у него нет, а повышающие коэффициенты неприменимы, так как на пенсию он выходит сразу, соответственно формула будет выглядеть так:
СП = ИПК × СПК + ФВ.
Ему удалось накопить 5 лет и 19 дней страхового стажа, что оказалось равно 20,498 индивидуального пенсионного коэффициента. Стоимость одного пенсионного балла с 1 января 2023 года составляет 123 рубля 76 копеек, а фиксированная выплата стандартная — 7 576 рублей 33 копейки. Тогда получаем, что страховая пенсия по старости Михаила сейчас составляет:
20,498 × 123,76 + 7 567,33 = 10 104 рубля 16 копеек в месяц.
Именно такую сумму ежемесячно получал бы Михаил, если при текущих показателях пенсионных баллов он вышел на пенсию. При этом даже с этими параметрами СФР откажет Михаилу в страховой выплате, так как он не достиг пенсионного возраста, а что самое важное — не накопил минимальное количество пенсионных баллов, а трудовой стаж меньше требуемого.
Какой должен быть стаж и показатель ИПК, чтобы получать страховую пенсию
Формула выше универсальна для всех, у кого рабочий стаж формируется сейчас и будет формироваться в ближайшее десятилетие. Что касается стажа и баллов, которые были накоплены с 1 января 2015 года, то они автоматически конвертировались в баллы по периодам: до 2002 года и с 2002 по 2014 год.
Описать универсальную формулу расчета страховой пенсии по старости и пенсионных баллов сложно, так как человек в течение жизни получает разную зарплату, проживает те самые значимые периоды в жизни, а нормативная страховая база и стоимость пенсионных баллов меняются.
Попытаемся изобразить условную логику. Александра начала работать в 18 лет в 2023 году, до 60 лет всегда получала зарплату 55 тыс. рублей и дважды была в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет. Тогда на момент выхода на пенсию, если к этому времени останутся те же правила, ее результат пенсионных баллов и других показателей будет следующим:
(145 200 / 250 400) × 10
Суммарный трудовой стаж × ИПК за год
(ИПК за год за уходом за первым ребенком + полгода) + (ИПК за год за уходом за вторым ребенком + полгода)
234,2 × 123,76 + 7 567,33
В итоге Александра будет получать пенсию в 36 551 рубль 92 копейки в месяц. Это при условии, что правила пенсионных начислений останутся теми же все 42 года, пока Александра будет работать и растить детей.
А какая пенсия будет у тех, кто работает без пенсионных взносов?
Вы можете узнать размер своей пенсии: воспользуйтесь инструкцией из финансового словаря, как узнать свою пенсию, учитывая и страховую, и накопительные части.
Как узнать свои пенсионные баллы?
Самый простой способ — в личном кабинете «Госуслуг». Запрос называется «Информирование зарегистрированных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов». В течение дня вам придет Pdf-файл, в котором помимо показателя ИПК будут указаны страховой стаж и сумма пенсионных отчислений от работодателя в каждом квартале.
Узнать о количестве пенсионных баллов (ИПК) можно также через личный кабинет на сайте Пенсионного фонда. Вход через те же данные, что и на «Госуслугах».
Как увеличить размер пенсионных баллов и пенсии
- Покупка пенсионных баллов. Вы можете заключить договор с Пенсионном фондом на добровольные страховые взносы. Таким образом, можно приобрести до половины требуемого страхового стажа. Если вы выходите на пенсию в 2024 и последующие года, то докупить больше 7,5 лет стажа не получится. Подробнее о том, как это сделать, здесь.
- Максимальная зарплата. За год можно максимум получить 10 баллов ИПК. Такое значение на лицевой счет засчитается, если человек в месяц в течение года получает больше 159 750 рублей — это сумма с учетом предельной базы в 2023-м в 1 млн 917 тыс. рублей.
- Дополнительные доходы. Один из способов увеличить доход на пенсию, необходимо заранее инвестировать доходы: открыть вклад или ИИС, купить недвижимость и сдавать ее в аренду. Открыть долгосрочный вклад с выгодной ставкой можно на Банки.ру.
Частые вопросы
Как рассчитывается стаж ИП
Чтобы СФР засчитал стаж у ИП, предпринимателю нужно регулярно отчислять страховые взносы. Если за какой-то год деятельности не платить взносы, то эти 12 месяцев не учтут, даже если по факту вы активно вели бизнес. Чтобы получать страховую пенсию по старости, к выходу на пенсию стаж должен составлять 10 и более лет.
Для того чтобы подтвердить стаж, нужно обратиться в Пенсионный фонд через любое удобное отделение, сайт или многофункциональный центр, предоставив следующие документы:
- лист записи ЕГРИП;
- выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН);
- свидетельство об окончании деятельности ИП (если есть).
В страховой стаж засчитываются и периоды, когда предприниматель не работал из-за тех самых значимых периодов в жизни — уход за ребенком до полутора лет, срочная служба в армии и так далее.
Что касается пенсионных баллов, то за уплату страховых взносов ИП получают порядка 1 балла ИПК в год. Это мало по сравнению с наемными сотрудниками, поэтому предпринимателям, которые приближаются к предпенсионному возрасту, необходимо рассмотреть возможность увеличения ИПК за счет других инструментов.
Что делать, если не хватает пенсионных баллов или стажа
К 2026 году минимальный размер ИПК для того, чтобы получать страховую пенсию по старости, вырастет до 30 баллов, а минимальный страховой стаж при этом достигнет 15 лет. В 2023 году эти показатели равняются 23,4 балла и 13 годам, с 2024 года ― 28,2 балла, а стажа ― 15 лет.
С помощью добровольных взносов в СФР можно докупить необходимые баллы и стаж. Стоимость меняется, исходя из МРОТ. В 2023 году минимальный взнос составляет 42 878,88 рублей, что приравнивается к 1,25 балла. Максимальный взнос — 343 031,04 рубль. Это 10 пенсионных баллов. Независимо от размера взноса, к стажу прибавится один год. Вы сами определяете, как оплачивать сумму — частями в течение года или сразу.
ИПК — что это такое
Пенсионная система в России постоянно меняется, и сейчас для выхода на пенсию необходимо иметь не только подходящий для этого возраст и стаж, но и накопленные ИПК в нужном размере. Что это такое, для чего нужны и как их набрать, подробно расскажем далее.
Какие есть виды пенсий в России
Пенсионное законодательство в нашей стране изменялось несколько раз, самые значимые изменения произошли буквально несколько лет назад – в 2018 году. Именно тогда в Государственную Думу был внесен на рассмотрение законопроект, который предусматривал реформирование существующей системы пенсионного обеспечения, в частности – повышение пенсионного возраста, изменение вычисления размера будущей пенсии и т.д.
- Какие есть виды пенсий в России
- Страховая пенсия
- Пенсия по государственному обеспечению
- Что такое ИПК для расчета пенсии
- Формула расчета ИПК
- На что влияет ИПК и как его считают
- Сколько стоит ИПК
На данный момент в России существует несколько видов пенсий, которые имеют разные требования и условия для получения:
Страховая пенсия
Она может назначаться по старости, инвалидности или в случае потери кормильца в соответствии с Федеральным законом № 400 «О страховых пенсиях». Чтобы её получить, нужно одновременно соблюсти несколько условий:
- Иметь страховой стаж не менее 12 лет;
- Иметь величину индивидуального пенсионного коэффициента (пенсионные баллы) не ниже 21;
- Достигнуть пенсионного возраста, который каждый год повышается. Например, в 2023 году выйти на пенсию могут женщины в 57 лет, а мужчины – в 62 года.
Отдельным категориям граждан предоставляется право выхода на пенсию ранее общеустановленного срока. Например, сюда можно отнести многодетных родителей, людей, которые работают на вредном производстве, сотрудников медицинских учреждений и т.д. Подробнее можно прочесть в этой статье.
Пенсия по государственному обеспечению
Отдельным категориям граждан, которые перечислены в Федеральном законе от N 166 «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации», может быть назначена пенсия на отдельных основаниях. В частности:
- Социальная пенсия назначается нетрудоспособным гражданам по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца или потери обоих родителей детям;
- По инвалидности может быть назначена военнослужащим, космонавтам, пострадавшим от радиационных и техногенных катастроф и т.д.;
- По старости назначается гражданам, которые пострадали от радиационных и техногенных катастроф;
- За выслугу лет пенсия полагается гражданским служащим, военнослужащим, космонавтам и летчикам;
- В случае потери кормильца дают также пенсию, например, в случае смерти военнослужащего.
От чего зависит размер пенсии? Еще несколько лет назад для получения пенсии достаточно было достичь пенсионного возраста, указанного в законодательстве, и иметь необходимый трудовой стаж. Пенсия целиком зависела от заработной платы человека в течение его трудовой деятельности, и некоторых надбавок определенным категориям граждан.
- Начисленные взносы;
- Продолжительность страхового стажа;
- Наличие иждивенцев;
- Наличие периодов ухода за детьми;
- Время обращения за пенсионным обеспечением и т.д.
В 2015 года также появилась отдельный вид пособий по старости в виде накопительной пенсии. Её размер зависит от продолжительности периоды выплаты, и может быть сформирован за счет взносов от работодателя, средств материнского капитала и участия в различных программах софинансирования, дополнительных платежей на накопительную часть пенсии или их инвестирования.
Её можно получить в виде единовременной выплаты или в виде ежемесячных платежей. Накопительная часть пенсии имеется не у всех, а только у определенных категорий:
Что такое ИПК для расчета пенсии
С 2015 года обязательным условием для назначения страховой пенсии является наличие у пенсионера индивидуальных пенсионных коэффициентов или баллов. Если их количество является недостаточным или их нет вовсе, то в пенсии могут отказать даже тем, кто достиг пенсионного возраста, поэтому важно разобраться в этом вопросе.
ИПК – это сумма пенсионных баллов, которые выдаются гражданину за отработанный год. Его еще по-другому называют коэффициентом пенсии, хотя более правильно назвать его индивидуальным коэффициентом трудовой эффективности гражданина.
Индивидуальный пенсионный коэффициент определяется размером денежных средств, которые работодатель перечисляет в ПФР за своего сотрудника, либо гражданин перечисляет самостоятельно, если он относится к ИП или является самозанятым. Общее количество пенсионных баллов формируется из числа ИПК для каждого трудового года к моменту выхода на пенсию, и именно от ИПК будет зависеть будущая пенсия.
Перечисленные стразовые взносы переводятся а условные единицы – пенсионные баллы, которые отражаются на лицевом счете гражданина. Их количество можно в любой момент проверить в личном кабинете на сайте ПФР, либо запросить через Госуслуги.
- Срочная служба в армии – дает 1,8 ИПК;
- Уход за ребенком до 1,5 года — дает также 1,8 ИПК;
- Уход за вторым ребенком до 1,5 года – количество баллов увеличивается до 3,6 ИПК;
- Уход за третьим и последующими детьми до 1,5 года – здесь начисляют по 5,4 ИПК;
- Уход за человеком с инвалидностью 1 группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком, которому более 8-лет, дает гражданину 1,8 ИПК;
- Переезд вместе с военнослужащим супругом или супругой в местность, где нет возможности трудоустройства (не больше 5 лет) оценивается в 1,8 ИПК;
- Жизнь за границей с супругой или супругом, работающим в дипмиссиях или консульствах России (до 5 лет) также дает по 1,8 ИПК в год.
Полученные баллы от государства и баллы от страховых взносов работодателя суммируются, и при выходе на пенсию учитываются для расчета пенсии. Чем больше получает гражданин во время своей трудовой деятельности зарплату, тем выше будут его пенсионные выплаты. К концу переходного периода, а именно – к 2024 году, для выхода на пенсию нужно будет иметь не менее 15 лет стажа и не менее 30 баллов.
Формула расчета ИПК
Чтобы определить свою трудовую эффективность, вы можете самостоятельно посчитать свой коэффициент ИПК. Здесь нужно учитывать, работали ли вы до 2015 года или начали свою трудовую деятельность позже. Допустим, что ваше официальное трудоустройство началось раньше, тогда нужно сначала посчитать старые баллы.
- СВ — это сумма страховых взносов за год, уплаченных за гражданина. Причем если работодатель направляет на эти цели 22% от фонда оплаты труда, то на формирование ИПК направляется только 16%. Остальные 6% используются для фиксированной выплаты к страховой пенсии тем, кому она полагается. Эта часть отчислений на лицевом счете работника не отображается. То есть в СВ используется 16% от фонда оплаты труда.
- НСВ — нормативный размер страховых взносов. Она будет определяться как 16% от предельной величины базы, которую в текущем году установило Правительство.
Каждый год правительство устанавливает предельную базу по страховым взносам. В 2022 году максимальная сумма составляла 1565000 рублей, а с 1 января 2023 года Правительство Российской Федерации утвердило единую предельную базу для исчисления в размере 1917000 рублей.
Как видите, Правительство ежегодно увеличивает значение предельной базы – это происходит из-за роста величины средней заработной платы по стране. Это значит, что при получении одной и той же зарплаты, с каждым годом работнику будет начисляться все меньше пенсионных баллов.
На что влияет ИПК и как его считают
Как мы уже говорили ранее, количество ИПК прямо влияет на размер выплаты для будущего пенсионера. Чем больше человек за свою жизнь накопил пенсионных баллов, тем на более высокие выплаты он сможет рассчитывать при достижении пенсионного возраста и выхода на пенсию.
- Заработной платы;
- Премий;
- Отпускных выплат;
- Компенсации за неиспользованный отпуск.
В расчет не входит материальная помощь, командировочные расходы, пособия, выплаты по нетрудоспособности и т.д. Всю информацию по своему «чистому» годовому заработку можно получить в бухгалтерии по месту работы, либо получить данные от ПФР в личном кабинете на официальном сайте.
После этого применяем формулу ИПК = (СВ / НСВ) × 10. В неё нужно подставить свои данные, а также учесть предельную базу по взносам, которая в 2023 году составила 1 917 000 рублей. Значит, расчет норматива НСВ составит 1 917 000 * 16% = 306 720 рублей.
Предположим, что годовой оклад работника составляет 50 000 рублей. Его годовой фонд заработной платы в этом случае составит 50 000 * 12 = 600 000 рублей.
Считаем величину страховых взносов, уплаченных работодателем за год: СВ = 600 000 * 16% = 96 000 рублей. Подставляем все данные в нашу формулу: ИПК = (96 000 / 306 720) * 10 = 3,13 балла. Именно столько баллов получит человек за текущий трудовой год при нынешней зарплате.
Сколько стоит ИПК
- С 2020 года один АПК стоил 93 рубля;
- С 1 января 2021 года – 98,86 рублей;
- С 1 января 2022 года – 107,36 рублей;
- С 1 января текущего 2023 года – 113,37 рублей;
- А с 1 января 2024 года один балл будет равняться 119,61 руб.
Напомним, что 1 июня 2022 года стоимость одного балла была повышена до 118,1 руб. – это повышение было внеплановое, и оно превзошло значение, которое ранее было утверждено на 2023 год.
Старые пенсионные баллы, которые были накоплены до 2015 года, автоматически конвертировали в баллы. Конвертация проводилась дважды – для баллов, накопленных с 2022 по 2014 годы, и для баллов до 2002 года. Все начисленные за эти периоды ИПК можно посмотреть в личном кабинете на сайте ПФР.
Как рассчитать пенсию по ИПК? Проще всего это сделать на официальном сайте Фонда пенсионного и социального страхования РФ, где есть онлайн-калькулятор. Воспользоваться им можно после регистрации или авторизации на сайте – просто введите нужные данные, и система автоматически рассчитает вашу пенсию.